杰克缝纫机股份有限公司
2019 年度内部控制评价报告

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                     2019 年度内部控制评价报告

杰克缝纫机股份有限公司全体股东：


      根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简
称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制手册和评价办法，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2019 年 12 月 31 日（内部控制评价报告
基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一.     重要声明
        按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，
        并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内
        部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监
        事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
        述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
        公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
        息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有
        局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内
        部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果
        推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二.     内部控制评价结论
        根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不
        存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系
        和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财
        务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
        务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日
        之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。


三.     内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
        公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
        内部控制评价范围涵盖公司及其子公司所涉及的业务和事项。纳入评价范围单位资


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        产总额占公司合并财务报表资产总额的 96.06%，营业收入合计占公司合并财务报表
        营业收入总额的 98.84%。纳入评价范围的主要业务和事项主要包括公司整体层面内
        部控制、财务报告流程、筹资与投资流程、销售与收款流程、采购与付款流程、资
        产管理、合同管理等方面。在本年度内部控制评价工作中，公司重点关注以下高风
        险领域：公司战略风险、原材料采购风险、销售与收款风险、存货管理风险、对外
        投资风险等等。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司
        经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。


(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
        公司依据企业内部控制规范体系，结合公司内部控制手册和评价方法，对公司截至
        2019 年 12 月 31 日内部控制设计和运行的有效性组织开展了评价工作。公司董事会
        根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公
        司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财
        务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以
        前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：


        1.     财务报告内部控制缺陷认定标准
               公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
 指标名称          重大缺陷定量标准              重要缺陷定量标准          一般缺陷定量标准

                                            合并报表营业收入的 0.25%≤
               合并报表营业收入的 0.5%≤                                 潜在错报＜合并报表营
营业收入                                    潜在错报＜合并报表营业收入
               潜在错报                                                  业收入的 0.25%
                                            的 0.5%



               公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    缺陷性质                                          定性标准

重大缺陷           是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。

                   是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能
重要缺陷
                   导致企业偏离控制目标。

一般缺陷           是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。

               说明：
               出现下列情形的，认定为重大缺陷：
               （1）控制环境无效；
               （2）董事、监事和高级管理人员舞弊行为；
               （3）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现
               该错报；

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               （4）已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；
               （5）公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效；
               （6）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
               重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报告
               中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。
               一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。


        2.     非财务报告内部控制缺陷认定标准
               公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

  指标名称         重大缺陷定量标准               重要缺陷定量标准              一般缺陷定量标准

                合并报表营业收入的 0.5%   合并报表营业收入的 0.25%≤潜在错   潜在错报＜合并报表营
营业收入
                ≤潜在错报                报＜合并报表营业收入的 0.5%        业收入的 0.25%



               公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    缺陷性质                                         定性标准

重大缺陷           对公司造成较大负面影响并以公告形式对外披露

重要缺陷           或受到国家政府部门处罚但对未公司造成负面影响

一般缺陷           受到省级（含省级）以下政府部门处罚但对未对公司造成负面影响

               说明：
               出现以下情形的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷
               或一般缺陷。
               （1）违犯国家法律、法规或规范性文件；
               （2）重大决策程序不科学；
               （3）制度缺失可能导致系统性失效；
               （4）重大或重要缺陷不能得到整改；
               （5）其他对公司影响重大的情形。


(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
        1.     财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
               根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内
               部控制重大缺陷和重要缺陷。
               公司存在个别财务报告内部控制一般缺陷，但其对财务报告没有构成实质性影
               响。针对发现的内部控制一般缺陷，公司已责成相关部门及负责人进行整改落
               实。2020 年公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内

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              部控制监督检查，持续提升内部控制管理水平，通过加强财务报告领域风险的
              事前预防、事中控制与事后监督，促进公司健康、可持续发展。


        2.    非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
              根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在非财务报
              告内部控制重大缺陷或重要缺陷。




                                           董事长（已经董事会授权）：




                                                            杰克缝纫机股份有限公司
                                                                   2020 年 3 月 29 日




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