关于公司第三届董事会第二十次会议相关事项的独立意见



              广东迪生力汽配股份有限公司独立董事
   关于公司第三届董事会第二十次会议相关事项的独立意见


    广东迪生力汽配股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十
次会议于 2023 年 3 月 14 日在公司会议室召开，我们作为公司的独立董事参加了
本次会议。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券
交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《广东迪生力汽配股份有限
公司章程》、《公司独立董事工作细则》等相关规定，本着对公司、全体股东和
投资者负责的态度，现就本次会议审议的有关事项发表如下独立意见：

    一、关于 2022 年度利润分配预案的议案
    公司的 2022 年度利润分配预案符合公司当前的实际情况，充分考虑了公司
现阶段的经营业绩与战略需要，兼顾股东的即期利益和长远利益，有利于公司持
续稳定健康发展，同时符合《公司章程》、证监会及上交所对上市公司现金分红
的相关规定，不存在损害公司及股东的利益，同意本次利润分配预案经董事会审
议通过后提交公司 2022 年度股东大会审议。

    二、关于续聘会计师事务所的议案
    公司拟继续聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2023 年度财
务和内部控制审计机构，聘期一年，包括对公司及子公司的审计。
    我们认为，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货业务相
关审计资格，拥有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务审
计和内部审计的工作需求；公司本次续聘会计师事务所的审议、表决程序符合有
关法律、法规和《公司章程》的规定；我们一致同意继续聘请其为公司 2023 年
度财务和内部控制审计机构，该议案尚需提交 2022 年度股东大会审议。

    三、关于确认公司董事、监事、高级管理人员 2022 年度薪酬及 2023 年度
董事、监事薪酬方案的议案
    我们认为，公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案是依据公司所处的行业、
规模的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的，薪酬的发放程序符合有关法
律、法规及公司章程的规定，不存在损害公司及投资者利益的情形，一致同意该
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议案提交公司 2022 年度股东大会审议。

   四、关于 2022 年度内部控制评价报告的议案

    我们认为，公司已建立较为完整的内控管理体系，各项内部控制制度符合国
家有关法律、法规和监管部门的要求，执行有效，保证了公司经营管理的正常进
行。《公司 2022 年度内部控制评价报告》真实、准确、全面地反映了公司内部
控制的实际情况。

    五、关于 2022 年度日常关联交易执行情况及 2023 年日常关联交易预计的
议案
    我们认为，公司董事会在对《关于公司2022年度日常关联交易执行情况及
2023年日常关联交易预计的议案》进行表决时，公司关联董事均予以回避。会议
表决程序符合相关法律、法规、规章及公司《公司章程》、《关联交易管理制度》
的规定。对于公司与关联人之间发生的关联交易，是基于公司正常生产经营所需，
交易的定价遵循了公开、公平、公正的原则，参照市场价格进行定价，交易价格
合理、公允；上述日常关联交易未导致公司主要业务对关联方形成重大依赖，未
对公司独立性构成不利影响；相关关联交易合同/协议的内容符合商业惯例和有
关策的规定，决策程序合法有效，未损害公司和非关联股东的利益。
    我们同意公司董事会对《关于公司2022年度日常关联交易执行情况及2023
年日常关联交易预计的议案》的表决结果，该议案尚需提交2022年年度股东大会
审议通过，与该议案有利害关系的关联股东将回避此项议案的表决。

    六、关于计提资产减值准备的议案
   经审阅相关材料认为，本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》相关规
定及公司实际情况，本次计提资产减值准备是基于谨慎性会计原则，能够更客观、
公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关审议程序符合法律法规和公司《章
程》的规定，不存在损害公司利益和股东特别是中小股东利益的情形，同意本次
计提资产减值准备。
   七、关于会计政策变更的议案
   经核查，本次会计政策变更是根据财政部修订的会计准则进行的合理变更，
使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够
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客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本
次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不会对
公司财务报表产生重大影响，不存在损害股东特别是中小股东利益情形，同意公
司本次会计政策变更。

    八、公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

    2022 年度，公司按照《公司募集资金管理制度》规定，严格管理募集资金，
募集资金的使用履行了相应的决策程序。公司募集资金存放与使用情况符合中国
证监会、上海证券交易所和本公司的相关规定，不存在违规使用募集资金的情形，
不存在损害公司及其股东、尤其是中小股东的合法权益的情况。我们同意公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。
    九、关于使用自有资金进行证券投资的议案
    公司在确保日常经营和控制风险的前提下，遵循“规范运作、防范风险、资
金安全”的原则，合理利用自有资金进行证券投资，有利于提高资金使用效率，
不会影响主营业务的正常发展，不会影响公司资金周转，亦不涉及使用募集资金。
该事项表决程序符合相关法律法规的要求，且履行了必要的审批程序，符合公司
长远发展及公司股东的利益，全体独立董事同意此事项安排。



                                                                     独立董事：
                                                     陈进军、孙宏彪、姜立标
                                                             2023 年 3 月 14 日