南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
公司代码：603351 公司简称：威尔药业
南京威尔药业股份有限公司
2018 年年度报告
二〇一九年四月
中国 南京
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人吴仁荣、主管会计工作负责人唐群松及会计机构负责人（会计主管人员）杨轶声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，南京威尔药业股份有限公司（母公司）2018
年度实现净利润11,564.73万元，截至2018年12月31日累计未分配利润为16,222.07万元，资本公
积余额为38,460.81万元。经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，公司拟以权益分派实施时
股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利6元（含税），同时以资本公积金向
全体股东每10股转增4股。本利润分配预案尚须提请公司2018年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
本公司面临的重大风险主要包括安全环保风险、市场经营风险等。敬请查阅本报告第四节“经
营情况讨论与分析”中第三条“公司关于公司未来发展的讨论与分析”第四点“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ................................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................ 7
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 9
第五节 重要事项 ........................................................... 28
第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................ 45
第七节 优先股相关情况...................................................... 49
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 50
第九节 公司治理 ........................................................... 55
第十节 公司债券相关情况.................................................... 57
第十一节 财务报告 ........................................................... 58
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 153
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、威尔药业 指 南京威尔药业股份有限公司
威尔药业科技 指 南京威尔药业科技有限公司
威尔生化 指 南京威尔生物化学有限公司
美东汉威科技 指 南京美东汉威科技有限公司
舜泰宗华 指 南京舜泰宗华企业管理中心（有限合伙）
舜泰投资 指 舜泰投资有限公司
宝宸信息科技 指 南京宝宸信息科技有限公司
佰赛德 指 泰州市开发区佰赛德医药科技有限公司
健行万德 指 泰州市开发区健行万德医药科技有限公司
华泰晨光 指 江苏华泰晨光药业有限公司
江苏人才创投 指 江苏人才创新创业投资二期基金（有限合伙）
江苏高投 指 江苏高投创新中小发展创业投资合伙企业（有限合伙）
北京润信鼎泰 指 北京润信鼎泰投资中心（有限合伙）
无锡润信 指 无锡润信股权投资中心（有限合伙）
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 上海证券交易所
公司章程 指 南京威尔药业股份有限公司章程
招股说明书 指 《南京威尔药业股份有限公司首次公开发行股票招股
说明书》
报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日
报告期末 指 2018 年 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、万元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 南京威尔药业股份有限公司
公司的中文简称 威尔药业
公司的外文名称 Nanjing Well Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Well Pharmaceutical
公司的法定代表人 吴仁荣
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 唐群松 张坚
联系地址 南京市玄武区苏宁大道64号徐 南京市玄武区苏宁大道64号徐
庄软件园研发五区 5 号楼 庄软件园研发五区5号楼
电话 025-85732322 025-85732322
传真 025-83172915 025-83172915
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电子信箱 wellyy@well-js.com wellyy@well-js.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 南京化学工业园区长丰河西路99号
公司注册地址的邮政编码 210047
公司办公地址 南京市玄武区苏宁大道64号徐庄软件园研发五区 5 号
楼
公司办公地址的邮政编码 210042
公司网址 http://www.well-js.com
电子信箱 wellyy@well-js.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 威尔药业 603351 -
六、 其他相关资料
名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 南京市鼓楼区山西路 128 号和泰国际大厦 7
内） 层
签字会计师姓名 石柱、沙曙东
名称 中信建投证券股份有限公司
办公地址 深圳市福田区益田路 6003 号荣超商务中心 B
报告期内履行持续督导职责的 座 22 层
保荐机构 签字的保荐代表 罗贵均、刘建亮
人姓名
持续督导的期间 2019 年 1 月 30 日至 2021 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2018年 2017年 年同期增 2016年
减(%)
营业收入 801,451,310.17 694,110,645.43 15.46 558,443,860.57
归属于上市公司股东的净利润 111,814,351.07 107,432,216.49 4.08 73,674,043.81
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归属于上市公司股东的扣除非 101,932,543.16 102,929,350.86 -0.97 105,866,552.52
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 63,758,147.20 71,271,474.10 -10.54 128,181,466.10
本期末比
上年同期
2018年末 2017年末 2016年末
末增减（%
）
归属于上市公司股东的净资产 614,609,988.51 532,795,637.44 15.36 443,614,655.37
总资产 808,198,479.88 725,521,123.37 11.40 600,234,177.57
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2018年 2017年 2016年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 2.24 2.15 4.19 1.47
稀释每股收益（元／股） 2.24 2.15 4.19 1.47
扣除非经常性损益后的基本每 2.04 2.06 -0.97 2.12
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 19.75 22.21 减少2.46个百 23.46
分点
扣除非经常性损益后的加权平 18.00 21.28 减少3.28个百 29.2
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 191,806,479.16 215,646,774.27 192,454,884.66 201,543,172.08
归属于上市公司股
27,022,379.96 34,131,066.6 22,948,110.62 27,712,793.89
东的净利润
归属于上市公司股
25,676,290.27 32,114,269.85 21,750,556.70 22,391,426.34
东的扣除非经常性
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损益后的净利润
经营活动产生的现
-1,398,640.22 42,163,019.17 17,174,847.61 5,818,920.64
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -88,395.64 -92,052.15 -9,234,632.75
计入当期损益的政府补助，但与 11,662,513.63 5,533,446.20 1,453,632.58
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收 3,773.58 226,621.86
取的资金占用费
除上述各项之外的其他营业外收 43,403.59 -100,206.45 -64,571.39
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损 7,914.66 -25,312,430.35
益项目
少数股东权益影响额 -9,311.85 5,272.60
所得税影响额 -1,743,628.33 -832,783.70 733,598.74
合计 9,881,807.91 4,502,865.63 -32,192,508.71
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务情况
公司自成立以来一直专注于药用辅料及合成润滑基础油产品的研发、生产和销售。公司历经
近二十年的不懈努力，形成了醚类精准聚合、酯类定向合成、高效分离提纯等核心技术，致力于
成为具有影响力的药用辅料和合成润滑基础油生产制造商，为药物制剂企业提供高安全性、多功
能性的药用辅料，为润滑油企业提供性能卓越的合成润滑基础油。
报告期内，根据产品用途，公司的主要产品包括药用辅料、合成润滑基础油和农药助剂。
（二）公司主要经营模式
1、采购模式
公司已建立包括合格供应商管理、采购过程管理、支付管理等方面的完整系统的采购管理系
统，根据公司订单情况及库存情况，自主实施采购。
为保证物资采购的质量、规范采购行为，公司结合行业特点和公司实际情况，制定了较为完
善的物资采购管理制度并严格执行，主要包括《采购管理制度》、《设备和计量器具采购制度》、
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《采购控制程序》、《供方评定评分细则》等，就公司采购管理和实施部门、采购流程、供应商
管理等进行了规范。
2、生产模式
公司采取以销定产的方式自主生产。每年初，公司生产部根据年度销售计划，结合库存情况，
制订年度生产计划。每月初，生产部根据销售订单情况、销售预测、库存情况，制订月度生产计
划，并细化到每周形成周生产计划，向各作业部下达。各作业部按照生产计划排班实施生产。
3、销售模式
公司直接面向市场进行独立销售，已建立完善的销售体系。公司产品的销售模式主要为直接
销售,公司下游客户主要为药品制造企业、大型润滑油生产企业等。
公司销售部负责产品销售、客户开发和维护。公司制定《营销管理制度》、《顾客满意度调
查表评分规则》等制度对销售、客户服务程序进行规范。
报告期内，公司主要经营模式未发生变化。
（三）公司所在行业情况
1、公司所生产的药用辅料是药品生产的重要组成部分。根据《中华人民共和国药品管理法》
规定，我国一直以来将药用辅料参照药品管理，药用辅料生产企业的日常经营行为必须遵循国家
医药行业管理的相关政策法规。
我国药用辅料行业起步于上世纪 80 年代，在药品行业监管环境不断改善以及国内医药市场需
求持续增长等因素的驱动下，我国医药产业规模经历了快速壮大的辉煌历程。但很长一段时间，
我国药用辅料行业未获得重视，药用辅料品种和市场虽快速扩张，但小散乱现象明显。
自“齐二药”等药用辅料质量安全事件发生后，药用辅料行业的安全和监管问题受到重视，
监管政策陆续出台，行业准入门槛提高，我国药用辅料行业进入规范化阶段。随着制度体系和标
准体系的逐渐完善，行业的专业化程度、规模化程度逐渐提升，未来我国药用辅料行业将逐步进
入成熟阶段。
近年来，我国医药行业政策频出，其中仿制药一致性评价和药用辅料关联审评审批政策对药
用辅料行业具有深远的意义。仿制药一致性评价和关联审评的开展，药用辅料企业将转变为下游
制剂企业的紧密合作者，改善目前“重原料、轻辅料”的现状。
目前，国外药用辅料占整个药品制剂产值的 5-10%，而我国药用辅料起步较晚，整体水平较
低，药用辅料在整个药品制剂中占比较低，仅占我国药品制剂总产值的 2%-3%，未来我国药用辅
料行业的发展空间和市场规模巨大。
2、润滑油基础油行业的主管部门为国家发展和改革委员会、国家工业和信息化部、国家质量
监督检验检疫总局。中国石油和化学工业联合会、中国化工学会精细化工专业委员会为其全国性
行业自律组织。
润滑油由基础油和添加剂两部分构成，基础油通常在润滑油中所占比例为 70%~99%。润滑油
基础油行业与润滑油行业紧密相关，润滑油基础油的需求随着润滑油行业的变化而变化。19 世纪
90 年代开始，随着润滑油消费总量的增长，润滑油基础油的需求也持续增长；近年来，润滑油消
费增速逐渐放缓，润滑油基础油的需求也呈现趋于平稳的态势。
我国润滑油的生产以国内工厂生产为主，少量进口为辅，但基础油的供应却呈现全球化态势。
近年来，基础油进口量占总供给量的比例持续提高。优质基础油是生产高品质润滑油的基础。目
前我国基础油产能主要集中于 I 类基础油及其他基础油。受制于基础油生产加工能力，国产 II
类、III 类基础油尚不能满足国内润滑油生产企业的需求，需要大量进口。我国润滑油基础油行
业呈现低端基础油供大于求而高端基础油难以有效满足市场需求的局面。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）产品结构优势
依托先进的技术水平、强大的研发能力，公司拥有多品种、多规格的产品，在产品结构方面
有较强的优势：1、公司药用辅料产品均取得注册批件，注射用药用辅料批件数量占《中国药典》
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2015 版收录的注射用药用辅料数量的 50%以上；2、公司所生产的合成润滑基础油在美国石油协会
（API）基础油分类里属于最高等级，适用于高温、低温、高压、高湿等苛刻工况环境，可用于制
造航空、航天、航海、风电、机器人等高科技领域
（二）营销优势
依托在产品、技术、研发、质量等方面的综合优势，公司已在药用辅料和合成润滑基础油领
域积累了一批优质客户，并建立了稳固的长期合作关系。
公司高度重视产品售前、售中、售后技术服务工作，建立了一支具有专业技术背景的营销队
伍，能及时把握市场机会、客户需求，对一般的技术问题及时解决，对需要深入研究的问题沟通
了解充分后提交研发系统，在售前、售中、售后等各个阶段保证了与客户在技术层面的及时、有
效沟通，大大提高了客户的满意度和忠诚度。
（三）技术、研发优势
公司自设立以来即高度重视研发工作，将技术研发作为公司发展的核心竞争力。公司一直专
注于药用辅料和合成润滑基础油行业，已经形成了醚类精准聚合、酯类定向合成、高效分离提纯
等核心技术。经江苏省经济和信息化委员会鉴定，公司聚山梨酯 80（供注射用）产品“生产技术
达到国际先进水平”，难燃液压液用酯类基础油、难燃液压液用水溶性高分子聚醚、高压乙烯压
缩机油用醚类基础油等产品“生产技术达到国内领先水平”。目前公司获得授权专利 22 项，其中
授权发明专利 17 项。
公司十分重视产品和技术的开发与创新工作，为保证公司产品的竞争力和持续的技术领先优
势，公司研发投入常年保持较高水平。稳定的研发投入是公司技术领先和保持核心竞争力的重要
保障。
（四）质量控制优势
公司高度重视产品质量管理工作，严格执行 ISO9001：2015 标准，质量控制始终贯穿在原材
料采购、生产、仓储、物流等整个生产经营各环节，建立了完善的质量保证体系，通过全员参与、
全流程的质量控制保证产品质量。公司部分药用辅料产品通过了多家国际知名制药公司的合格供
应商审计，产品质量获得了国际知名制药公司的认可。
公司以产品质量高标准、质量管理高要求促进发展，树立了良好的企业形象和行业声誉，为
公司的持续发展打下了良好的基础。
（五）人力资源优势
公司拥有一支具备丰富产业经验和创新、创业精神的管理层及稳定的核心员工团队。公司管
理层核心人员在药用辅料和合成润滑基础油领域，具有多年的产品研发、产业化运营管理、技术
服务及产品推广能力和经验。公司通过强化团队合作，不断增强企业凝聚力和核心员工的稳定性。
公司将持续强化人力资源管理和企业文化建设，努力塑造高水准、凝聚力强、绩效导向、制
度约束与自主管理的员工队伍，为企业战略的实施提供人力资源保障。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司坚持以“绿色安全、专精特新”为经营理念；以醚类精准聚合、酯类定向合
成、高效分离提纯等核心技术引领；专注药用辅料、合成润滑基础油产品主营业务，专业定制、
持续创新；不断丰富产品结构、扩大市场占有率、提高产品知名度。2018 年，公司实现营业总收
入 80,145.13 万元，较上年同期增长 15.46%；实现营业利润 12,764.06 万元，较上年同期增长 1.38%；
实现归属于母公司所有者的净利润 11,181.44 万元，较上年同期增长 4.08%。
报告期内，公司重点开展以下几方面的工作：
1、市场拓展工作
报告期内，公司营销系统继续深耕细分市场，着力于公司聚焦点，积极开发新产品市场，取
得了较好成果。
（1）合成润滑基础油方面
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相比 2017 年销售量增长了 11.41%，在国内醚酯类的基础油领域，稳固处于领先地位，部分
新产品增长迅速，在高端应用市场，有效推进了国产化进程。同时在国际市场，公司继续维持原
有业务市场，并不断通过更多新品的开发及应用研究，持续拓展海外市场
（2）药用辅料方面
相比 2017 年销售量增长 13.38%，围绕优势产品进一步扩大市场占有率，老品种持续在新领
域市场开发应用，7 个新品种也已在上百家客户处推广试用评价。在国际市场拓展方面，继续推
进欧盟及美国相关质量体系认证，实现药用辅料全球化销售。
公司营销系统持续借技术营销优势，积极追求客户终生价值，在润滑基础油行业建立战略合
作伙伴关系，与客户研发、产品战略相互渗透，建立起具有优势的市场价值；药用辅料行业，积
极利用关联审评规则，借助公司产品品质、研发优势，率先与潜在客户形成关联，为新产品在募
投项目上马扩大产能后建立了良好的市场基础。
2、研发创新工作
报告期内，公司进一步加大研发投入，着力于药用辅料和高级合成润滑基础油新产品和新技
术的研发创新工作，进一步完善研发创新管理体系，取得了可喜的成果。
2018 年度，公司开展 21 个自主研发项目的研究工作，其中涉及药用辅料产品技术的项目 16
个，高级合成润滑基础油产品技术的项目 5 个；全年有 8 个（药用辅料 5 个，合成润滑基础油 3
个）项目通过了内部评审。
公司积极推进药用辅料的注册登记和关联申报工作，2018 年有聚山梨酯 80（供注射用）等
15 个药用辅料产品完成国家食品药品监督管理局药品审评中心登记注册工作，其中聚山梨酯 80
（供注射用）和聚氧乙烯（35）蓖麻油（供注射用）2 个产品成功与相关制剂关联并通过评审。
公司进一步推进“知识产权战略推进计划”，加强知识产权的开发和维护工作，报告期内共
申请国家专利 6 件，其中发明专利 4 件，实用新型专利 2 件；申请 PCT 专利 1 件。
公司持续与国内知名高校和科研院所进行产学研合作研究工作，开展了相关注射用辅料不同
结构组成的溶血性、类过敏性等安全性研究，参与了多个药用辅料产品标准的增（修）订等研究
工作，进一步夯实了开发安全优质的注射用药用辅料的基础、提升了公司在国内药用辅料行业的
地位。
公司不断完善研发创新管理体系，强化研发创新过程的合规管理，从研发项目的立项管理、
运行管理、结题管理到成果管理，制定了科学的管理制度，保证了研究创新工作的顺利开展。
3、安全生产工作
公司董事会及经营层在报告期内坚持以降本增效为重点，创新工作思路，着力防范市场风险，
控制生产成本，深化安全环保治理，加强厂区日常设备维护和巡检工作，合理安排生产调度，顺
利完成了全年的生产经营任务。
公司高度重视安全生产，严格执行《安全生产法》及国家有关安全生产法律法规和标准规范，
建立了完善的安全生产管理体系，成立了由总经理任组长的安全生产委员会，设置了安全生产管
理机构，具体负责公司的安全生产、安全教育、安全监督、安全考核等工作。
公司生产经营严格按照环境保护制度及内控制度执行，在业务运作流程上遵循国家有关环境
保护的法律和法规。废水、废气、固体废弃物等主要污染物排放达到国家规定的排放标准。
报告期内，公司未发生重大安全生产事故，也未发生重大环保违规事件。
4、人力资源工作
报告期内，为更好地配合公司未来快速发展，公司通过内部培养和外部招募等方式，储备研
发、销售、管理等方面的优秀人才，使人才配置符合公司发展规划要求。
同时，为了更好的吸引和留住人才，公司不断优化绩效考核制度，为员工提供行业内有竞争
力的薪酬，保障员工队伍稳定，实现公司长远发展。
公司人力资源制订了 2018 年度培训工作计划，通过内部培训和外部培训相结合的方式，提升
员工的综合素质，强化技术人员的专业技能，提高中高层及关键岗位人员的管理水平。公司通过
常规培训、GMP 管理培训、安全环保管理培训保障所有员工的学识和能力能够满足其岗位需求。
5、资本市场工作
历经一年多的不懈努力，2018 年 8 月 21 日，公司首次公开发行股票申请获得证监会发审委
审核通过。
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2019 年 1 月 3 日，公司取得《关于核准南京威尔药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可〔2019〕4 号），向社会公众发行人民币普通股（A 股）16,666,700 股，募集资金净
额 53,849.74 万元。2019 年 1 月 30 日，公司股票正式在上海证券交易所上市交易。
公司本次顺利登陆资本市场，拓宽了公司的融资渠道，提升了公司在行业内的影响力和市场
竞争力，为公司向上发展进一步打开了空间。 公司将以此为契机，不断坚持主营业务，促进公司
更好、更快发展。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 80,145.13 万元，同比增长 15.46%；实现归属于上市公司股东
的净利润 11,181.44 万元，同比增长 4.08%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 801,451,310.17 694,110,645.43 15.46
营业成本 552,142,027.33 451,619,150.47 22.26
销售费用 31,035,432.78 28,305,426.51 9.64
管理费用 61,778,413.10 59,250,252.79 4.27
研发费用 24,697,723.35 23,276,522.98 6.11
财务费用 6,052,128.75 5,268,809.34 14.87
经营活动产生的现金流量净额 63,758,147.20 71,271,474.10 -10.54
投资活动产生的现金流量净额 -76,431,960.51 -62,750,123.26 21.80
筹资活动产生的现金流量净额 -24,633,075.25 -3,107,750.25 692.63
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
具体情况详见以下分析和说明。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（%） 年增减（%）
减（%） （%）
合成润滑 减少 1.21
565,209,479.20 452,563,189.81 19.93 25.99 27.92
基础油 个百分点
药用辅料 减少 6.16
205,700,739.36 77,635,937.09 62.26 0.66 20.28
个百分点
其他 减少 5.32 个
27,162,734.61 19,548,315.14 28.03 -13.97 -19.90
百分点
合计 减少 4.21 个
798,072,953.17 549,747,442.04 31.12 16.58 24.17
百分点
主营业务分产品情况
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（%） 年增减（%）
减（%） （%）
合成润滑 395,649,678.63 305,654,776.16 22.75 30.99 34.98 减少 2.29 个
基础油 百分点
（机械
类）
合成润滑 169,559,800.57 146,908,413.65 13.36 15.69 15.37 增加 0.24 个
基础油 百分点
（非机械
类）
药用辅料 92,483,125.29 6,864,125.87 92.58 -10.68 36.75 减少 2.57 个
（注射 百分点
用）
药用辅料 113,217,614.07 70,771,811.22 37.49 12.31 18.89 减少 3.46 个
（非注射 百分点
用）
其他 增加 5.32 个
27,162,734.61 19,548,315.14 28.03 -13.97 -19.90
百分点
合计 减少 4.21 个
798,072,953.17 549,747,442.04 31.12 16.58 24.17
百分点
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（%） 年增减（%）
减（%） （%）
东北地区 减少 5.74 个
18,407,489.93 11,978,917.82 34.92% 8.93% 19.46%
百分点
华北地区 减少 6.16 个
91,977,448.42 55,815,753.06 39.32% 30.85% 45.63%
百分点
华中地区 减少 5.60 个
99,522,111.15 66,254,061.57 33.43% 16.18% 26.86%
百分点
华东地区 减少 3.51 个
452,686,357.49 330,901,577.31 26.90% 23.26% 29.47%
百分点
华南地区 减少 3.26 个
53,643,199.22 31,030,946.73 42.15% 22.08% 29.37%
百分点
西北地区 减少 4.21 个
14,149,241.02 9,576,092.59 32.32% 47.72% 57.51%
百分点
西南地区 增加 7.31 个
21,841,978.01 7,333,239.32 66.43% -41.66% -52.09%
百分点
境外 减少 3.34 个
45,845,127.93 36,856,853.63 19.61% -14.26% -10.53%
百分点
合计 减少 4.21 个
798,072,953.17 549,747,442.03 31.12% 16.58% 24.17%
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
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单位：吨
生产量比上年增 销售量比上年增
主要产品 生产量 销售量
减（%） 减（%）
合成润滑基础油 33,660.59 33,621.81 7.98 11.41
药用辅料 6,522.64 6,155.44 22.52 13.38
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构成 总成本 期占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
项目 比例 成本比 说明
变动比
（%） 例（%）
例（%）
合成润滑 材料费用 387,510,840.59 69.06 301,925,583.75 65.78 28.35
基础油
制造费用 57,792,436.16 10.30 53,960,958.36 11.76 7.10 -
直接人工 13,765,273.63 2.45 11,613,898.71 2.53 18.52 -
药用辅料 材料费用 69,056,622.09 12.31 52,591,702.39 11.46 31.31 -
制造费用 11,128,157.97 1.98 9,832,842.53 2.14 13.17 -
直接人工 2,646,090.97 0.47 2,074,497.70 0.45 27.55 -
分产品情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构成 总成本 期占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同期
项目 比例 成本比 说明
变动比
（%） 例（%）
例（%）
合成润滑 材料费用 269,407,422.77 48.01 194,063,730.52 42.28 38.82 -
基础油（机
械类）
制造费用 36,857,024.10 6.57 33,120,820.60 7.22 11.28 -
直接人工 8,766,404.87 1.56 7,111,863.84 1.55 23.26 -
合成润滑 材料费用 118,103,417.82 21.05 107,861,853.23 23.50 9.50 -
基础油（非
机械类）
制造费用 20,935,412.06 3.73 20,840,137.76 4.54 0.46 -
直接人工 4,998,868.76 0.89 4,502,034.88 0.98 11.04 -
药用辅料 材料费用 5,952,820.83 1.06 4,851,676.93 1.06 22.70 -
（注射用）
制造费用 636,557.18 0.11 459,110.04 0.10 38.65 -
直接人工 144,616.19 0.03 93,711.41 0.02 54.32 -
药用辅料 材料费用 63,103,801.26 11.25 47,740,025.46 10.40 32.18 -
（非注射
用）
制造费用 10,491,600.79 1.87 9,373,732.49 2.04 11.93 -
直接人工 2,501,474.78 0.45 1,980,786.29 0.43 26.29 -
成本分析其他情况说明
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 30,165.57 万元，占年度销售总额 37.64%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 22,158.32 万元，占年度采购总额 50.14%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减（%） 重大变动说明
销售费用 31,035,432.78 28,305,426.51 9.64 不适用
管理费用 61,778,413.10 59,250,252.79 4.27 不适用
财务费用 6,052,128.75 5,268,809.34 14.87 不适用
研发费用 24,697,723.35 23,276,522.98 6.11 不适用
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 24,697,723.35
本期资本化研发投入 0
研发投入合计 24,697,723.35
研发投入总额占营业收入比例（%） 3.08
公司研发人员的数量 80
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 15.75
研发投入资本化的比重（%） 0
情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 590,761,438.58 461,326,137.94 28.06%
经营活动现金流出小计 527,003,291.38 390,054,663.84 35.11%
经营活动产生的现金流量净额 63,758,147.20 71,271,474.10 -10.54%
投资活动现金流入小计 704,546.27 662,002.75 6.43%
投资活动现金流出小计 77,136,506.78 63,412,126.01 21.64%
投资活动产生的现金流量净额 -76,431,960.51 -62,750,123.26 21.80%
筹资活动现金流入小计 151,263,891.55 97,404,961.37 55.29%
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
筹资活动现金流出小计 175,896,966.80 100,512,711.62 75.00%
筹资活动产生的现金流量净额 -24,633,075.25 -3,107,750.25 692.63%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -391,389.65 -1,217,181.82 -67.84%
现金及现金等价物净增加额 -37,698,278.21 4,196,418.77 -998.34%
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末金
本期期末数 上期期末数
额较上期期
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的
末变动比例
比例（%） 比例（%）
（%）
货币资金 40,437,463.54 5.00 75,734,985.26 10.44 -46.61
应收票据及应
152,726,140.23 18.90 132,087,924.36 18.21 15.62
收账款
预付款项 14,271,988.99 1.77 9,737,836.57 1.34 46.56
存货 100,881,117.77 12.48 94,394,906.50 13.01 6.87
其他流动资产 9,866,274.82 1.22 7,381,578.17 1.02 33.66
在建工程 155,965,468.25 19.30 101,118,041.63 13.94 54.24
固定资产 213,353,735.34 26.40 204,183,265.38 28.14 4.49
其他非流动资
75,727,752.25 9.37 54,676,208.38 7.54 38.50
产
应付票据及应
59,298,397.49 7.34 71,229,379.03 9.82 -16.75
付账款
预收款项 6,237,192.44 0.77 4,188,039.51 0.58 48.93
（1）货币资金较上年末下降 46.61%，主要是报告期内公司以自有资金预先投入募投项目建设所
致。
（2）预付账款较上年末增长 46.56%，主要原因是报告期内随着公司销售收入的增长，公司采购
主要原材料相应增加，导致预付账款增加。
（3）其他流动资产较上年末增长 33.66%，主要是报告期内公司上市费用增加所致。
（4）在建工程较去年同期增加 54.24%，主要是报告期内公司加大募投项目的投资建设所致。
（5）其他非流动资产较上年末增长 38.50%，主要是本期增加徐庄软件园办公楼投入和子公司构
建固定资产暂时未抵扣的进项税增加所致。
（6）预收账款较上年末增长 48.93%，主要是期末预收客户货款的业务增加所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 年末账面价值（元） 受限原因
货币资金 2,847,695.77 保证金
固定资产 15,220,799.29 借款抵押
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项目 年末账面价值（元） 受限原因
无形资产 4,092,507.05 借款抵押
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司以醚类精准聚合、酯类定向合成、高效分离提纯为核心，围绕核心技术开发产品，根据
产品用途，公司的产品可分为药用辅料和合成润滑基础油。
化工行业经营性信息分析
1 行业基本情况
(1).行业政策及其变动
□适用 √不适用
(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
润滑油由基础油和添加剂两部分构成，基础油通常在润滑油中所占比例为 70%-99%。润滑油
基础油行业与润滑油行业紧密相关，润滑油基础油的需求随着润滑油行业的变化而变化。19 世纪
90 年代开始，随着润滑油消费总量的增长，润滑油基础油的需求也持续增长；近年来，润滑油消
费增速逐渐放缓，润滑油基础油的需求也呈现趋于平稳的态势。
在合成润滑基础油行业，公司是进入醚类、酯类合成润滑基础油领域较早的公司，产品获得
江苏名牌产品证书，多个产品获得江苏省高新技术产品认定证书、江苏省新产品新技术鉴定验收
证书等认定。
2 产品与生产
(1).主要经营模式
√适用 □不适用
1、采购模式
公司已建立包括合格供应商管理、采购过程管理、支付管理等方面的完整系统的采购管理系
统，根据公司订单情况及库存情况，自主实施采购。
2、生产模式
公司采取以销定产的方式自主生产。
3、销售模式
公司直接面向市场进行独立销售，已建立完善的销售体系。
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2).主要产品情况
√适用 □不适用
产品 所属细分行业 主要上游原材料 主要下游应用领域 价格主要影响因素
机械类 润滑基础油 环氧乙烷、环氧丙 机械类润滑油 原材料价格变动
烷、三羟甲基丙烷
非机械类 润滑基础油 环氧乙烷、环氧丙 非机械类润滑油 原材料价格变动
烷、三羟甲基丙烷
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(3).研发创新
√适用 □不适用
详见本报告第三节“公司业务概要”第三条“报告期内核心竞争力分析”第三点“技术、研
发优势”。
(4).生产工艺与流程
√适用 □不适用
a 聚醚类产品工艺流程
环氧乙烷/
环氧丙烷
起始剂 聚合反应 精制处理 包装 成品
催化剂
b 酯类产品工艺流程
有机醇或
有机醇组合物
催化剂 酯化反应 精制处理 包装 成品
有机酸或
有机酸组合物
c 封端醚类产品工艺流程
环氧乙烷/ 封端剂
环氧丙烷
起始剂 聚合反应 封端反应 精制处理 包装 成品
催化剂 催化剂
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
在建产能及投资 在建产能预计完工
主要厂区或项目 设计产能 产能利用率（%）
情况 时间
合成润滑基础油 35000 吨 96.17 - -
生产能力的增减情况
□适用 √不适用
产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
□适用 √不适用
3 原材料采购
(1).主要原材料的基本情况
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√适用 □不适用
价格波动对营
原材料 采购模式 采购量 价格变动情况
业成本的影响
以合格供应商管理、招标评标管
14,570.43 本年均价较上年 价格上涨，营
环氧乙烷 理、采购过程管理、支付管理等
吨 同期增长 6.5% 业成本上涨
相结合的采购管理模式。
以合格供应商管理、招标评标管 本年均价较上年
12,138.68 价格上涨，营
环氧丙烷 理、采购过程管理、支付管理等 同期增长
吨 业成本上涨
相结合的采购管理模式。 11.30%
以合格供应商管理、招标评标管
三羟甲基丙 本年均价较上年 价格上涨，营
理、采购过程管理、支付管理等 909.86 吨
烷 同期增长 3.46% 业成本上涨
相结合的采购管理模式。
(2).原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
□适用 √不适用
4 产品销售情况
(1).销售模式
√适用 □不适用
公司直接面向市场进行独立销售，已建立完善的销售体系。
(2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
营业收 同行业同
营业成本 毛利率
细分 营业 营业 毛利率 入比上 领域产品
比上年增 比上年
行业 收入 成本 (%) 年增减 毛利率情
减（%） 增减（%）
（%） 况
合成润滑基础油 56,520.95 45,256.32 19.93 25.99 27.92 1.21 -
定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用 □不适用
公司根据产品特性、客户合作模式等，采取差异化的定价模式。对于合成润滑基础油中的常
规产品，主要参考市场价格，并结合公司的产品质量、服务优势制定价格；对于长期合作的部分
大客户所需定制产品，参考成本、主要原材料价格波动等因素确定和调整产品价格；公司所生产
的高技术产品、国内供应量较少而主要采取进口的产品，多对标市场进口价格，制定有竞争力的
价格。
(3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
□适用 √不适用
会计政策说明
□适用 √不适用
(4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
□适用 √不适用
情况说明
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□适用 √不适用
5 环保与安全情况
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2).报告期内公司环保投入基本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
环保投入资金 投入资金占营业收入比重（%）
947.12 1.18
报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用
(3).其他情况说明
□适用 √不适用
医药制造行业经营性信息分析
1. 行业和主要药(产)品基本情况
(1).行业基本情况
√适用 □不适用
详见本报告第三节“公司业务概要”第一条“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及
行业情况说明”第三点“行业情况说明”。
(2).主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
按细分行业划分的主要药（产）品基本情况
√适用 □不适用
公司药用辅料产品应用覆盖注射、口服、外用等各种药物剂型领域，以保证药物剂型的成型
性、有效性、稳定性、安全性。公司药用辅料产品拥有行业领先的技术优势，得到制剂厂商的优
先选用；其中，相关注射用辅料产品的生产技术及标准处于国际先进水平。
按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况
□适用 √不适用
(3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况
□适用 √不适用
(4).公司驰名或著名商标情况
□适用 √不适用
2. 公司药（产）品研发情况
(1).研发总体情况
√适用 □不适用
技术与研发是公司的核心竞争力之一。公司长期深耕药用辅料市场，并重点致力于注射用药
用辅料的研发和生产，公司坚持独立研究为主、合作研究为辅的研发战略，自行组建研发团队，
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并持续投入资金和各种资源建设自有研发体系。公司设立科研部和技术部，负责研究开发、技术
创新，并自主创建了省级技术中心、省级水溶性药用辅料工程技术研究中心。
为进一步加强公司的研发实力，公司除了依靠自身技术力量进行研究开发以外，还注重产学
研的结合，在项目的不同阶段、不同层次广泛开展对外合作研究。公司与江西中医药大学、中国
药科大学等高校、研究机构进行了研究合作，实现产学研之间优势互补、资源共享、共求发展。
此外，公司与国内多家制药企业联合进行产品开发，丰富药用辅料产品品种、结构。
(2).研发投入情况
主要药（产）品研发投入情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期金额
研发投入 研发投入 研发投入 研发投入
药（产） 研发投 较上年同 情况
费用化金 资本化金 占营业收 占营业成
品 入金额 期变动比 说明
额 额 入比例（%） 本比例（%）
例（%）
环糊精衍
202.04 202.04 0 0.98 2.60 288.54 -
生物
聚乙烯醇
125.27 125.27 0 0.61 1.61 - 18 年新增
PVA
海藻糖 129.93 129.93 0 0.63 1.67 - 18 年新增
聚维酮
163.62 163.62 0 0.80 2.11 - 18 年新增
K30
油佐剂疫
苗用司盘
188.23 188.23 0 0.92 2.42 - 18 年新增
80、吐温
80
司盘 20 129.76 129.76 0 0.63 1.67 -16.28 -
平平加-O 106.71 106.71 0 0.52 1.37 22.33 -
注射用聚
山梨酯 107.10 107.10 0 0.52 1.38 27.59 -
80
注：产品研发投入占营业收入比例指产品研发投入占药用辅料销售收入比例；研发投入占营业成
本比例指研发投入占药用辅料营业成本比例。
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
研发投入 研发投入占营业收入比例 研发投入占净资产比例
同行业可比公司
金额 （%） （%）
山河药辅（2018 年度） 1,419.91 3.31 2.88
黄山胶囊（2017 年度） 1,037.45 3.63 1.56
同行业平均研发投入金额 1,228.68
公司报告期内研发投入金额 2,469.77
公司报告期内研发投入占营业收入比例 3.08
（%）
公司报告期内研发投入占净资产比例（%） 4.02
研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明
□适用 √不适用
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(3).主要研发项目基本情况（研发部门补充）
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
研发项目
（含一致 药（产）品 研发（注册） 累计研发 已申报的厂 已批准的国产
进展情况
性评价项 基本信息 所处阶段 投入 家数量 仿制厂家数量
目）
在药物制
环糊精衍
剂中用作 小试工艺
生物的合 小试开发 254.04 -
增溶剂、稳 开发 -
成研究
定剂
本品的应
用主要集
药用辅料 完成稳定
中在膜剂、
聚乙烯醇 性研究，即
凝胶剂以 稳定性研究 125.27 -
PVA 的合 将提交 CDE -
及药物缓
成与研究 资料
控释给药
系统。
在药物制 完成工艺
药用辅料 剂中用作 放大研究，
海藻糖的 矫味剂、甜 稳定性研究 稳定性进 129.93 -
-
精制 味剂和冻 行至加速 2
干辅料等 月
在药物制
完成中试
聚维酮 剂中用作
放大研究，
K30 的精 粘合剂和 稳定性研究 163.62 -
开展稳定 -
制 助溶剂
性研究
油佐剂疫
苗用司盘 在药用辅 进行小试
小试工艺验
80、吐温 料中用作 工艺验证
证和安全性 188.23 -
80 质量提 乳化剂、增 和动物安 -
评价
升及工艺 溶剂 全性评价
稳定
药用辅料 完成稳定
在药物制
月桂山梨 性研究，即
剂中用作
坦（司盘 稳定性研究 将提交注 284.76 -
乳化剂和 -
20）的合 册申报资
消泡剂
成研究 料
在药物制
药用辅料
剂中用作
平平加-O 开展中试
乳化剂、增 中试研究 193.93 -
的合成研 研究 -
溶剂和消
究
泡剂
注射用聚 在药物制
山梨酯 80 剂中用作 中试放大
中试研究 191.04 -
质量提升 乳化剂、增 验证 -
研究 溶剂
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研发项目对公司的影响
√适用 □不适用
公司高度重视研发项目与市场需求、公司优势的结合，明确研发项目要具有市场经济效益并
具有一定的前瞻性和先进性，并能够发扬公司优势，保证公司当前与长期的技术、产品储备，保
持公司的专业聚焦和行业领先优势。
(4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况
□适用 √不适用
(5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况
□适用 √不适用
(6).新年度计划开展的重要研发项目情况
√适用 □不适用
详见本条第（3）点“主要研发项目基本情况”。
3. 公司药（产）品生产、销售情况
(1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
(2).公司主要销售模式分析
√适用 □不适用
公司产品的销售模式主要为直接销售。公司下游客户主要为药品制造企业、大型润滑油生产
企业等，公司直接面向客户独立销售。
(3).在药品集中招标采购中的中标情况
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
(4).销售费用情况分析
销售费用具体构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额占销售费用总额比例
具体项目名称 本期发生额
（%）
运杂费 20,504,717.03 66.07
职工薪酬 5,484,587.74 17.67
招待费 2,618,327.87 8.44
业务宣传、广告及展览费用等 854,673.77 2.75
差旅费 810,007.39 2.61
折旧费 11,143.02 0.04
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其他 751,975.96 2.42
合计 31,035,432.78 100
注：公司销售费用未按照产品类别核算，表中销售费用为公司整体销售费用。
同行业比较情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
同行业可比公司 销售费用 销售费用占营业收入比例（%）
山河药辅（2018 年度） 3,422.30 7.99
黄山胶囊（2017 年度） 3,132.81 10.96
同行业平均销售费用 3,277.56
公司报告期内销售费用总额 3,103.54
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 3.87
注：公司销售费用未按照产品类别核算，表中销售费用为公司整体销售费用。
销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
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(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
威尔药业科技 威尔生化 美东汉威科技
主营业务 药用辅料的研发、生 农药助剂的销售 药用辅料的应用咨询
产与销售 与技术服务
注册资本（万元） 4000 400 4277.82
资产总额（万元） 18546.99 1810.46 8237.69
负债总额（万元） 15175.57 1221.55 4008.05
所有者权益（万元） 3371.42 588.92 4229.64
营业收入（万元） 0 2738.08 0
净利润（万元） -162.40 -197.41 -31.01
公司持股比例（%） 100 100 100
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
详见本报告第三节“公司业务概要”第一条“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及
行业情况说明”第三点“行业情况说明”。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将秉持“团结、奋进、共赢、发展”的企业精神，以“为您着想、助您成功”为行为准
则，以“绿色安全、专精特新”为经营理念，立足于“专业定制、持续创新”，将企业发展成为
药用辅料及合成润滑基础油行业的引领者。
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(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、产品开发计划
在药用辅料方面，随着我国药物制剂行业的发展，对于药用辅料品种、规格的需求仍不断提
升。公司将加深对现有药用辅料品种多规格的开发，加强产品系列的开发，持续强化公司在注射
用药用辅料方面的优势。同时，公司将紧跟行业发展趋势，把握缓释、透皮、靶向给药等特殊制
剂的药用辅料新需求，持续推出技术含量高、附加值高、竞争力强的药用辅料品种。
在合成润滑油方面，公司将密切关注下游润滑油行业的发展方向，结合自身技术优势，以高
端市场需求为主要方向，开发适应特殊工况条件需要的新产品，丰富产品系列。着重开发氟利昂
制冷剂限用、禁用后与新型制冷剂匹配的家用空调压缩机、高档车用空调压缩机以及航空、航海、
军事器械、高温染整纺织机械、高压乙烯压缩机等润滑用高级合成润滑基础油系列产品。
2、 市场拓展计划
公司将充分发挥技术研发和产品标准领先优势，遵循“绿色安全、专精特新”的理念，以高
端产品服务于高端客户为目标，通过定制化产品、专业化服务扩大产品市场占有率。
在药用辅料领域，以普通药用辅料为基础，重点进行注射用辅料的市场化应用开发，紧密配
合国内客户做好药品一致性评价及关联评审工作，促进国内重点客户对高标准、高安全性药用辅
料的应用，进一步提高药用辅料的国内市场占有率，提升品牌形象；同时，力争通过欧美国家的
相关产品生产质量认证，实现药用辅料的全球化销售。
在合成润滑基础油领域，通过更多新品种的开发及应用研究，进行产品结构的优化调整，强
化定制服务和市场开发工作。通过优质产品、定制化能力、技术及售后服务等替代进口产品，并
扩大海外市场销售规模、提高国内高端产品市场占有率。
3、研发与创新计划
公司将围绕现有核心技术，坚持自主研发为主，将自主研发与合作研发有机结合，持续开展
研发与创新。
公司将借助实施江苏省成果转化资金项目、南京市新兴产业引导专项资金项目并以此为契机，
充分发挥“江苏省水溶性药用辅料工程技术研究中心”、博士后流动站等平台优势，持续进行研发
投入、加强研发基础设施建设，引进高端人才、加强研发团队的专业培训，打造技术研发团队，
完善技术研发体系，提升创新能力。同时，公司将加强与高校和院所进行产学研合作。
4、人才培养和发展计划
人才作为公司的重要资源，是企业提高核心竞争能力、取得成功的关键因素之一，公司将从
以下几方面致力于人力资源管理体系的建设：
（1）通过内部培养和外部招募等方式，吸纳符合公司要求的优秀人才,重点引进研发、营销、
管理等方面人才，使人才配置符合公司发展规划要求；
（2）通过引进外部培训资源，进一步提高员工的综合素质，加强中高层及关键岗位人员的管
理水平和员工队伍的专业技能；
（3）完善员工队伍的绩效考核体系，建立内部具有公平性、外部具有竞争力的薪酬管理体系，
使得员工个人的目标和公司的整体发展目标一致，以充分调动人才的积极性、能动性和创造性；
（4）提炼企业文化精髓，建立企业文化传播平台。将企业文化要素纳入各项管理制度，展现
企业管理特征，行为趋同一致；通过管理层言传身教，树立员工典范，将文化精髓根植于员工内
心，形成统一的核心价值观，凝聚人心，激发员工以厂为家、荣辱与共、积极进取、创造价值。
5、融资计划
报告期内，公司的 IPO 申请获证监会发审委审核通过。2019 年 1 月 3 日证监会签发了《关于
核准南京威尔药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》证监许可〔2019〕4 号。公司股票于
2019 年 1 月 30 日正式在上海证券交易所上市交易。股票发行上市完成后，所募集资金显著增强
了公司的资本实力。公司将首先重点做好募集资金投资项目的建设工作，同时根据业务发展需要
适时通过资本市场直接融资或申请银行贷款等方式筹集资金，满足公司各项发展规划对资金的需
求。并以此为契机，提高自身进行资本运作的能力，促进公司更好地发展。
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(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、 行业和市场风险
（1）药用辅料行业规范化进程不确定性带来的风险
我国药用辅料行业起步较晚，行业集中度不高，质量标准体系有待进一步完善，市场上药用
辅料产品质量参差不齐，不利于药用辅料行业的持续健康发展。国家药监部门已重视并逐步加强
药用辅料行业的监督管理，持续完善药用辅料质量标准体系，药用辅料行业正逐步向规范化、标
准化发展。
药用辅料管理制度的建设和完善尚存在一定不确定性，行业的标准化和规范化进程尚需逐步
推进，药用辅料行业规范化进程的不确定性可能对公司未来的发展造成一定影响。
（2）药用辅料关联评审政策带来的风险
2016 年之前，国家食品药品监督管理总局对药用辅料实行分类管理、分级注册。2016 年 8
月，国家食品药品监督管理总局发布《总局关于药包材药用辅料与药品关联审评审批有关事项的
公告》（2016 年第 134 号），明确“将直接接触药品的包装材料和容器、药用辅料由单独审批改
为在审批药品注册申请时一并审评审批”。此前已受理的药品、药包材和药用辅料注册申请继续
按原规定审评审批。
根据上述文件，公司已获批准的药用辅料，其批准证明文件在有效期内继续有效；有效期届
满后，可继续在原药品中使用，如用于其他药品的药物临床试验或生产申请时，应按要求报送相
关资料。公司新研发的药用辅料产品，不再单独核发注册批准证明文件，需与药品关联审评审批。
药品的审批周期较长、存在一定不确定性，可能给公司未来的生产经营、市场推广带来一定的不
确定性。
（3）药用辅料生产质量管理规范、标准不断提高带来的风险
药用辅料质量安全的重要性的认识正逐步加强，药用辅料质量管理正逐渐趋严。2006 年发布
的《药用辅料生产质量管理规范》对药用辅料的质量控制进行了较为全面、系统的规范。2012 年，
国家食品药品监督管理总局发布了《加强药用辅料监督管理的有关规定》，进一步加强药用辅料
生产、使用的监管。《中国药典》2015 版从品种收载、标准体系的系统完善、质控水平的整体提
升等方面进一步提升了药用辅料的质量标准要求。
随着药用辅料生产质量管理规范、质量标准不断提高，公司可能需要满足更高的质量要求、
增加投入，从而导致生产运营成本提高。
（4）市场竞争加剧的风险
目前我国药用辅料制造企业数量众多，市场竞争激烈。同时，德国默克集团、德国美剂乐集
团、法国罗盖特公司、美国卡乐康等国际辅料生产巨头已通过独资、合资等多种方式进入我国药
用辅料市场，市场竞争加剧。这些大型药用辅料企业凭借其资金、技术实力的优势，在部分产品
市场占据垄断地位、获得超额利润。
在合成润滑基础油方面，部分国内石油化工企业向下游衍生发展，同时国外润滑油基础油企
业也在中国建厂或设立销售机构，加剧国内合成润滑基础油市场的竞争。
市场竞争趋于加剧，如果公司不能在产品结构、质量、技术、研发等方面保持优势，并积极
研发新的产品、开拓市场，则可能面临失去市场竞争优势、市场份额降低的风险。
（5）部分注射剂医保报销受限所带来的市场风险
国家人力资源社会保障部于 2017 年印发《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录
（2017 年版）》，参保人员使用目录内西药、中成药及目录外中药饮片发生的费用，按基本医疗
保险、工伤保险、生育保险有关规定支付。《药品目录》（2017 年版）在 2009 版的基础上，新
增了部分注射剂的医保报销限制。如超限制使用受限注射剂，将无法医保报销。以鱼腥草注射液
为例，其“限二级及以上医疗机构”，如二级以下医疗机构使用，将无法医保报销。这会影响受
限注射剂的临床使用量，即影响受限注射剂的终端销量。
制剂生产企业将根据受限注射剂的终端销量调整受限注射剂的生产量，从而调整生产受限注
射剂所使用药用辅料的购买量，即影响药用辅料企业的销售。
2、经营风险
（1）产品及技术研发风险
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目前，我国药用辅料和合成润滑基础油的产品、技术和服务水平较国外先进国家仍有较大差
距。行业的发展、下游产业的推动，必然促进药用辅料和合成润滑基础油产业升级，产品性能、
质量持续提高，产品品种和规格日益丰富。
新产品及技术的研发存在一定的不确定性，加之药用辅料产品安全性要求高、监管要求严格。
如研发失败、研发成果无法实现产业化、研发产品无法获得市场认可，则可能对公司的经营业绩
产生不利影响。
（2）产品质量控制风险
药用辅料是药品的重要组成部分，直接影响药品的质量和药效，关系到使用者的生命健康安
全。药用辅料产品质量直接影响产品的安全性。
国家高度重视药品的质量安全，并逐步加强药用辅料的监管。同时，公司经营规模的扩大对
公司产品质量控制水平的要求也相应提高。如公司不能持续评估和改进质量控制体系并有效执行，
从技术、检验等方面持续改进质量控制手段，则可能面临产品质量控制能力不能适应经营规模的
扩大以及日益严格的监管要求的风险，公司药用辅料产品的质量和安全性可能受到影响，将对公
司的经营产生不利影响。
（3）主要原材料供应及价格波动的风险
环氧乙烷、环氧丙烷占公司原材料采购的比重较高，系公司主要原材料，其供应的充足与否、
价格波动将直接影响公司的生产经营。环氧乙烷、环氧丙烷主要生产厂商为大型国有企业及大型
民营企业，如中国石化、中国石油等。如因供应商停产检修、突发情况等因素导致原材料供应无
法满足生产，公司将面临开工不足、产销量下降的风险。
环氧乙烷、环氧丙烷是石化行业的下游产品，其价格与石油价格密切相关。若其价格持续发
生较大幅度波动，而公司在产成品定价、成本控制等方面未能及时有效应对，则公司将面临成本
大幅波动而导致业绩波动的风险。
（4）环保及安全生产风险
公司的生产以合成工艺为主，在生产经营中会产生废水、废气和固体废弃物。政府、社会公
众对环保问题越来越重视，环保监管趋严。随着国家对环境保护的要求越来越高，如果未来环境
保护的要求或监管政策大幅提高，公司可能需要满足更高的环保要求，或追加环保投入，从而导
致生产运营成本提高，可能会影响公司的经营业绩。
公司生产中使用的环氧乙烷、环氧丙烷等化学原材料，具有易燃、易爆、腐蚀性或毒性等特
质，对运输、存储、使用有着较高的要求。如公司在未来生产规模扩大的过程中，未能持续健全
安全生产体系并有效执行，或因外部不可抗因素而导致重大安全事故发生，则可能对公司生产经
营产生不利影响。
（5）经营规模扩大带来的管理风险
募集资金投资项目实施后，公司的经营规模、生产能力、资产规模等方面都将大幅提高。公
司规模的迅速扩大，对技术、研发、市场、生产、采购、财务、质量控制等方面的管理能力提出
了更高、更精细化的要求。如果公司不能及时提高管理水平和管理的精细化程度，可能导致因管
理不到位而影响业务的正常推进，从而影响公司的长期可持续发展。
（6）经营资质续期的风险
公司所生产的药用辅料品种属于实施许可管理的药用辅料，需取得《药品生产许可证》；公
司生产还需取得《安全生产许可证》。上述证书有一定的有效期。有效期届满时，公司需根据相
关法律法规的规定，接受监管部门的重新评估，评估合格后方可延续经营资质。若公司无法在经
营资质有效期届满时获得续期，将会对公司的生产经营造成不利影响。
3、财务风险
（1）毛利率下降的风险
报告期内，公司药用辅料的毛利率处于较高水平。随着市场竞争的加剧、人工成本的增加及
原材料价格的波动，如公司不能有效应对，将面临毛利率下降的风险。
（2）应收账款回收的风险
报告期末，公司应收票据及应收账款的账面价值为 15,272.61 万元，应收账款的金额较高。
公司应收账款 90%以上为一年以内，应收账款单位主要为大型润滑油企业和制药企业。如果下游
行业发展形势或主要客户经营情况发生重大不利变化，导致公司应收账款发生坏账，可能对公司
的现金流和财务状况产生不利影响。
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（3）净资产收益率下降的风险
在公司股票发行上市完成后，公司的净资产将显著提升。同时，随着募集资金投资项目的建
设，公司固定资产、无形资产会大幅增加，折旧及摊销费用加大，而募集资金投资项目投产运营
需要逐步发挥效益，短期内公司的净利润可能无法与净资产同比增长。公司可能面临净资产收益
率下降的风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2017 年 9 月 2 日，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过了《威尔药业上市后三年股
东分红回报规划》，并提交 2017 年 9 月 17 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过。《回
报规划》明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件
等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则，强化了中小投资者权
益保障机制。
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，南京威尔药业股份有限公司（母公司）2018
年度实现净利润 11,564.73 万元，截至 2018 年 12 月 31 日累计未分配利润为 16,222.07 万元，资
本公积余额为 38,460.81 万元。2019 年 4 月 15 日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议
通过《关于公司 2018 年度利润分配预案的议案》，拟以权益分派实施时股权登记日的总股本为基
数，向全体股东每 10 股派发现金股利 6 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增
4 股。本利润分配预案尚须提请公司 2018 年年度股东大会审议。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
分红年度合并 占合并报表中
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的 报表中归属于 归属于上市公
分红 每 10 股转
红股数 息数(元) 数额 上市公司普通 司普通股股东
年度 增数（股）
（股） （含税） （含税） 股股东的净利 的净利润的比
润 率(%)
2018 年 0 6 4 40,000,020 111,814,351.07 35.77
2017 年 0 6 0 30,000,000 107,432,216.49 27.92
2016 年 0 3.6 0 18,000,000 85,032,791.55 21.17
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
股份限 注1 注1 注1 是 是 不适用 不适用
售
其他 注2 注2 注2 是 是 不适用 不适用
其他 注3 注3 注3 是 是 不适用 不适用
与首次公开发 其他 注4 注4 注4 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 其他 注5 注5 注5 是 是 不适用 不适用
解决关 注6 注6 注6 是 是 不适用 不适用
联交易
解决同 注7 注7 注7 是 是 不适用 不适用
业竞争
注 1：股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
（一）控股股东及实际控制人吴仁荣、高正松、陈新国承诺
自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直接或间接持
有的公司股份，也不要求公司回购该部分股份。
当公司股票上市后 6 个月内公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司的股票发行价格，
或者公司上市后 6 个月期末收盘价低于公司的股票发行价格之情形，则本人在本次发行前持有的
公司股份的锁定期将自动延长 6 个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息
事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格。
除遵守前述关于股份锁定的承诺外，本人在任职期间内（于本承诺中的所有股份锁定期结束
后）每年转让的公司股份数量将不超过本人通过直接或间接方式持有公司股份总数的 25%。如本
人出于任何原因离职，则在离职后半年内，将不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式
持有的公司的股份，且于本人就任时确定的任期内和任期届满后半年内，每年转让的股份不超过
本人通过直接或间接方式所持有的公司股份总数的 25%。另，在本人担任公司董事及/或高级管理
人员期间，本人将向公司申报本人通过直接或间接方式持有公司股份数量及相应变动情况；本人
通过直接或间接方式持有公司股份的持股变动申报工作将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市
公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所
上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件
的规定及其他不时颁布实施的关于锁定期及锁定期满减持上市公司股票的相关法律、法规、规范
性文件的规定。
自锁定期届满之日起 24 个月内，若本人试图通过任何途径或手段减持本人在本次发行前通过
直接或间接方式已持有的公司股份，则本人的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价
格。若在本人减持前述股份前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则
本人的减持价格应不低于公司股票发行价格经相应调整后的价格。
不论本人在公司处的职务是否发生变化或者本人是否从公司处离职，本人均会严格履行上述
承诺。若未来关于锁定期及锁定期满减持上市公司股票的规则有所调整，则本承诺函内容将作相
应调整。
（二）舜泰宗华承诺
“自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本单位在本次发行前直接或间
接持有的公司股份，也不要求公司回购该部分股份。
当公司股票上市后 6 个月内公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司的股票发行价格，
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或者公司上市后 6 个月期末收盘价低于公司的股票发行价格之情形，则本单位在本次发行前持有
的公司股份的锁定期将自动延长 6 个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除
息事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格。
自锁定期届满之日起 24 个月内，若本单位试图通过任何途径或手段减持本人在本次发行前通
过直接或间接方式已持有的公司股份，则本单位的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发
行价格。若在本单位减持前述股份前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事
项，则本单位的减持价格应不低于公司股票发行价格经相应调整后的价格。”
（三）持有公司股份的高级管理人员（不担任董事）唐群松、邹建国承诺
1、持有公司股份的高级管理人员唐群松承诺：
自公司本次发行及上市完成之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直
接或间接持有的公司股份，也不要求公司回购该部分股份。
当公司股票上市后 6 个月内公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司的股票发行价格，
或者公司上市后 6 个月期末收盘价低于公司的股票发行价格之情形，则本人在本次发行前持有的
公司股份的锁定期将自动延长 6 个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息
事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格。
除遵守前述关于股份锁定的承诺外，本人在任职期间内（于本承诺中的所有股份锁定期结束
后）每年转让的公司股份数量将不超过本人通过直接或间接方式持有公司股份总数的 25%。如本
人出于任何原因离职，则在离职后半年内，将不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式
持有的公司的股份，且于本人就任时确定的任期内和任期届满后半年内，每年转让的股份不超过
本人通过直接或间接方式所持有的公司股份总数的 25%。另，在本人担任公司高级管理人员期间，
本人将向公司申报本人通过直接或间接方式持有公司股份数量及相应变动情况；本人通过直接或
间接方式持有公司股份的持股变动申报工作将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、
董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股
东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件的规定及其
他不时颁布实施的关于锁定期及锁定期满减持上市公司股票的相关法律、法规、规范性文件的规
定。
自锁定期届满之日起 24 个月内，若本人试图通过任何途径或手段减持本人在本次发行前通过
直接或间接方式已持有的公司股份，则本人的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价
格。若在本人减持前述股份前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则
本人的减持价格应不低于公司股票发行价格经相应调整后的价格。
不论本人在公司处的职务是否发生变化或者本人是否从公司处离职，本人均会严格履行上述
承诺。若未来关于锁定期及锁定期满减持上市公司股票的规则有所调整，则本承诺函内容将作相
应调整。
2、持有公司股份的高级管理人员邹建国承诺：
自公司本次发行及上市完成之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直
接或间接持有的公司股份，也不要求公司回购该部分股份。
当公司股票上市后 6 个月内公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司的股票发行价格，
或者公司上市后 6 个月期末收盘价低于公司的股票发行价格之情形，则本人在本次发行前持有的
公司股份的锁定期将自动延长 6 个月。若公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息
事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格。
除遵守前述关于股份锁定的承诺外，本人在任职期间内（于本承诺中的所有股份锁定期结束
后）每年转让的公司股份数量将不超过本人通过直接或间接方式持有公司股份总数的 25%。如本
人出于任何原因离职，则在离职后半年内，将不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式
持有的公司的股份，且于本人就任时确定的任期内和任期届满后半年内，每年转让的股份不超过
本人通过直接或间接方式所持有的公司股份总数的 25%。另，在本人担任公司高级管理人员期间，
本人将向公司申报本人通过直接或间接方式持有公司股份数量及相应变动情况；本人通过直接或
间接方式持有公司股份的持股变动申报工作将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、
董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股
东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件的规定及其
他不时颁布实施的关于锁定期及锁定期满减持上市公司股票的相关法律、法规、规范性文件的规
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定。
自锁定期届满之日起 24 个月内，若本人试图通过任何途径或手段减持本人在本次发行前通过
直接或间接方式已持有的公司股份，则本人的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价
格。若在本人减持前述股份前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则
本人的减持价格应不低于公司股票发行价格经相应调整后的价格。
不论本人在公司处的职务是否发生变化或者本人是否从公司处离职，本人均会严格履行上述
承诺。若未来关于锁定期及锁定期满减持上市公司股票的规则有所调整，则本承诺函内容将作相
应调整。
（四）持有公司股份的监事吴荣文、李有宏承诺
自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人在本次发行前直接或间接持
有的公司股份，也不要求公司回购该部分股份。
除遵守前述关于股份锁定的承诺外，本人在任职期间内（于本承诺中的所有股份锁定期结束
后）每年转让的公司股份数量将不超过本人通过直接或间接方式持有公司股份总数的 25%。如本
人出于任何原因离职，则在离职后半年内，将不转让或者委托他人管理本人通过直接或间接方式
持有的公司的股份，且于本人就任时确定的任期内和任期届满后半年内，每年转让的股份不超过
本人通过直接或间接方式所持有的公司股份总数的 25%。另，在本人担任公司监事期间，本人将
向公司申报本人通过直接或间接方式持有公司股份数量及相应变动情况；本人通过直接或间接方
式持有公司股份的持股变动申报工作将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高
减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董
事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件的规定及其他不时
颁布实施的关于锁定期及锁定期满减持上市公司股票的相关法律、法规、规范性文件的规定。
不论本人在公司处的职务是否发生变化或者本人是否从公司处离职，本人均会严格履行上述
承诺。若未来关于锁定期及锁定期满减持上市公司股票的规则有所调整，则本承诺函内容将作相
应调整。
（五）公司其他发起人、股东（不包含持股董事、监事及高级管理人员）江苏人才创投、北
京润信鼎泰、江苏高投、无锡润信、沈九四、贾建国、洪诗林及吴群承诺
“自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他人管理本人/本单位在本次发行前直
接或间接持有的公司股份，也不要求公司回购该部分股份。”
注 2、关于上市后三年内稳定公司股价的预案
公司于2017年9月17日召开2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于公司首次公开发
行股票并上市后三年内稳定股价预案的议案》，主要内容如下：
（一）股价稳定预案启动条件
“自发行人本次上市后 3 年内，若出现连续 20 个交易日公司股票收盘价格均低于发行人上
一个会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务报表中归属于母公司普通股股东权益
合计数÷年末公司股份总数，下同）的情形（若因公司上市后派发现金红利、送股、转增股份、
增发新股等原因除权除息等事项致使上述股票收盘价与公司上一个会计年度末经审计的每股净资
产不具可比性的，上述股票收盘价将做相应调整，下同），且发行人情况同时满足《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会以及上海证券交易所对于回购、增持公
司股份等行为的规定，保证回购、增持结果不会导致本公司股权分布不符合上市条件，本公司将
启动股价稳定预案。”
（二）具体措施和方案
“公司、控股股东及实际控制人、董事（不含独立董事及未领薪的外部董事）和高级管理人
员为承担稳定公司股价义务的主体。除非后一顺位义务主体自愿优先于或同时与在先顺位义务主
体承担稳定股价的义务，否则稳定股价措施的实施将按照如下顺位依次进行：1、公司回购股票；
2、控股股东及实际控制人增持公司股票；3、董事（不含独立董事及未领薪的外部董事）、高级
管理人员增持公司股票。
在不影响公司上市条件的前提下，各主体具体实施稳定公司股价措施及方案如下：
1、公司回购
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本公司应在预案启动条件成就之日起的 20 个交易日内召开董事会会议讨论通过具体的回购
公司股份方案，并提交股东大会审议。在股东大会审议通过股份回购方案后，本公司将依法通知
债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。
本公司回购股份的资金为自有资金，回购股份的价格不超过上一个会计年度末经审计的每股
净资产，回购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可的其他方式。
如果股份回购方案实施前或实施过程中本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条件
的，可不再继续实施该方案。
若某一会计年度内公司股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括本公司实施稳
定股价措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘
价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），本公司将继续按照上述稳定股价预案
执行。该等执行稳定股价的预案应遵循以下原则：（1）本公司单次用于回购股份的资金金额不低
于本公司上一会计年度经审计的归属于母公司所有者净利润的 20%；（2）单一会计年度用以稳定
股价的回购资金合计不超过本公司上一会计年度经审计的归属于母公司所有者净利润的 50%。超
过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股
价措施的情形时，本公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。
回购公司股份的行为应符合法律、法规、规范性文件和证券交易所关于上市公司回购股份以
及公司章程的相关规定。公司回购股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。
2、控股股东及实际控制人增持
以下事项将触发公司控股股东及实际控制人增持股份的义务：1）当发行人出现需要采取股
价稳定措施的情形，而回购股票将导致发行人不满足法定上市条件或回购股票议案未获得股东大
会批准等导致无法实施股票回购的，且控股股东及实际控制人增持股票不会致使发行人将不满足
法定上市条件；2）公司实施股票回购计划后，公司股票的收盘价格仍无法稳定在公司最近一期经
审计的每股净资产之上且持续连续 5 个交易日以上；或 3）控股股东及实际控制人自愿优先于或
同时与在先顺位义务主体承担稳定股价的义务。
在不影响公司上市条件的前提下，公司控股股东及实际控制人应在触发其增持义务之日起 20
个交易日内提出增持公司股份的方案，书面通知公司董事会其增持公司股票的计划并由公司公告，
增持计划包括拟增持的公司股票的数量范围、价格区间及完成期限等信息。控股股东及实际控制
人实施期限应不超过 30 个交易日。
公司控股股东及实际控制人增持股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理
部门认可的其他方式，增持价格不超过最近一期末经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致
使上述股票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述每股净资产应做相
应调整）。
如果增持公司股份方案实施前或实施过程中公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条
件的，可不再继续实施该方案。
若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括控股股东及
实际控制人实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次稳定股价措施并由发行人公告日后开始计算
的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），控股股东
及实际控制人将继续按照上述稳定股价预案执行。该等执行稳定股价的预案应遵循以下原则：1）
控股股东及实际控制人单次实施稳定股价措施的增持资金金额不低于其最近一次从公司所获得税
后现金分红金额的 20%，2）单一年度增持资金不高于其最近一次从公司所获得税后现金分红金额
的 50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需
启动稳定股价措施的情形时，其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。下一年度触发股价稳定
措施时，以前年度已经用于稳定股价的增持资金额不再计入累计现金分红金额。
控股股东及实际控制人买入公司股份后，公司的股权分布应当符合上市条件。控股股东及实
际控制人增持公司股份应符合相关法律、法规及规范性文件的规定。
3、董事（不含独立董事及未领薪的外部董事）、高级管理人员增持公司股票
以下事项将触发公司董事（不含独立董事及未领薪的外部董事）和高级管理人员增持公司股
份的义务：1）当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形，而公司回购股票及控股股东、实际控
制人增持公司股份将导致发行人不满足法定上市条件或者出现公司回购股票及控股股东、实际控
制人增持公司股份均无法实施的情形；2）公司及公司控股股东、实际控制人均已采取股价稳定措
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施，而公司股票的收盘价格仍无法稳定在公司最近一期经审计的每股净资产之上且持续连续 5 个
交易日以上；或 3）公司董事（不含独立董事及未领薪的外部董事）和高级管理人员自愿优先于
或同时与在先顺位义务主体承担稳定股价的义务。
公司董事（不含独立董事及未领薪的外部董事）、高级管理人员应在触发增持义务之日起 20
个交易日内提出增持公司股份的方案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等），书面通知
公司董事会其增持公司股票的计划并由公司公告，增持计划包括拟增持的公司股票的数量范围、
价格区间及完成期限等信息。董事、高级管理人员实施期限应不超过 30 个交易日。
公司董事（不含独立董事及未领薪的外部董事）、高级管理人员将通过竞价交易方式增持，
买入价格不高于公司最近一期末经审计的每股净资产（若因除权除息等事项致使上述股票收盘价
与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性的，上述每股净资产应做相应调整）。
如果公司披露其买入计划 3 个交易日内或实施过程中其股价已经不满足启动稳定公司股价措
施的条件的，其可不再实施上述买入公司股份计划。
若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措施条件的（不包括公司董事
（不含独立董事及未领薪的外部董事）及高级管理人员实施稳定股价措施期间及自实施完毕当次
稳定股价措施并由发行人公告日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计年
度末经审计的每股净资产的情形），公司董事（不含独立董事及未领薪的外部董事）、高级管理
人员将继续按上述稳定股价预案执行。执行稳定股价的预案应遵循以下原则：单次增持资金不低
于其在担任董事或高级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬的 20%，单一年
度用以稳定股价所动用的资金应不超过其在担任董事（不含独立董事及未领薪的外部董事）或高
级管理人员职务期间上一会计年度从公司处领取的税后薪酬的 50%。超过上述标准的，有关稳定
股价措施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，将继续
按照上述原则执行稳定股价预案。
公司董事（不含独立董事及未领薪的外部董事）及高级管理人员买入公司股份后，公司的股
权分布应当符合上市条件。公司董事（不含独立董事）及高级管理人员增持公司股份应符合相关
法律、法规及规范性文件的规定。
若公司新聘任董事（不包括独立董事及未领取薪酬的外部董事）、高级管理人员的，本公司
将要求该等新聘任的董事（不包括独立董事及未领取薪酬的外部董事）、高级管理人员依照本承
诺内容履行本公司上市时董事、高级管理人员已作出的相应承诺。
4、其他方式
在保证公司正常生产经营的情况下，公司将通过利润分配、削减开支、限制高级管理人员薪
酬、暂停股权激励计划等法律、法规、规范性文件以及中国证监会认定的其他稳定股价的方式提
升公司业绩、稳定公司股价。”
注 3：持股 5%以上股东的持股意向及减持意向的承诺
（一）公司控股股东及实际控制人吴仁荣、高正松、陈新国的承诺
如在锁定期满后两年内，拟减持股票，减持价格不低于发行价。在锁定期满后两年内，在符
合《公司法》、《证券法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易
所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施
细则》等法律、法规及规范性文件规定的前提下，本人每年减持公司股份数量合计不超过本人通
过直接或间接方式持有的股份数量的 25%，且减持不影响本人对公司的控制权。若在减持公司股
票前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减持价格应不低于公司首
次公开发行股票的发行价格经相应调整后的价格。
除前述承诺外，本人承诺相关减持行为将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股
东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市
公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、法规及规范性文件规定及届
时有效的相关减持规定办理。
（二）持股 5%以上的股东唐群松、沈九四、舜泰宗华的承诺
如在锁定期满后两年内，拟减持股票，减持价格不低于发行价。在符合《公司法》、《证券
法》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上
海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、法规及规
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范性文件规定的前提下，在锁定期满后两年内，本股东每年减持公司股份数量合计不超过本次发
行前本股东通过直接或间接方式持有的股份数量的 25%。若在减持公司股票前，公司已发生派息、
送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价
格经相应调整后的价格。
除前述承诺外，本股东承诺相关减持行为将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司
股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上
市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、法规及规范性文件规定及
届时有效的相关减持规定办理。
（三）持股 5%以上的股东江苏高投、江苏人才创投的承诺
如在锁定期满后两年内，拟减持股票，减持价格不低于发行价。若在减持公司股票前，公司
已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减持价格应不低于公司首次公开发行
股票的发行价格经相应调整后的价格。
本股东在持有公司 5%以上股份期间，若拟减持公司股票，将在减持前 3 个交易日公告减持计
划，且该等减持将通过相关证券交易所以大宗交易、竞价交易或中国证监会认可的其他方式依法
进行。
除前述承诺外，本股东承诺相关减持行为将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司
股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上
市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、法规及规范性文件规定办
理。
注 4：关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺
（一）公司关于填补被摊薄即期回报的措施
本次发行股票并上市后，随着募集资金到位，公司净资产将大幅增加，而本次募集资金投资
项目效益的实现需要一定的时间，若公司利润短期内不能得到相应幅度的增加，公司的每股收益
等指标将出现一定幅度的下降。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）、《国务
院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）
和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》中国证监会公告〔2015〕
31 号）的相关规定，为降低本次公开发行摊薄即期回报的影响，公司承诺将采取如下措施实现业
务可持续发展从而增厚未来收益并加强投资者回报，以填补被摊薄即期回报。
1、加强产品技术研发能力，提高公司竞争能力和持续盈利能力
在不断变化的市场环境下，公司将研发新产品、新技术及项目产业化作为重要的发展战略，
未来公司将继续在现有基础上积极大力开展产品研发工作。公司将依托自身优秀的研发能力，凭
借管理层丰富的行业经验，准确把握行业发展趋势和创新方向，持续加大研发投入；同时，通过
公司产业化的优势，迅速将科技成果转化为生产能力，从而提升公司的盈利能力及抗风险能力。
2、加快募集资金投资项目建设进度，防范募集资金使用风险
本次发行募集资金投资项目紧紧围绕公司主营业务，有利于丰富和优化公司的产品结构，提
升盈利能力。公司将加快推进募集资金投资项目的投资和建设，及时、高效完成募集资金投资项
目建设，通过全方位推动措施，争取募集资金投资项目早日建成并实现预期效益，降低因本次发
行导致的股东即期回报被摊薄的风险。
为规范募集资金的管理和使用，公司已制定《募集资金管理制度》，对募集资金的专项存储、
使用、管理和监督进行了明确的规定。本次募集资金将存放于董事会指定的募集资金专项账户中，
并建立募集资金三方监管制度，由保荐机构、存管银行、公司共同监管募集资金按照承诺用途和
金额使用，以保证募集资金合理规范使用，合理防范募集资金使用风险。
3、进一步完善利润分配政策，强化投资者回报机制
公司已经按照相关法律法规要求，以及《公司章程》的规定制定了《南京威尔药业股份有限
公司上市后三年股东分红回报规划》，进一步明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比
例、分配形式和股票股利分配条件等，完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策
的调整原则，强化了中小投资者权益保障机制。
本次公开发行实施完成后，将按照法律法规的规定和《公司章程》的约定，在符合利润分配
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条件的情况下，积极推动对股东的利润分配，从而切实保障公众投资者的合法权益。
4、注重内部控制制度的建设和执行，严格控制成本费用
在加强公司研发能力、推进公司业务发展的同时，公司将更加注重内部控制制度的建设和有
效执行，进一步保障公司的生产经营，提高运营效率，降低财务风险。公司将不断提高管理水平，
通过建立有效的成本和费用考核体系，对预算、采购、生产、销售等各方面进行管控，加大成本、
费用控制力度，提升经营效率和盈利能力。
上述填补回报措施并不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，特此
提示。
（二）公司控股股东及实际控制人吴仁荣、高正松、陈新国承诺
本人承诺不越权干预公司经营管理活动，不会侵占公司利益；本人承诺切实履行公司制定的
有关填补回报措施以及本人对此作出的承诺，若本人违反该等承诺或拒不履行承诺，本人将在公
司股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；若给公司或者股东造成损失的，本人将
依法承担对公司或者股东的补偿责任。
（三）公司董事、高级管理人员承诺
本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司
利益；本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责
无关的投资、消费活动；本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的
执行情况相挂钩；本人承诺未来如公司实施股权激励，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司
填补回报措施的执行情况相挂钩；本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此
作出的有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿
意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。
注 5、关于相关约束措施的承诺
（一）公司承诺
本公司将严格履行在首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项（以下简称
“承诺事项”）中的各项义务和责任。
若本公司非因不可抗力原因导致未能履行承诺事项中各项义务或责任，则本公司承诺将视具
体情况采取以下措施予以约束：（1）在本公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明并向股
东和社会投资者道歉，披露承诺事项未能履行原因，提出补充承诺或替代承诺等处理方案。（2）
如因违反承诺给投资者造成损失的，将以自有资金赔偿投资者因依赖相关承诺实施交易而遭受的
直接损失，赔偿金额依据公司与投资者协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的
方式或金额确定。（3）自本公司完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影响之前，本公司不得
以任何形式向董事、监事及高级管理人员增加薪资或津贴。
如本公司因不可抗力原因导致未能充分且有效履行公开承诺事项的，本公司应在股东大会及
中国证监会指定报刊上公开说明并向股东和社会投资者道歉，披露未能充分且有效履行承诺事项
的不可抗力具体情况，提出补充承诺或替代承诺等处理方案，以尽可能地保护公司及投资者的利
益。
（二）公司控股股东及实际控制人吴仁荣、高正松、陈新国承诺
本人将严格履行在公司首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项（以下简
称“承诺事项”）中的各项义务和责任。
若本人非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行前述承诺事项中的各项义务或责任，则
本人承诺将视具体情况采取以下措施予以约束：（1）在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公
开说明未能完全且有效履行承诺事项的原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）向股东和投资
者提出补充承诺或替代承诺；（3）因违反承诺给公司或投资者造成损失的，将依法对公司或投资
者进行赔偿；（4）本人直接或间接方式持有的公司股份的锁定期除被强制执行、上市公司重组、
为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形外，自动延长至本人完全消除因本人未履行相关承
诺事项所导致的所有不利影响之日；（5）在本人完全消除因本人未履行相关承诺事项所导致的所
有不利影响之前，本人将不直接或间接收取公司所分配之红利或派发之红股；（6）如本人因未能
完全且有效地履行承诺事项而获得收益的，该等收益归公司所有，本人应当在获得该等收益之日
起五个工作日内将其支付给公司指定账户。
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如本人因不可抗力原因导致未能充分且有效履行公开承诺事项的，本人应在公司股东大会及
中国证监会指定媒体上公开说明造成本人未能充分且有效履行承诺事项的不可抗力的具体情况，
并向公司股东和社会公众投资者道歉。同时，本人应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处
理方案，尽可能地保护公司和公司投资者的利益。本人还应说明原有承诺在不可抗力消除后是否
继续实施，如不继续实施的，本人应根据实际情况提出新的承诺。
（三）公开发行前持股 5%以上股东唐群松、沈九四、舜泰宗华、江苏高投、江苏人才创投承
诺
本股东将严格履行在公司首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项（以下
简称“承诺事项”）中的各项义务和责任。
若本股东非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行前述承诺事项中的各项义务或责任，
则本股东承诺将视具体情况采取以下措施予以约束：（1）在公司股东大会及中国证监会指定媒体
上公开说明未能完全且有效履行承诺事项的原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）向股东和
投资者提出补充承诺或替代承诺；（3）因违反承诺给公司或投资者造成损失的，将依法对公司或
投资者进行赔偿；（4）本股东直接或间接方式持有的公司股份的锁定期除被强制执行、上市公司
重组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形外，自动延长至本股东完全消除因本股东未
履行相关承诺事项所导致的所有不利影响之日；（5）在本股东完全消除因本股东未履行相关承诺
事项所导致的所有不利影响之前，本股东将不直接或间接收取公司所分配之红利或派发之红股；
（6）如本股东因未能完全且有效地履行承诺事项而获得收益的，该等收益归公司所有，本股东应
当在获得该等收益之日起五个工作日内将其支付给公司指定账户。
如本股东因不可抗力原因导致未能充分且有效履行公开承诺事项的，本股东应在公司股东大
会及中国证监会指定媒体上公开说明造成本股东未能充分且有效履行承诺事项的不可抗力的具体
情况，并向公司股东和社会公众投资者致歉。同时，本股东应尽快研究将投资者利益损失降低到
最小的处理方案，尽可能地保护公司和公司投资者的利益。本股东还应说明原有承诺在不可抗力
消除后是否继续实施，如不继续实施的，本股东应根据实际情况提出新的承诺。
（四）公司董事、监事、高级管理人员承诺
本人将严格履行在公司首次公开发行股票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项中的各项
义务和责任。
若本人非因不可抗力原因导致未能完全且有效地履行前述承诺事项中的各项义务或责任，则
承诺将视具体情况采取以下措施予以约束：（1）在公司股东大会及中国证监会指定媒体上公开说
明未能完全且有效履行承诺事项的原因并向股东和社会公众投资者道歉；（2）向股东和投资者提
出补充承诺或替代承诺；（3）因违反承诺给公司或投资者造成损失的，将依法对公司或投资者进
行赔偿；（4）本人直接或间接方式持有的公司股份（如有）的锁定期除被强制执行、上市公司重
组、为履行保护投资者利益承诺等必须转让的情形外，自动延长至本人完全消除因本人未履行相
关承诺事项所导致的所有不利影响之日；（5）在本人完全消除因本人未履行相关承诺事项所导致
的所有不利影响之前，本人将不直接或间接收取公司支付的薪酬津贴及所分配之红利或派发之红
股（如有）；（6）如本人因未能完全且有效地履行承诺事项而获得收益的，该等收益归公司所有，
本人应当在获得该等收益之日起五个工作日内将其支付给公司指定账户。
如因不可抗力原因导致未能充分且有效履行公开承诺事项的，应在公司股东大会及中国证监
会指定媒体上公开说明造成未能充分且有效履行承诺事项的不可抗力的具体情况，并向公司股东
和社会公众投资者致歉。同时，应尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地
保护公司和公司投资者的利益。还应说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实
施的，应根据实际情况提出新的承诺。
注 6：控股股东兼实际控制人吴仁荣、高正松、陈新国关于减少和规范关联交易的承诺
“1、除公司首次公开发行申报的经审计财务报告披露的关联交易（如有）以外，本人、本人
关系密切的家庭成员以及所控制的其他企业与公司之间现时不存在其他任何依照法律法规和中国
证监会有关规定应披露而未披露的关联交易。
2、本人将尽量避免本人、本人关系密切的家庭成员以及所控制的其他企业与公司发生关联交
易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允原
则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
3、本人及关联方将严格遵守公司《公司章程》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，
所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行
信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过对公司行使不正当股东权利损
害公司及其他股东的合法权益。
4、如违反上述承诺给公司造成损失的，本人承担全额赔偿责任。
5、本承诺函在本人担任公司控股股东兼实际控制人任期间内持续有效，并不可撤销。”
注 7：控股股东、实际控制人吴仁荣、高正松、陈新国关于避免同业竞争的承诺
“1、本人、本人关系密切的直系亲属及所控股和（或）参股的、除公司及其控股企业以外
的其它企业，目前没有以任何形式从事与公司及其控股企业的主营业务构成或可能构成竞争关系
的业务或活动。
2、本人承诺不从事或参与任何与公司主营业务相同或相似的业务和活动，包括但不限于：
（1）不以任何形式从事与公司及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成或可能构成竞争
关系的业务或活动；
（2）不以任何形式支持公司及其控股企业以外的其它企业从事与公司及其控股企业目前或今
后从事的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；
（3）不以其它方式介入任何与公司及其控股企业目前或今后从事的主营业务构成竞争或者可
能构成竞争的业务或活动。
3、如果公司在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本人届时控制的其他企业
对此已经进行生产、经营的，本人届时应当将其对该等企业的控制权进行处置，以避免与公司产
生同业竞争，公司及其控股企业有权对该等企业的控制权进行优先收购。
4、对于公司在其现有业务范围的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本人届时控制的其他
企业尚未对此进行生产、经营的，本人将促使届时控制的其他企业将不从事与公司该等新业务相
同或相似的业务和活动。
本人愿意对违反上述承诺及保证而给公司造成的经济损失承担赔偿责任。”
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见本报告第十一节“财务报告”第五条“重要会计政策及会计估计”第 33 点“重要会计政策和
会计估计的变更”。
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（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 171
境内会计师事务所审计年限 3
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 无 -
财务顾问 无 -
保荐人 中信建投证券股份有限公司 200
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
公司召开的 2017 年年度股东大会，审议了《关于续聘 2018 年度会计师事务所的议案》，继
续聘任信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2018 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
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十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否
日期 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保金 担保 担保 担保 存在 为关 关联
(协 已经 是否 逾期
方 公司 保方 额 起始日 到期日 类型 反担 联方 关系
议签 履行 逾期 金额
的关 保 担保
署 完毕
系
日)
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威尔 全资 威尔 2,000 - 2017-4-1 2018-3-27 一般 是 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科技 司
威尔 全资 威尔 1,200 - 2017-10-9 2018-10-9 一般 是 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科 司
技、
威尔
生化
威尔 全资 威尔 200 - 2017-10-31 2018-4-27 一般 是 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科技 司
威尔 全资 威尔 2,000 - 2018-3-13 2019-3-12 一般 否 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科技 司
威尔 全资 威尔 1,300 - 2018-1-2 2018-12-28 一般 是 否 - 否 否
生化 子公 药业 担保
司
威尔 全资 威尔 800 - 2018-5-3 2018-10-30 一般 是 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科技 司
威尔 全资 威尔 800 - 2017-11-30 2018-11-23 一般 是 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科技 司
威尔 全资 威尔 200 - 2018-8-14 2019-2-3 一般 否 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科技 司
威尔 全资 威尔 200 - 2018-8-21 2019-2-15 一般 否 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科技 司
威尔 全资 威尔 300 - 2018-8-22 2018-11-20 一般 是 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科技 司
威尔 全资 威尔 126.102 - 2018-12-28 2019-6-26 一般 否 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科技 司
威尔 全资 威尔 250 - 2018-12-28 2019-6-26 一般 否 否 - 否 否
药业 子公 药业 担保
科技 司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 5,176.102
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 2,776.102
司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,776.102
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担保总额占公司净资产的比例(%) 4.51
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
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(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
公司在生产过程中所产生的污染物主要为废水、废气、固定废物和噪声，排放重点污染物及
特征污染物种类为：COD，氨氮。
报告期内，公司不存在超标排放污水及其他污染物的情形，主要污染物排放量均在核定范围
内。
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
类别 主要污染物 环保设施名称 处理能力 实际运行情况
200 立方米/
非甲烷总烃 环氧化物尾气吸收塔 正常运行，同步运转
小时
500 立方米/
非甲烷总烃 聚合装置尾气吸收塔 正常运行，同步运转
小时
废气 5000 立方米
非甲烷总烃 酯化装置尾气吸收塔 正常运行，同步运转
/小时
非甲烷总烃、甲醇、
3000 立方米
环氧乙烷、环氧丙烷、 封端装置尾气吸收系统 正常运行，同步运转
/小时
丙酮、正己烷
污水处理站
COD、SS、氨氮、TP 125 吨/日 正常运行，同步运转
（中和调节）
废水
2000 立方米
非甲烷总烃 污水收集池尾气吸收塔 正常运行，同步运转
/小时
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
公司建设项目均编制了环境影响报告书（表），并通过地方环保部门的批复。
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(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司已签署发布了《突发环境事件应急预案》，并在当地环保部门进行了备案。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司依据相关要求在污染物排放口（废水、废气、雨水）安装了在线监测设备，并与环保局
联网，日常维护运营由第三方运营单位负责，并委托第三方检测机构每季度我司废气、废水、雨
水、噪声检测。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 14
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 13,657
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 不适用
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结
报告
股东名称 期末持股 比例 持有有限售 情况 股东
期内
（全称） 数量 (%) 条件股份数量 股份 数 性质
增减
状态 量
吴仁荣 0 9,449,990 18.90 9,449,990 无 0 境内自然人
高正松 0 7,199,993 14.40 7,199,993 无 0 境内自然人
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陈新国 0 7,199,993 14.40 7,199,993 无 0 境内自然人
唐群松 0 7,199,993 14.40 7,199,993 无 0 境内自然人
南京舜泰宗华 0 5,174,995 10.35 5,174,995 0 其他
企业管理中心 无
（有限合伙）
沈九四 0 4,949,995 9.90 4,949,995 无 0 境内自然人
吴荣文 0 2,249,998 4.50 2,249,998 无 0 境内自然人
江苏人才创新 0 1,749,950 3.50 1,749,950 0 其他
创业投资二期
无
基金（有限合
伙）
北京润信鼎泰 0 1,375,023 2.75 1,375,023 0 其他
投资中心（有限 无
合伙）
江苏高投创新 0 1,250,120 2.50 1,250,120 0 其他
中小发展创业
无
投资合伙企业
（有限合伙）
上述股东关联关系或一 1、吴仁荣、高正松、陈新国为一致行动人关系；吴仁荣、高正松、陈
致行动的说明 新国共同出资设立的宝宸信息科技为南京舜泰宗华企业管理中心（有
限合伙）的执行事务合伙人。
2、江苏人才创新创业投资二期基金（有限合伙）和江苏高投创新中小
发展创业投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人均为南京毅达股权
投资管理企业（有限合伙）。
表决权恢复的优先股股 不适用
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件
可上市交易时间
数量 易股份数量
1 吴仁荣 9,449,990 2022 年 1 月 30 日 0 首发限售股
（非交易日顺延）
2 高正松 7,199,993 2022 年 1 月 30 日 0 首发限售股
（非交易日顺延）
3 陈新国 7,199,993 2022 年 1 月 30 日 0 首发限售股
（非交易日顺延）
4 唐群松 7,199,993 2022 年 1 月 30 日 0 首发限售股
（非交易日顺延）
5 南京舜泰宗华企业管 5,174,995 2022 年 1 月 30 日 0 首发限售股
理中心（有限合伙） （非交易日顺延）
6 沈九四 4,949,995 2020 年 1 月 30 日 0 首发限售股
（非交易日顺延）
7 吴荣文 2,249,998 2020 年 1 月 30 日 0 首发限售股
（非交易日顺延）
8 江苏人才创新创业投 1,749,950 2020 年 1 月 30 日 0 首发限售股
资二期基金（有限合 （非交易日顺延）
伙）
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9 北京润信鼎泰投资中 1,375,023 2020 年 1 月 30 日 0 首发限售股
心（有限合伙） （非交易日顺延）
10 江苏高投创新中小发 1,250,120 2020 年 1 月 30 日 0 首发限售股
展创业投资合伙企业 （非交易日顺延）
（有限合伙）
上述股东关联关系或一致 1、吴仁荣、高正松、陈新国为一致行动人关系；吴仁荣、高正松、
行动的说明 陈新国共同出资设立的宝宸信息科技为南京舜泰宗华企业管理中
心（有限合伙）的执行事务合伙人。
2、江苏人才创新创业投资二期基金（有限合伙）和江苏高投创新
中小发展创业投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人均为南京毅
达股权投资管理企业（有限合伙）。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 吴仁荣、高正松、陈新国
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 吴仁荣：2000 年 2 月起至今，就职于南京威尔药业股份有限
公司，目前担任本公司董事长兼总经理，同时担任南京宝宸
信息科技有限公司、泰州市开发区佰赛德医药科技有限公司
执行董事，江苏华泰晨光药业有限公司董事长，舜泰投资有
限公司董事，中国药品监督管理研究会理事。
高正松：2000 年 2 月起至今，就职于南京威尔药业股份有限
公司，目前担任本公司董事、常务副总经理、总工程师。
陈新国：2000 年 2 月起至今，就职于南京威尔药业股份有限
公司，目前担任本公司董事、副总经理，南京宝宸信息科技
有限公司监事。
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 吴仁荣、高正松、陈新国
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 吴仁荣：2000 年 2 月起至今，就职于南京威尔药业股份有限
公司，目前担任本公司董事长兼总经理，同时担任南京宝宸
信息科技有限公司、泰州市开发区佰赛德医药科技有限公司
执行董事，江苏华泰晨光药业有限公司董事长，舜泰投资有
限公司董事，中国药品监督管理研究会理事。
高正松：2000 年 2 月起至今，就职于南京威尔药业股份有限
公司，目前担任本公司董事、常务副总经理、总工程师。
陈新国：2000 年 2 月起至今，就职于南京威尔药业股份有限
公司，目前担任本公司董事、副总经理，南京宝宸信息科技
有限公司监事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公 不适用
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
公司股票于 2019 年 1 月 30 日在上海证券交易所挂牌上市，股份限制减持自上市后适用，因
此报告期内未涉及股份限制减持的情形。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
吴仁荣 董事长、总 男 57 2017-3-25 2020-3-24 9,449,990 9,449,990 0 78.71 否
经理
高正松 董事、副总 男 55 2017-3-25 2020-3-24 7,199,993 7,199,993 0 69.33 否
经理、总工
程师
陈新国 董事、副总 男 52 2017-3-25 2020-3-24 7,199,993 7,199,993 0 69.91 否
经理
樊利平 董事 男 49 2017-3-25 2020-3-24 0 0 0 0 否
贾如 独立董事 女 41 2017-3-25 2020-3-24 0 0 0 10.00 是
杨艳伟 独立董事 女 47 2017-3-25 2020-3-24 0 0 0 10.00 否
张灿 独立董事 女 55 2017-3-25 2020-3-24 0 0 0 10.00 否
吴荣文 监事会主 男 54 2017-3-25 2020-3-24 2,249,998 2,249,998 0 48.89 否
席
李有宏 监事 男 56 2017-3-25 2020-3-24 0 0 0 32.30 否
修冬 监事 男 36 2017-3-25 2020-3-24 0 0 0 0 否
邹建国 副总经理 男 57 2017-3-25 2020-3-24 0 0 0 80.50 否
唐群松 董事会秘 男 53 2017-3-25 2020-3-24 7,199,993 7,199,993 0 56.24 否
书、财务总
监
合计 / / / / / 33,299,967 33,299,967 0 / 465.88 /
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
姓名 主要工作经历
吴仁荣 硕士研究生学历，高级工程师。1986 年 7 月至 2000 年 1 月就职金陵石化公司化工二厂。2000 年 2 月起至今，就职于南京威尔药业股份
有限公司，目前担任本公司董事长兼总经理，同时担任南京宝宸信息科技有限公司、泰州市开发区佰赛德医药科技有限公司执行董事，
江苏华泰晨光药业有限公司董事长，舜泰投资有限公司董事，中国药品监督管理研究会理事。
高正松 硕士研究生学历，高级工程师。1986 年 7 月至 2000 年 1 月就职金陵石化公司化工二厂。2000 年 2 月起至今，就职于南京威尔药业股份
有限公司，目前担任本公司董事、常务副总经理、总工程师。
陈新国 硕士研究生学历，工程师、高级营销师。1986 年 7 月至 2000 年 1 月就职金陵石化公司化工二厂。2000 年 2 月起至今，就职于南京威尔
药业股份有限公司，目前担任本公司董事、副总经理，南京宝宸信息科技有限公司监事。
樊利平 硕士研究生学历，中国注册会计师、高级会计师。2008 年 8 月至 2014 年 1 月任江苏高科技投资集团高级投资经理、部门经理；2014 年 1
月至今历任江苏毅达股权投资管理基金有限公司合伙人、江苏毅达汇景资产管理有限公司董事等。目前担任本公司董事。
贾如 硕士研究生学历，律师。2003 年 6 月至 2014 年 12 月历任江苏中盟律师事务所律师、南京德乐科技股份有限公司副总经理、董事会秘书
等职务。2015 年至今担任江苏华昕律师事务所律师。目前担任本公司独立董事、南京德乐科技有限公司董事、南京晋泰阳投资管理有限
公司监事、南京国豪装饰安装工程股份有限公司董事。
杨艳伟 本科学历，中国注册会计师、注册一级建造师。2000 年 6 月至 2017 年 2 月历任力联集团部门经理、江苏中立会计师事务所项目经理、江
苏闽商集团财务总监等。现任上海覃盛资产管理有限公司风控总监、滁州市鼎旺投资发展有限公司监事。2017 年 3 月至今，担任本公司
独立董事。
张灿 博士研究生学历。1986 年 7 月至今就职于中国药科大学，现任中国药科大学药物科学研究院院长、高端药物制剂与材料研究中心主任，
教授，兼任中国药学会第一届纳米药物专业委员会委员、中国药科大学学术委员会委员、中国药科大学学报编委。2017 年 3 月至今，担
任本公司独立董事。
吴荣文 大专学历，工程师。1985 年 12 月至 2000 年 7 月就职金陵石化公司化工二厂，2000 年 8 月至今，就职于南京威尔药业股份有限公司，现
任本公司监事会主席、行政总监、总经理办公室主任、审计部经理。
李有宏 大专学历。1982 年 8 月至 2004 年 5 月就职于金陵石化公司化工二厂，2004 年 6 月至 2007 年 8 月就职于江苏钟山化工有限公司。2007 年
9 月至今，就职于南京威尔药业股份有限公司，现任本公司职工监事、安全总监、安全环保部经理。
修冬 硕士研究生学历。2008 年 8 月至 2015 年 7 月就职于 IBM、北京滕瑞创业投资有限公司、联想集团等。2015 年 7 月至今就职于中信建投
资本管理有限公司。2017 年 3 月至今担任本公司监事
邹建国 本科学历。1985 年 7 月至 2000 年 1 月就职金陵石化公司化工二厂。2000 年 2 月至 2003 年 12 月担任南京超诚化工有限公司总经理，2004
年 1 月至 2008 年 11 月担任南京万象新材料科技有限责任公司副总经理。2008 年 12 月至今，就职于南京威尔药业股份有限公司，目前担
任本公司副总经理。
唐群松 本科学历，工程师。1990 年 7 月至 2000 年 1 月就职金陵石化公司化工二厂。2000 年 2 月至今，就职于南京威尔药业股份有限公司，目
前担任本公司董事会秘书、财务总监。
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
吴仁荣 佰赛德 执行董事
吴仁荣 华泰晨光 董事长
吴仁荣 宝宸信息科技 执行董事
吴仁荣 舜泰投资 董事
陈新国 宝宸信息科技 监事
樊利平 江苏力星通用钢球股份有限公司 董事
樊利平 芜湖市弘瑞包装制品有限公司 董事
樊利平 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 董事
樊利平 苏州瀚川智能科技有限公司 董事
樊利平 常州奥立思特电气股份有限公司 董事
樊利平 上海康达化工新材料股份有限公司 监事
樊利平 江苏毅达汇景资产管理有限公司 董事
樊利平 西藏爱达汇承企业管理有限公司 执行董事兼总经理
樊利平 江苏华绿生物科技股份有限公司 董事
贾如 江苏华昕律师事务所 律师
贾如 南京德乐科技有限公司 董事
贾如 南京晋泰阳投资管理有限公司 监事
贾如 南京国豪装饰安装工程股份有限公司 董事
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张灿 中国药科大学 药物科学研究院院长、高端药物制剂与材
料研究中心主任、教授
杨艳伟 上海覃盛资产管理有限公司 风控总监
杨艳伟 滁州市鼎旺投资发展有限公司 监事
修冬 中信建投资本管理有限公司 员工
修冬 上海瀚讯信息技术股份有限公司 监事
修冬 天津昂林贸烽高新材料有限公司 董事
修冬 北京昂林贸烽科技有限公司 董事
在其他单位任职情况的说明 无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事的报酬由股东大会审议通过后实施，高级管理人员报酬由董事会审议通过后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 (1) 独立董事津贴依据公司股东大会审议通过的《独立董事津贴管理办法》执行；（2）公司高级管理人
员薪酬采用“基础年薪+考核年薪”方式，综合考虑了行业市场薪酬水平，并以企业经营效益为基础，根
据其岗位创造价值、承担的责任与风险、个人绩效考评等因素确定考核年薪；（3）其他外部董事及外部
监事均未在公司领取报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见本节“一、持股变动情况及报酬情况”。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 465.88 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 471
主要子公司在职员工的数量 37
在职员工的数量合计 508
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 20
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 202
销售人员 29
技术人员 137
财务人员 12
行政人员 128
合计 508
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 36
本科 114
大专 171
大专以下 187
合计 508
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为规范薪酬管理工作，构建科学、系统、公正的薪酬管理体系，充分调动员工的工作积极性，
促进公司持续稳定发展，公司制定了《薪酬管理制度》及《绩效考核管理办法》等相关薪酬制度。
公司各部门经理负责岗位分析，为岗位评估和确定岗位工资提供重要依据，并向人力资源提
供员工薪资定级、调整建议；人力资源负责拟定、优化和完善薪酬管理制度，编制年度薪酬预算，
薪酬核算发放等；公司总经理负责审批薪酬管理制度及相关薪酬方案。
员工薪酬由基础工资及考核工资两部分组成。基础工资为固定工资，包括基本工资、技能工
资、职务津贴和福利补贴。考核工资为浮动工资，包括技能工资及绩效奖金。技能工资主要结合
员工技能考核与实际绩效状况确定，根据每年定级考核灵活调整；绩效奖金包括月度绩效奖金和
年终奖金，根据企业经营效益、部门工作业绩和个人考核计发。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
人才是公司的重要资源，是企业提高核心竞争能力、取得成功的关键因素之一，公司十分重
视人才的培养与发展。
公司人力资源部制订了 2018 年度培训工作计划，通过内部培训和外部培训相结合的方式，提
升员工的综合素质，强化技术人员的专业技能，提高中高层及关键岗位人员的管理水平。公司通
过常规培训、GMP 管理培训、安全环保管理培训保障所有员工的学识和能力能够满足其岗位需求。
2019 年，公司培训工作将继续围绕企业发展战略展开，强化培训在配合和推动企业持续高速
发展和经营目标实现中的作用。
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(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等法律、
法规的规定，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议
事规则》，制定了符合上市公司要求的《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》等各项
规章制度，引入了独立董事，建立了由股东大会、董事会、监事会、经理层组成的规范的公司治
理架构，同时在董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核专门委员会，并制定了《战略委员会
工作细则》、《提名委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》及《薪酬与考核委员会工作细
则》。通过对上述制度的制定和落实，公司已逐步建立和完善了符合上市公司要求的法人治理结
构。
公司股东大会、董事会、监事会能够按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规及《公司
章程》、公司内部制度的规定规范运作，依法履行各自的权利和义务。历次股东大会、董事会、
监事会的召集、召开、议案审议的程序等方面符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规
定，未有违法违规情况的发生。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
的查询索引 日期
2017 年度股东大会 2018 年 3 月 24 日 不适用 不适用
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 8 月 14 日 不适用 不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2018 年度，公司尚未上市，故上述股东大会不适用披露。
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
吴仁荣 否 6 6 0 0 0 否 2
高正松 否 6 6 0 0 0 否 2
陈新国 否 6 6 0 0 0 否 2
樊利平 否 6 6 0 0 0 否 2
张灿 是 6 6 0 0 0 否 2
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
杨艳伟 是 6 6 0 0 0 否 2
贾如 是 6 6 0 0 0 否 2
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 6
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定高级管理人员的薪酬政策、计划或方案，并对
高级管理人员履职情况进行年度绩效考评，充分调动其工作积极性和创造性，促使高级管理人员
共担经营风险，注重长期利益，实现公司持续稳健发展。
八、是否披露内部控制自我评价报告
□适用 √不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告：否
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十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
XYZH/2019NJA10028
南京威尔药业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了南京威尔药业股份有限公司（以下简称威尔药业）财务报表，包括 2018 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了威尔
药业 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于威尔药业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1. 收入确认
关键审计事项 审计中的应对
威尔药业主要从事药用辅料及合成润滑油 我们主要执行了以下审计程序：
基础油产品的研发、生产和销售。报告期内，威 （1）了解、评价、测试管理层与收入确认相
尔药业确认的销售收入 801,451,310.17 元，收 关的关键内部控制的设计和运行有效性；
入增长较快,详见附注“六、26.营业收入、营业 （2）选取样本检查销售合同，识别相关的合
成本”。威尔药业收入确认按照销售合同约定， 同条款与条件，评价威尔药业的收入确认时
以客户签收和报关获得提单作为内外销收入确 点是否符企业合企业会计准则的要求；
认时点。 （3）对收入执行分析程序，对异常波动分析
由于收入是威尔药业的关键业绩指标之一， 原因，识别风险领域；分析不同产品毛利率
从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操 波动情况并查找原因；
纵收入确认时点的固有风险，我们将威尔药业收 （4）对记录的收入交易选取样本，核对发票、
入确认识别为关键审计事项。 销售合同、出库单和签收单证、报关单、提
单、货运单据等，评价相关收入确认是否符
合威尔药业收入确认的会计政策；
（5）对销售额较大的客户进行发函询证，对
占销售额较大的客户当期销售额与同期进行
比较分析，对变动幅度较大的查明其原因；
（6）关注资产负债表日后是否发生大额退
货；
（7）就资产负债表日前后记录的收入交易，
选取样本进行截止测试，以评价收入是否被
记录于恰当的会计期间。
四、其他信息
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
威尔药业管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括威尔药业 2018 年年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估威尔药业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算威尔药业、终止运营或别无其他现实的
选择。
治理层负责监督威尔药业的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对威尔药业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致威尔药业不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
（6）就威尔药业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：石柱 （项目合伙人）
中国注册会计师：沙曙东
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
中国 北京 二○一九年四月十五日
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位: 南京威尔药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 六、1 40,437,463.54 75,734,985.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产 六、2
应收票据及应收账款 六、2.1 152,726,140.23 132,087,924.36
其中：应收票据 六、2.2 67,539,160.35 52,616,502.03
应收账款 六、3 85,186,979.88 79,471,422.33
预付款项 14,271,988.99 9,737,836.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 六、4 68,900.00 53,890.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 六、5 100,881,117.77 94,394,906.50
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 六、6 9,866,274.82 7,381,578.17
流动资产合计 318,251,885.35 319,391,120.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 六、7 213,353,735.34 204,183,265.38
在建工程 六、8 155,965,468.25 101,118,041.63
生产性生物资产
油气资产
无形资产 六、9 42,483,331.82 42,407,584.69
开发支出 六、10
商誉
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
长期待摊费用 六、11 664,896.85 1,185,063.57
递延所得税资产 六、12 1,751,410.02 2,559,838.86
其他非流动资产 六、13 75,727,752.25 54,676,208.38
非流动资产合计 489,946,594.53 406,130,002.51
资产总计 808,198,479.88 725,521,123.37
流动负债：
短期借款 六、14 94,761,020.00 85,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 六、15 59,298,397.49 71,229,379.03
预收款项 六、16 6,237,192.44 4,188,039.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 六、17 13,922,194.28 12,832,815.48
应交税费 六、18 4,711,262.07 1,319,535.97
其他应付款 六、19 1,715,306.92 1,826,495.58
其中：应付利息 六、19.1 208,906.72 158,654.17
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 180,645,373.20 176,396,265.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 六、20 9,912,400.48 15,308,546.29
递延所得税负债 六、12 3,030,717.69 1,020,674.07
其他非流动负债
非流动负债合计 12,943,118.17 16,329,220.36
负债合计 193,588,491.37 192,725,485.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六、21 50,000,000.00 50,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 六、22 384,356,882.40 384,356,882.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备 六、23
盈余公积 六、24 23,357,852.47 11,793,118.84
一般风险准备
未分配利润 六、25 156,895,253.64 86,645,636.20
归属于母公司所有者权益合计 614,609,988.51 532,795,637.44
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 614,609,988.51 532,795,637.44
负债和所有者权益（或股东权
808,198,479.88 725,521,123.37
益）总计
法定代表人：吴仁荣 主管会计工作负责人：唐群松 会计机构负责人：杨轶
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:南京威尔药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 33,542,600.43 69,031,702.61
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 十七、1 149,495,233.49 130,149,576.71
其中：应收票据 十七、1.1 59,852,686.79 46,724,672.03
应收账款 十七、1.2 89,642,546.70 83,424,904.68
预付款项 14,191,204.38 9,624,330.94
其他应收款 十七、2 173,586,917.80 82,182,942.72
其中：应收利息
应收股利
存货 98,597,815.13 91,945,016.87
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,866,274.82 7,201,289.55
流动资产合计 479,280,046.05 390,134,859.40
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 87,208,194.31 87,208,194.31
投资性房地产
固定资产 212,328,708.08 201,509,302.43
在建工程 3,707,502.62 10,757,219.19
生产性生物资产
油气资产
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无形资产 5,520,271.03 4,514,913.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 285,876.02 338,025.37
递延所得税资产 1,393,966.87 2,195,506.85
其他非流动资产 343,062.88 1,719,285.66
非流动资产合计 310,787,581.81 308,242,447.31
资产总计 790,067,627.86 698,377,306.71
流动负债：
短期借款 90,761,020.00 80,000,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 47,600,488.18 55,259,908.92
预收款项 6,220,921.92 4,181,768.99
应付职工薪酬 13,332,094.28 12,239,870.48
应交税费 4,223,854.19 1,129,370.94
其他应付款 799,489.68 697,861.88
其中：应付利息 204,073.72 152,612.51
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 162,937,868.25 153,508,781.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,912,400.48 9,308,546.29
递延所得税负债 3,030,717.69 1,020,674.07
其他非流动负债
非流动负债合计 6,943,118.17 10,329,220.36
负债合计 169,880,986.42 163,838,001.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 50,000,000.00 50,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 384,608,116.82 384,608,116.82
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,357,852.47 11,793,118.84
未分配利润 162,220,672.15 88,138,069.48
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所有者权益（或股东权益）
620,186,641.44 534,539,305.14
合计
负债和所有者权益（或股
790,067,627.86 698,377,306.71
东权益）总计
法定代表人：吴仁荣 主管会计工作负责人：唐群松 会计机构负责人：杨轶
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 六、26 801,451,310.17 694,110,645.43
其中：营业收入 801,451,310.17 694,110,645.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 六、26 681,741,501.47 573,556,577.79
其中：营业成本 552,142,027.33 451,619,150.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 六、27 5,849,525.99 5,869,847.91
销售费用 六、28 31,035,432.78 28,305,426.51
管理费用 六、29 61,778,413.10 59,250,252.79
研发费用 六、30 24,697,723.35 23,276,522.98
财务费用 六、31 6,052,128.75 5,268,809.34
其中：利息费用 5,327,219.35 3,198,813.01
利息收入 177,414.11 402,701.26
资产减值损失 六、32 186,250.17 -33,432.21
加：其他收益 六、33 7,962,513.63 5,316,559.20
投资收益（损失以“－”号填
- 38,282.80
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－” 六、34
-31,752.00 -8,276.51
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 127,640,570.33 125,900,633.13
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加：营业外收入 六、35 3,765,971.41 -
减：营业外支出 六、36 357,006.97 222,264.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
131,049,534.77
列） 125,678,368.24
减：所得税费用 六、37 19,235,183.70 18,242,938.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 111,814,351.07 107,435,429.27
（一）按经营持续性分类 111,814,351.07 107,435,429.27
1.持续经营净利润（净亏损以
111,814,351.07
“－”号填列） 107,410,169.98
2.终止经营净利润（净亏损以
25,259.29
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类 111,814,351.07 107,435,429.27
1.归属于母公司股东的净利润 111,814,351.07 107,432,216.49
2.少数股东损益 3,212.78
六、其他综合收益的税后净额 六、38
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 111,814,351.07 107,435,429.27
归属于母公司所有者的综合收益
111,814,351.07 107,432,216.49
总额
归属于少数股东的综合收益总额 - 3,212.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 2.24 2.15
（二）稀释每股收益(元/股) 2.24 2.15
定代表人：吴仁荣 主管会计工作负责人：唐群松 会计机构负责人：杨轶
母公司利润表
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2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 795,461,770.44 673,256,679.56
减：营业成本 十七、4 552,474,481.28 437,289,662.45
税金及附加 5,189,873.06 5,257,164.00
销售费用 28,984,768.68 26,513,943.87
管理费用 54,891,807.84 54,535,814.27
研发费用 24,697,723.35 21,541,621.87
财务费用 5,885,767.95 5,325,700.56
其中：利息费用 5,148,023.82 3,240,491.66
利息收入 160,148.42 380,625.04
资产减值损失 72,045.96 -184,890.75
加：其他收益 7,957,003.44 5,217,048.34
投资收益（损失以“－”号填
- 29,296.58
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”
-31,752.00 -8,276.51
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,190,553.76 128,215,731.70
加：营业外收入 3,765,971.41 -
减：营业外支出 80,894.03 216,262.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号
134,875,631.14 127,999,469.42
填列）
减：所得税费用 19,228,294.84 18,714,030.67
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 115,647,336.30 109,285,438.75
（一）持续经营净利润（净亏损
115,647,336.30 109,285,438.75
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
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4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 115,647,336.30 109,285,438.75
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：吴仁荣 主管会计工作负责人：唐群松 会计机构负责人：杨轶
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
587,176,668.34 446,318,148.32
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 45,832.38 -
收到其他与经营活动有关的 六、39（1）1）
3,538,937.86 15,007,989.62
现金
经营活动现金流入小计 590,761,438.58 461,326,137.94
购买商品、接受劳务支付的现
347,937,740.74 233,834,340.70
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现
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金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
65,649,419.04 53,642,057.69
的现金
支付的各项税费 50,789,838.32 57,684,074.58
支付其他与经营活动有关的 六、39（1）2）
62,626,293.28 44,894,190.87
现金
经营活动现金流出小计 527,003,291.38 390,054,663.84
经营活动产生的现金流
63,758,147.20 71,271,474.10
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
4,000.00 32,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 六、39（1）3）
700,546.27 630,002.75
现金
投资活动现金流入小计 704,546.27 662,002.75
购建固定资产、无形资产和其
76,949,760.48 63,351,443.01
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 六、39（1）4）
186,746.30 60,683.00
现金
投资活动现金流出小计 77,136,506.78 63,412,126.01
投资活动产生的现金流
-76,431,960.51 -62,750,123.26
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 146,761,020.00 95,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的 六、39（1）5）
4,502,871.55 2,404,961.37
现金
筹资活动现金流入小计 151,263,891.55 97,404,961.37
偿还债务支付的现金 137,000,000.00 72,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
35,276,966.80 21,415,700.01
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 六、39（1）6）
3,620,000.00 7,097,011.61
现金
筹资活动现金流出小计 175,896,966.80 100,512,711.62
筹资活动产生的现金流 -24,633,075.25 -3,107,750.25
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量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-391,389.65 -1,217,181.82
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,698,278.21 4,196,418.77
加：期初现金及现金等价物余
75,288,045.98 71,091,627.21
额
六、期末现金及现金等价物余额 37,589,767.77 75,288,045.98
法定代表人：吴仁荣 主管会计工作负责人：唐群松 会计机构负责人：杨轶
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
579,639,057.79 436,596,887.12
金
收到的税费返还 45,832.38
收到其他与经营活动有关的
3,329,263.08 14,848,824.40
现金
经营活动现金流入小计 583,014,153.25 451,445,711.52
购买商品、接受劳务支付的现
347,909,552.73 229,989,725.47
金
支付给职工以及为职工支付
61,359,486.07 50,165,297.48
的现金
支付的各项税费 49,407,320.05 55,506,377.83
支付其他与经营活动有关的
59,901,961.12 60,020,525.17
现金
经营活动现金流出小计 518,578,319.97 395,681,925.95
经营活动产生的现金流量净
64,435,833.28 55,763,785.57
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
2,000.00 32,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
123,492.92
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
47,900.00
现金
投资活动现金流入小计 49,900.00 155,492.92
购建固定资产、无形资产和其
28,948,659.69 41,012,499.95
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 590,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
48,930,000.00
现金
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
投资活动现金流出小计 77,878,659.69 41,602,499.95
投资活动产生的现金流
-77,828,759.69 -41,447,007.03
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 142,761,020.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
4,500,000.00
现金
筹资活动现金流入小计 147,261,020.00 90,000,000.00
偿还债务支付的现金 132,000,000.00 65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
35,096,562.61 21,240,491.66
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
3,620,000.00 6,507,011.61
现金
筹资活动现金流出小计 170,716,562.61 92,747,503.27
筹资活动产生的现金流
-23,455,542.61 -2,747,503.27
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-391,389.65 -1,217,181.82
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,239,858.67 10,352,093.45
加：期初现金及现金等价物余
68,584,763.33 58,232,669.88
额
六、期末现金及现金等价物余额 31,344,904.66 68,584,763.33
法定代表人：吴仁荣 主管会计工作负责人：唐群松 会计机构负责人：杨轶
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合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 一 数
项目 具 减： 专 般 股
其他 所有者权益合计
库 项 风 东
股本 优 永 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 权
其 存 储 险
先 续 收益 益
他 股 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 50,000,000.00 384,356,882.40 11,793,118.84 86,645,636.20 532,795,637.44
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 50,000,000.00 384,356,882.40 11,793,118.84 86,645,636.20 532,795,637.44
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列） 11,564,733.63 - 70,249,617.44 - 81,814,351.07
（一）综合收益总额 111,814,351.07 111,814,351.07
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
11,564,733.63 - -41,564,733.63 - -30,000,000.00
1．提取盈余公积 11,564,733.63 -11,564,733.63 -
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的
-30,000,000.00 -30,000,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
277
,99 277,998.83
8.8
3
2．本期使用
277
,99 277,998.83
8.8
3
（六）其他
四、本期期末余额
50,000,000.00 - - - 384,356,882.40 - - - 23,357,852.47 - 156,895,253.64 - 614,609,988.51
上期
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 其他权益工具 资本公积 减 其 专项储备 盈余公积 一 未分配利润
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
： 他 般
优 库 综 风
永续 其
先 存 合 险
债 他
股 股 收 准
益 备
一、上年期末余额
45,755,600.00 103,610,922.17 22,185,952.75 373,835.60 443,988,490.97
272,062,180.45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额
45,755,600.00 - - - 103,610,922.17 - 22,185,952.75 - 373,835.60 443,988,490.97
- - 272,062,180.45
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列） 4,244,400.00 - - - 280,745,960.23 - -10,392,833.9 - -185,416,544.2 -373,835.60 88,807,146.47
- -
1 5
（一）综合收益总额
-1,771.60 107,430,444.89
107,432,216.49
（二）所有者投入和减少
资本 - - - - -251,234.42 - - - - -372,064.00 -623,298.42
- -
1．所有者投入的普通股 -333,781.20 -333,781.20
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -251,234.42 -38,282.80 -289,517.22
（三）利润分配
- - 10,928,543.88 - -28,928,543.88 -
- - -18,000,000.00
1．提取盈余公积 10,928,543.88 -10,928,543.88 -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）的
-18,000,000.00
分配 -18,000,000.00
4．其他
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（四）所有者权益内部结
-263,920,216.8
转 4,244,400.00 - - - 280,997,194.65 - -21,321,377.7 -
- - 6
9
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
-263,920,216.8
4,244,400.00 - - - 280,997,194.65 - -21,321,377.7 -
- - 6
9
（五）专项储备
1．本期提取 431,559.96 431,559.96
2．本期使用 431,559.96 431,559.96
（六）其他
四、本期期末余额
50,000,000.00 - - - 384,356,882.40 - 11,793,118.84 - 86,645,636.20 - 532,795,637.44
- -
法定代表人：吴仁荣 主管会计工作负责人：唐群松 会计机构负责人：杨轶
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其他
项目 减：库存 专项
股本 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股 储备
收益
一、上年期末余额
50,000,00 384,608,116.82 11,793,118.84 88,138,069.48
534,539,305.14
0.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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二、本年期初余额 50,000,00
384,608,116.82 11,793,118.84 88,138,069.48
0.00 534,539,305.14
三、本期增减变动金额（减
11,564,733.63 74,082,602.67 85,647,336.30
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 115,647,336.30 115,647,336.30
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
11,564,733.63 -41,564,733.63
-30,000,000.00
1．提取盈余公积 11,564,733.63 -11,564,733.63 -
2．对所有者（或股东）的分
-30,000,000.00
配 -30,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
277,9
1．本期提取 277,998.83
98.83
2．本期使用 277,9 277,998.83
98.83
（六）其他
四、本期期末余额 50,000,00 - - - 384,608,116.82 - - - 23,357,852.47 162,220,672.15
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0.00 620,186,641.44
上期
其他权益工具 其他
项目 减：库存
股本 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 股
收益
一、上年期末余额
45,755,60 103,610,922. 22,185,952.7 271,701,391.47 443,253,866.39
0.00 17 5
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额
45,755,60 - - - 103,610,922. - - - 22,185,952.7 271,701,391.47
443,253,866.39
0.00 17 5
三、本期增减变动金额（减
少以“－”号填列） 4,244,400 - - - 280,997,194. - - - -10,392,833. -183,563,321.99 91,285,438.75
.00 65 91
（一）综合收益总额
109,285,438.75
109,285,438.75
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 10,928,543.8
-28,928,543.88
8 -18,000,000.00
1．提取盈余公积
10,928,543.8 -10,928,543.88 -
8
2．对所有者（或股东）的分
-18,000,000.00
配 -18,000,000.00
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3．其他
（四）所有者权益内部结转
4,244,400 280,997,194.
- - - - - - -21,321,377. -263,920,216.86 -
.00 65
79
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他
4,244,400 280,997,194.
-21,321,377. -263,920,216.86 -
.00 65
79
（五）专项储备 0
1．本期提取 431,559.96 431,559.96
2．本期使用 431,559.96
431,559.96
（六）其他
四、本期期末余额
50,000,00 - - - 384,608,116. - - - 11,793,118.8 88,138,069.48 534,539,305.14
0.00 82 4
法定代表人：吴仁荣 主管会计工作负责人：唐群松 会计机构负责人：杨轶
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
南京威尔药业股份有限公司（以下简称公司，在包含子公司时统称本集团）系由南京威尔化
工有限公司整体变更设立。公司成立于 2000 年 2 月 18 日。截止 2018 年 12 月 31 日，公司注册资
本 5,000.00 万元，实收资本 5,000.00 万元。公司法定代表人吴仁荣，注册地址南京化学工业园
区长丰河西路 99 号，统一社会信用代码 91320193721713633K，经营期限 2000 年 2 月 18 日至无
固定期限。
2019 年 1 月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2019］4 号”文核准，公司向社会公
众发行人民币普通股（A 股）16,666,700 股，成为上海证券交易所主板上市公司。公司股票代码
603351，股票简称“威尔药业”。
本公司的经营范围为：药用辅料、高级合成润滑材料、特种表面活性剂材料、精制工业盐的
生产和销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材
料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司控股股东为吴仁荣；吴仁荣、高正松、陈新国为一致行动人，共同为公司的控制人。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本集团合并财务报表范围包括南京威尔药业股份有限公司、南京威尔药业科技有限公司、南
京美东汉威科技有限公司、南京威尔生物化学有限公司共 4 家公司。子公司情况详见本附注“七、
合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估
计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本期公司经营获利良好，偿债能力较强，本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将
能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续
经营为基础编制本公司财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估
计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、
无形资产摊销、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证
券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
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在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得
控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同
一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处
于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报
表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。
为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，
在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确
认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和
当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取
得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得
非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持
有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购
买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
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持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与
原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公
司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中
的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根
据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的
资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类
项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中
列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现
金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用 □不适用
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（3） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的
金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该
组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，
才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消
除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不
一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从
相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计
量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，
均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被
划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成
本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后
续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值
变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单
位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前
述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
（4） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分
类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该
金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照
摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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（5） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以
最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层
次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相
关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输
入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所
属的最低层次决定。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重
大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据
交易对象的关系组合 纳入本集团合并范围的应收款项
对本集团合并范围外的单位，以应收款项的
账龄组合
账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
交易对象的关系组合 不计提坏账准备
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添
加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能
反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品和库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出
法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，
其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交
易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经
就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关
权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次
划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账
面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完
成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取
得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产
或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是
否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别
财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负
债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金
额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再
根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的
处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有
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待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期
损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非
流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分
为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分
为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或
减值等进行调整后的金额；（2） 可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资是对子公司的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常
认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资
单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被
投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料
等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制
权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分
步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成
本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控
制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交
易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资
账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权
采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售
金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投
资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
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后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行
会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账
面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 5000 元的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 平均年限法 20-40 5% 2.38%－4.75%
机器设备 平均年限法 5-10 5% 9.50%-19.00%
运输设备 平均年限法 4 5% 23.75%
电子设备 平均年限法 3-5 5% 19.00%-31.66%
其他设备 平均年限法 3-5 5% 19.00%-31.66%
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除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产
计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值
差异进行调整。
18. 借款费用
√适用 □不适用
发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达
到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生
产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费
用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中
断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、软件以及排污权等，按取得时的实际成本计量，
其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形
资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价
值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；对使用寿命有限的无形资产的预计使
用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
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使用寿命有限的无形资产使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
专利权 10 年 最佳预期经济利益实现年限
软件 2-10 年 最佳预期经济利益实现年限
排污权 5年 合同权利
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，
分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在
以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项
目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
由于本集团的研究开发项目不能同时满足上述资本化条件，研发发生的相关支出全部费用化。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确
定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
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（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团的长期待摊费用包括厂区车棚费用、外库净化厂房改造、预付房租和威尔生化技
术服务费。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。厂区车棚费用的摊销年限为 5 年、外
库净化厂房改造摊销年限为 10 年、预付房租摊销年限为 20 年、威尔生化技术服务费的摊销
年限为 2 年。
24. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生
的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险金、企业年金等，按照本集团承担的风
险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日
为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象
计入当期损益或相关资产成本。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是由于在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自
愿接受裁减而提出给予补偿的建议产生，在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
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当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
26. 股份支付
√适用 □不适用
本集团本期无股份支付事项。
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，
在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作
为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所
授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，
并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，
其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。
归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权
益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。
本公司未实行优先股、永续债等其他金融工具。
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28. 收入
√适用 □不适用
本集团的营业收入为销售商品收入，收入确认必须满足企业已将商品所有权上的主要风
险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的
商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。具体销售收入确认方法如下：
销售产品包括销售药用辅料、合成润滑基础油，收入分为国内销售收入以及出口业务收
入，确认方法如下：
（1）国内销售收入确认方法：
1）自行提货的客户收入，以客户签收确认的提货单时点作为收入确认时点；
2）非自行提货的客户收入，以货物送达并经客户签收货物作为收入确认时点。
（2）出口业务收入确认方法：
以报关并取得提单作为收入确认时点。
29. 政府补助
√适用 □不适用
本集团的政府补助包括上市相关补助、首创注射用高纯聚山梨酯 80 的合成技术研究及产
业化补助、人才引进方面的补助以及产业引导专项资金等。其中，与资产相关的政府补助，
是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补
助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，
本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
产业引导专项资金为与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产
相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分期计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延
收益余额转入资产处置当期的损益。
上市相关补助、首创注射用高纯聚山梨酯 80 的合成技术研究及产业化补助、人才引进方
面的补助等为与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为
递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，
按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
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本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计
处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏
损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递
延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并
的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和
递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
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因财政部颁发《关于修订印发 2018 年度一般企业财 详见其他说明。
务报表格式的通知》财会〔2018〕15 号以及《关于
2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》
等文件，本集团根据上述相关规范进行追溯报表。
其他说明
因财政部颁发《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》财会〔2018〕15 号
以及《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》等文件，本集团根据上述相关规范
进行追溯报表。上述规范性文件主要内容如下：
1）将应收账款与应收票据合并为"应收票据及应收账款"列示；
2）将应收利息、应收股利和其他应收款合并为"其他应收款"列示；
3）将固定资产、固定资产清理合并为"固定资产"列示；
4）将在建工程、工程物资合并为"在建工程"列示；
5）将应付票据与应付账款合并为"应付票据及应付账款"列示；
6）将应付利息、应付股利和其他应付款合并为"其他应付款"列示；
7）新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算；
8）财务费用项目下增加"利息费用"和"利息收入"明细项目列报。
对 2017 年度报表影响如下：
序号 报表项目 变更后 变更前
应收票据及应收账款 132,087,924.36
1 应收票据 52,616,502.03
应收账款 79,471,422.33
在建工程 101,118,041.63 98,372,577.16
2
工程物资 2,745,464.47
应付票据及应付账款 71,229,379.03
3 应付票据
应付账款 71,229,379.03
其他应付款 1,826,495.58 1,667,841.41
4
应付利息 158,654.17
5 管理费用 59,250,252.79 82,526,775.77
6 研发费用 23,276,522.98
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 增值额 17%、16%、11%、10%等
消费税 - -
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营业税 - -
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%，15%
教育费附加 应交流转税额 3%
地方教育费附加 应交流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
南京威尔药业股份有限公司 15%
南京威尔药业科技有限公司 25%
南京美东汉威科技有限公司 25%
南京威尔生物化学有限公司 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）企业所得税：
2015 年 7 月 6 日,本公司通过复审再次取得高新技术企业资格,被认定为高新技术企业（证
书号:GR201532000542），继续 3 年内享受 10%的税收优惠，即按照 15%的税率缴纳企业所得
税。
2018 年 11 月 28 日，公司再次通过审核，取得 GR201832003364 号高新技术企业证书，
继续在三年内享受 10%的税收优惠。
（2）增值税：按国家规定的出口退税率享受增值税出口退税政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 56,511.39 52,240.04
银行存款 37,533,256.38 75,235,805.94
其他货币资金 2,847,695.77 446,939.28
合计 40,437,463.54 75,734,985.26
其中：存放在境外的款项总额 — —
其他说明
截止 2018 年 12 月 31 日，其他货币资金包括使用有限制的保函保证金为 1,119,442.88 元，
票据保证金为 1,728,252.89 元，共计 2,847,695.77 元。
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2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 67,539,160.35 52,616,502.03
应收账款 85,186,979.88 79,471,422.33
合计 152,726,140.23 132,087,924.36
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 67,539,160.35 52,116,502.03
商业承兑票据 - 500,000.00
合计 67,539,160.35 52,616,502.03
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 99,375,100.43
商业承兑票据
合计 99,375,100.43
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏 91,253,5 6,066,56 85,186,9 84,793,1 5,321,68 79,471,
100.00 6.65 100.00 6.28
账准备的应收 47.95 8.07 79.88 05.49 3.16 422.33
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
91,253,5 6,066,56 85,186,9 84,793,1 5,321,68 79,471,
合计 100.00 6.65 100.00 6.28
47.95 8.07 79.88 05.49 3.16 422.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 87,573,476.92 4,378,673.85 5.00
1至2年 648,519.76 64,851.98 10.00
2至3年 869,980.97 260,994.29 30.00
3 年以上
3至4年 1,369,882.30 684,941.15 50.00
4至5年 572,906.00 458,324.80 80.00
5 年以上 218,782.00 218,782.00 100.00
合计 91,253,547.95 6,066,568.07
确定该组合依据的说明：
依据本公司会计政策按照账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
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□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 744,884.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款年
坏账准备年末
单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数
余额
的比例(%)
瑞孚化工(上海)有限
24,958,175.21 1 年以内 27.35 1,247,908.76
公司
上海德润宝特种润滑
8,404,890.17 1 年以内 9.21 420,244.51
剂有限公司
出光润滑油（中国）
5,881,300.97 1 年以内 6.45 294,065.05
有限公司
湛新树脂（上海）有
4,362,273.58 1 年以内 4.78 218,113.68
限公司
人福普克药业(武汉)
2,349,726.00 1 年以内 2.57 117,486.30
有限公司
合计 45,956,365.93 - 50.36 2,297,818.30
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 14,270,483.36 99.99 9,737,041.57 99.99
1至2年 710.63 - 795.00 0.01
2至3年 795.00 0.01 - -
3 年以上 - - - -
合计 14,271,988.99 100.00 9,737,836.57 100.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项年末余
单位名称 年末余额 账龄 额合计数的比例
(%)
中国石化化工销售有
2,387,980.54 1 年以内 16.73
限公司华东分公司
远东联石化(扬州)有
2,235,563.74 1 年以内 15.66
限公司
丰益油脂科技有限公
1,481,011.85 1 年以内 10.38
司
PERFORMANCE FLUIDS
1,470,588.24 1 年以内 10.30
LTD
中国石化化工销售有
1,461,773.54 1 年以内 10.24
限公司江苏分公司
合计 9,036,917.91 - 63.31
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 68,900.00 53,890.00
合计 68,900.00 53,890.00
其他说明：
□适用 √不适用
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应收利息
(2).应收利息分类
□适用 √不适用
(3).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(6).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备 - - - - - - - - - -
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
252,400. 183,500. 68,900. 1,017,72 963,830. 53,890.
提坏账准备 100.00 72.70 100.00 94.70
00 00 00 0.00 00 00
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 - - - - - - - - - -
备的其他应
收款
252,400. 183,500. 68,900. 1,017,72 963,830. 53,890.
合计 100.00 72.70 100.00 94.70
00 00 00 0.00 00 00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 62,000.00 3,100.00 5.00
1至2年 - - -
2至3年 - - -
3 年以上
3至4年 - - -
4至5年 50,000.00 40,000.00 80.00
5 年以上 140,400.00 140,400.00 100.00
合计 252,400.00 183,500.00 -
确定该组合依据的说明：
依据本公司会计政策按照账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
(7).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 234,300.00 999,620.00
往来款 18,100.00 18,100.00
合计 252,400.00 1,017,720.00
(8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-780,330.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(9).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
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南京化学工业 押金 110,000.00 5 年以上 43.58 110,000.00
园公用事业有
限责任公司
上海嘉中物业 2,500.00
押金 50,000.00 1 年以内 19.81
管理有限公司
江苏南工大科 40,000.00
押金 50,000.00 4-5 年 19.81
技园有限公司
南京恒峰碳酸 18,100.00
往来款 18,100.00 5 年以上 7.17
钙厂
江苏钟山化工 12,300.00
押金 12,300.00 5 年以上 4.87
有限公司
合计 / 240,400.00 / 95.24 182,900.00
(11). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 20,452,786.8
20,638,894.46 186,107.63 17,658,841.88 286,499.17 17,372,342.71
3
在产品 19,767,268.5
19,896,670.27 129,401.69 21,959,529.49 117,358.79 21,842,170.70
8
库存商品 57,458,292.3
57,829,403.31 371,110.92 52,853,178.21 257,666.16 52,595,512.05
9
周转材料 3,202,769.97 - 3,202,769.97 2,584,881.04 - 2,584,881.04
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
合计 101,567,738.01 686,620.24 100,881,117.77 95,056,430.62 661,524.12 94,394,906.50
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 286,499.17 - - 100,391.54 - 186,107.63
在产品 117,358.79 19,567.83 - 7,524.93 - 129,401.69
库存商品 257,666.16 182,627.43 - 69,182.67 - 371,110.92
周转材料 - - - - - -
消耗性生物资产 - - - - - -
建造合同形成的已 - - - - - -
完工未结算资产
合计 661,524.12 202,195.26 - 177,099.14 - 686,620.24
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上市费用 9,815,973.82 6,507,011.61
待认证进项税 - 694,277.94
房租费用 50,301.00 -
预缴所得税 - 180,288.62
合计 9,866,274.82 7,381,578.17
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 长期股权投资
□适用 √不适用
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
固定资产 213,353,735.34 204,183,265.38
固定资产清理 - -
合计 213,353,735.34 204,183,265.38
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(2).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建
项目 机器设备 运输工具 电子设备 其他设备 合计
筑物
一、账面原值：
1.期初余额 59,982,43 207,340,6 7,253,698 23,402,83 1,956,04 299,935,666.1
9.52 48.30 .15 0.15 9.99 1
2.本期增加金额 33,045,27 1,155,820 3,128,181 349,079.
- 37,678,354.80
3.86 .32 .55 07
（1）购置 8,411,483 1,155,820 3,128,181 349,079.
- 13,044,564.89
.95 .32 .55 07
（2）在建工程 24,633,78
- - - 24,633,789.91
转入 9.91
（3）企业合并
- - - - -
增加
3.本期减少金额 1,978,916 130,851.0
- 99,968.32 8,376.07 2,218,111.44
.05 0
（1）处置或报 117,935.7 130,851.0
- 99,968.32 8,376.07 357,131.09
废 0 0
（2）转入在建 1,860,980
- - - 1,860,980.35
工程 .35
4.期末余额 59,982,43 238,407,0 8,278,667 26,431,04 2,296,75 335,395,909.4
9.52 06.11 .47 3.38 2.99 7
二、累计折旧
1.期初余额 14,682,28 57,814,37 3,341,755 19,198,45 715,526.
95,752,400.73
0.54 8.68 .48 9.76 27
2.本期增加金额 2,908,362 20,142,71 1,418,013 2,006,318 309,208.
26,784,615.01
.30 2.74 .58 .13 26
（1）计提 2,908,362 20,142,71 1,418,013 2,006,318 309,208.
26,784,615.01
.30 2.74 .58 .13 26
3.本期减少金额 340,694.4
- 72,028.47 78,056.40 4,062.26 494,841.61
8
（1）处置或报
- 75,504.80 72,028.47 78,056.40 4,062.26 229,651.93
废
（2）转入在建 - 265,189.6 - - 265,189.68
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
工程 8
4.期末余额 17,590,64 77,616,39 4,687,740 21,126,72 1,020,67 122,042,174.1
2.84 6.94 .59 1.49 2.27 3
三、减值准备 - - - - -
1.期初余额 - - - - -
2.本期增加金额 - - - - -
（1）计提 - - - - -
3.本期减少金额 - - - - -
（1）处置或报
- - - - -
废
4.期末余额 - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 42,391,79 160,790,6 3,590,926 5,304,321 1,276,08 213,353,735.3
6.68 09.17 .88 .89 0.72 4
2.期初账面价值 45,300,15 149,526,2 3,911,942 4,204,370 1,240,52 204,183,265.3
8.98 69.62 .67 .39 3.72 8
(3).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(5).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
中试厂房 140,869.78 -
化学品库 117,609.31 -
警卫室 59,972.16 -
泵房 252,732.23 -
合计 571,183.48 -
其他说明：
√适用 □不适用
上述未办理产权证书的房产主要用于仓储、中试等辅助用途，并未用于关键生产程序的生产，
且占公司房屋建筑物总面积的比例较小。如上述无产权证的房屋被要求拆除，不会对公司的生产
经营产生实质影响。
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
固定资产清理
□适用 √不适用
17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 152,823,166.01 98,372,577.16
工程物资 3,142,302.24 2,745,464.47
合计 155,965,468.25 101,118,041.63
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(2).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
药辅作业部喷 2,437,866.11
- - - 2,437,866.11 -
雾造粒项目
科研部卵磷脂 3,338,056.30
- - - 3,338,056.30 -
中试项目
酯化部二甘醇 1,920,536.24
二甲酸酯项目 - - - 1,920,536.24 -
（11#线）整改
徐庄产业基地 14,724,255.97
5 号楼装修工 21,021,724.57 - 21,021,724.57 14,724,255.97 -
程
20000t/a 注射 75,636,566.47
用辅料及普通
131,236,241.06 - 131,236,241.06 75,636,566.47 -
药用辅料产业
基地项目
其他 565,200.38 - 565,200.38 315,296.07 - 315,296.07
合计 152,823,166.01 - 152,823,166.01 98,372,577.16 - 98,372,577.16
(3).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期利
预 本期 转入 资本
项目名 期初 其他 期末 投入 工程 利息 息资本 资金
算 增加 固定 化累
称 余额 减少 余额 占预 进度 资本 化率 来源
数 金额 资产 计金
金额 算比 化金 (%)
金额 额
例(%) 额
药辅作 3,1
2,437,
业部喷 00, 963,49 3,401, 109.7
866.1 - 100%
雾造粒 000 7.54 363.65 2
1
项目 .00
科研部 393
3,338,
卵磷脂 909 374,66 3,712,
056.3 - 94.25 100%
中试项 4.7 1.29 717.59
0
目 0
酯化部 295
二甘醇 000
二甲酸 0.0 1,920,
715,11 2,635,
酯项目 0 536.2 - 89.34 100%
8.73 654.97
（11# 4
线）整
改
徐庄产 92,2
业基地 83,7 14,72
5 号楼 44.7 4,255. 6,297, -
21,021,
22.78
接近
2 468.60 724.57 完工
及装修 97
工程
20000t 692
/a 注射 ,55
用辅料 2,5
75,63 55,599 131,23
及普通 00.
6,566. ,674.5 - 6,241.0 18.95
药用辅 00 18.95
47 9 6
料产业
基地项
目
封端 150
POE 改 000 6,717. 1,527, 1,534, 102.2
- 100%
造项目 0.0 95 525.30 243.25 8
0
封端部 820
8000t/ 000
6,752, 6,752,
aPOE 酯 00. - 8.23 100%
473.53 473.53
系列产 00
品项目
聚合部 120
EOPO 尾 000
1,186, 1,186,
气反应 0.0 - 98.87 100%
492.64 492.64
吸收装 0
置
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
封端部 100
安全独 000 1,008, 1,008, 100.8
- 100%
立仪表 0.0 426.51 426.51 4
系统 0
刨片与 210
粉碎间 000 2,481, 2,481, 118.1
- 100%
项目改 0.0 238.00 238.00 5
造 0
8826 98,06 76,906 22,712 - 152,25 / / / /
合计 2533 3,999. ,576.7 ,610.1 7,965.6
9.42 04 3 4 3
(4).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(5).工程物资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 备
工程物资-化工园 3,142,302.24 3,142,302.24 2,745,464.47 2,745,464.47
合计 3,142,302.24 3,142,302.24 2,745,464.47 2,745,464.47
18、 产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专
项目 土地使用权 专利权 利 软件 排污权 合计
技
术
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一、账面原值
1.期初 45,954,531.34 12,358.58 2,366,004.15 615,788.00 48,948,682.07
余额
2.本期 100,000.00 1,132,634.18 1,232,634.18
增加金额
(1)购 100,000.00 1,132,634.18 1,232,634.18
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末余 45,954,531.34 112,358.58 3,498,638.33 615,788.00 50,181,316.25
额
二、累计摊销
1.期初 4,383,739.00 8,377.61 2,060,216.10 88,764.67 6,541,097.38
余额
2.本期 919,090.60 6,638.75 1,156,887.05
108,000.14 123,157.56
增加金额
（1） 919,090.60 6,638.75 1,156,887.05
108,000.14 123,157.56
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 5,302,829.60 15,016.36 7,697,984.43
2,168,216.24 211,922.23
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末 40,651,701.74 97,342.22 42,483,331.82
1,330,422.09 403,865.77
账面价值
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
2.期初 41,570,792.34 3,980.97 42,407,584.69
305,788.05 527,023.33
账面价值
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
21、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目
余额 内部开发支出 其他 无形资 转入当期损益 余额
产
开发支出 - 24,697,723.35 24,697,723.35 -
合计 24,697,723.35 24,697,723.35 -
其他说明
本报告期内期增加的开发支出 24,697,723.35 元全部为内部开发支出，已全部费用化，无资
本化。
22、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
自行车棚 汽
18,516.83 18,516.83
车棚
外库净化厂 319,508.54 33,632.52 285,876.02
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房
工大房租 419,270.83 40,250.00 379,020.83
威尔生化技
427,767.37 427,767.37
术服务费
合计 1,185,063.57 520,166.72 664,896.85
24、 延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 6,936,688.31 1,164,549.94 6,947,037.28 1,163,556.92
内部交易未实现利润 - - - -
可抵扣亏损 - - - -
递延收益 3,912,400.48 586,860.08 9,308,546.29 1,396,281.94
合计 10,849,088.79 1,751,410.02 16,255,583.57 2,559,838.86
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值 - - - -
可供出售金融资产公允
价值变动 - - - -
其他 20,204,784.60 3,030,717.69 6,804,493.80 1,020,674.07
合计 20,204,784.60 3,030,717.69 6,804,493.80 1,020,674.07
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 7,452,807.87 3,973,363.76
合计 7,452,807.87 3,973,363.76
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年
2020 年
2021 年 2,298,078.07 2,298,078.07
2022 年 1,675,285.69 1,675,285.69
2023 年 3,479,444.11
合计 7,452,807.87 3,973,363.76 /
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程类预付款 4,377,232.05 1,719,285.66
预付徐庄软件园购楼款 59,450,400.00 48,074,403.99
待抵扣进项税 11,900,120.20 4,882,518.73
合计 75,727,752.25 54,676,208.38
其他说明：
待抵扣进项税主要为子公司购建固定资产取得的进项税预期超过一年才能抵扣的部分。
本期核销的其他非流动资产：
项目 性质 2018 年度金额 2017 年度金额
上海维勒科环保节能
工程物资采购预付款 18,000.00 -
设备有限公司
扬州鑫万源机械设备
工程物资采购预付款 1,500.00 -
有限公司
合计 — 19,500.00 -
26、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 - -
抵押借款 27,761,020.00 30,000,000.00
保证借款 67,000,000.00 55,000,000.00
信用借款 - -
合计 94,761,020.00 85,000,000.00
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(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 3,452,216.60 -
应付账款 55,846,180.89 71,229,379.03
合计 59,298,397.49 71,229,379.03
应付账款
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(2).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 - -
银行承兑汇票 3,452,216.60 -
合计 3,452,216.60 -
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
应付账款
(3).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 52,978,590.66 69,761,459.28
1-2 年 2,329,366.00 1,235,756.17
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2-3 年 425,677.75 14,728.33
3 年以上 112,546.48 217,435.25
合计 55,846,180.89 71,229,379.03
(4).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏中欣建设集团有限公司 1,000,000.00 未结算
江苏敏捷科技股份有限公司 400,000.00 未结算
上海丹米机电设备有限公司 228,000.00 未结算
合计 1,628,000.00 /
其他说明
□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 6,236,921.92 4,092,110.48
1-2 年 270.52 95,929.03
2-3 年 -
3 年以上 - -
合计 6,237,192.44 4,188,039.51
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,832,815.48 61,166,613.74 60,077,234.94 13,922,194.28
二、离职后福利-设定提存
- 5,572,184.10 5,572,184.10 -
计划
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三、辞退福利 - - - -
四、一年内到期的其他福
利 - - - -
合计 12,832,815.48 66,738,797.84 65,649,419.04 13,922,194.28
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
12,686,200.48 52,317,096.18 51,317,877.38 13,685,419.28
补贴
二、职工福利费 - 2,436,189.60 2,436,189.60 -
三、社会保险费 - 3,031,245.19 3,031,245.19 -
其中：医疗保险费 - 2,575,017.17 2,575,017.17 -
工伤保险费 - 227,639.72 227,639.72 -
生育保险费 - 228,588.30 228,588.30 -
四、住房公积金 146,615.00 2,478,550.00 2,388,390.00 236,775.00
五、工会经费和职工教育
- 903,532.77 903,532.77 -
经费
六、短期带薪缺勤 - - - -
七、短期利润分享计划 - - - -
合计 12,832,815.48 61,166,613.74 60,077,234.94 13,922,194.28
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 - 5,429,316.25 5,429,316.25 -
2、失业保险费 - 142,867.85 142,867.85 -
3、企业年金缴费 - - - -
合计 - 5,572,184.10 5,572,184.10 -
其他说明：
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,107,176.48 143,163.87
消费税 - -
营业税 - -
企业所得税 781,434.47 709,303.59
个人所得税 80,604.92 130,718.82
城市维护建设税 271,920.74 27,208.38
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教育费附加 116,537.47 11,660.73
地方教育附加 77,691.64 7,773.83
房产税 114,594.44 113,493.19
土地使用税 145,391.41 162,237.86
印花税 15,910.50 13,975.70
合计 4,711,262.07 1,319,535.97
33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 208,906.72 158,654.17
应付股利 - -
其他应付款 1,506,400.20 1,667,841.41
合计 1,715,306.92 1,826,495.58
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(2).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 - -
企业债券利息 - -
短期借款应付利息 208,906.72 158,654.17
划分为金融负债的优先股\永续债 - -
利息
合计 208,906.72 158,654.17
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(3).分类列示
□适用 √不适用
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其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 410,984.24 522,592.04
保证金、押金 502,500.00 604,500.00
其他 592,915.96 540,749.37
合计 1,506,400.20 1,667,841.41
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
38、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
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(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(2).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(3).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 预计负债
□适用 √不适用
42、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 9,308,546.29 - 5,396,145.81 3,912,400.48 与收益相关
政府补助 6,000,000.00 - - 6,000,000.00 与资产相关
合计 15,308,546.29 5,396,145.81 9,912,400.48 /
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涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 本期计入其他 与资产
本期新
负债 入营业 收益金额 其他 相关/与
期初余额 增补助 期末余额
项目 外收入 变动 收益相
金额
金额 关
首创
注射
用高
纯聚
山梨
酯 80 与收益
4,181,818.15 - - 3,345,454.55 - 836,363.60
的合 相关
成技
术研
究及
产业
化
南京
化学
工业
园区
科技
局 与收益
5,126,728.14 - - 2,050,691.26 - 3,076,036.88
2016 相关
年度
入选
高端
团队
项目
南京
市新
兴产
业引 与资产
6,000,000.00 - - - - 6,000,000.00
导专 相关
项资
金项
目
合计 15,308,546.29 - - 5,396,145.81 - 9,912,400.48 -
其他说明：
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用
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44、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
吴仁荣 9,449,990.00 - - - - - 9,449,990.00
高正松 7,199,993.00 - - - - - 7,199,993.00
陈新国 7,199,993.00 - - - - - 7,199,993.00
唐群松 7,199,993.00 - - - - - 7,199,993.00
沈九四 4,949,995.00 - - - - - 4,949,995.00
吴荣文 2,249,998.00 - - - - - 2,249,998.00
贾建国 899,999.00 - - - - - 899,999.00
洪诗林 450,000.00 - - - - - 450,000.00
吴群 225,000.00 - - - - - 225,000.00
南京舜泰 - - - - -
宗华企业
管理中心 5,174,995.00 5,174,995.00
（有限合
伙）
北京润信 - - - - -
鼎泰投资 1,375,023.00 1,375,023.00
中心
江苏高投 - - - - -
创新中小
发展创业 1,250,120.00 1,250,120.00
投资合伙
企业
江苏人才 - - - - -
创新创业
1,749,950.00 1,749,950.00
投资二期
基金
无锡润信 - - - - -
股权投资 624,951.00 624,951.00
中心
股份总数 50,000,000.0 - - - - - 50,000,000.0
0 0
45、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
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(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本 - -
384,356,882.40 384,356,882.40
溢价）
其他资本公积 - - - -
合计 384,356,882.40 - - 384,356,882.40
47、 库存股
□适用 √不适用
48、 其他综合收益
□适用 √不适用
49、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 - 277,998.83 277,998.83 -
合计 - 277,998.83 277,998.83 -
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16 号）相关规定，根据
公司上年度销售危化品的金额，提取安全生产费，并根据实际安全生产费使用情况，冲减专项储
备。
50、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 11,793,118.84 11,564,733.63 - 23,357,852.47
任意盈余公积 - - - -
储备基金 - - - -
企业发展基金 - - - -
其他 - - - -
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合计 11,793,118.84 11,564,733.63 - 23,357,852.47
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系按照税后净利润的10%计提盈余公积。
51、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 86,645,636.20 272,062,180.45
调整期初未分配利润合计数（调增+，
- -
调减－）
调整后期初未分配利润 86,645,636.20 272,062,180.45
加：本期归属于母公司所有者的净利
润 111,814,351.07 107,432,216.49
减：提取法定盈余公积 11,564,733.63 10,928,543.88
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 30,000,000.00 18,000,000.00
转作股本的普通股股利 - -
净资产折股减少 263,920,216.86
期末未分配利润 156,895,253.64 86,645,636.20
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 798,072,953.17 549,747,442.04 684,544,925.19 442,724,638.50
其他业务 3,378,357.00 2,394,585.29 9,565,720.24 8,894,511.97
合计 801,451,310.17 552,142,027.33 694,110,645.43 451,619,150.47
53、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 - -
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- -
营业税
城市维护建设税 2,635,907.19 2,485,159.89
教育费附加 1,129,674.54 1,065,087.80
资源税 - -
房产税 458,377.76 535,693.98
土地使用税 581,565.64 649,688.85
车船使用税 1,620.00 1,110.00
印花税 225,257.00 423,048.85
地方教育费附加 753,116.32 710,058.54
环境保护税 64,007.54 -
合计 5,849,525.99 5,869,847.91
54、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 20,504,717.03 19,408,398.93
职工薪酬 5,484,587.74 4,579,366.44
招待费 2,618,327.87 1,548,678.22
业务宣传、广告及展览费用等 854,673.77 1,137,661.24
差旅费 810,007.39 534,116.47
折旧费 11,143.02 11,870.50
其他 751,975.96 1,085,334.71
合计 31,035,432.78 28,305,426.51
55、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,188,413.38 19,622,606.55
修理费 18,933,728.71 21,136,458.87
业务招待费 4,645,359.25 2,460,026.25
服务费 3,925,530.46 4,874,255.83
租赁费 3,177,392.97 1,811,380.85
折旧摊销费 2,045,656.21 2,023,961.09
开办费 1,424,888.38 1,230,620.77
办公低值易耗品 1,281,320.10 1,863,052.23
差旅费 1,194,823.87 934,790.20
车辆交通费 1,163,462.12 1,243,649.35
广告会务费 527,178.23 533,772.98
排污费 438,584.79 490,451.43
其他 832,074.63 1,025,226.39
合计 61,778,413.10 59,250,252.79
56、 研发费用
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
材料 11,294,976.16 10,579,933.55
职工薪酬 7,683,465.43 7,917,367.44
低值易耗品 2,290,280.20 1,656,327.14
折旧费 1,700,061.27 952,031.46
服务咨询费 1,000,387.17 797,543.48
修理费 635,039.65 1,215,388.79
差旅费 85,828.58 37,527.74
其他 7,684.89 120,403.38
合计 24,697,723.35 23,276,522.98
57、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 5,327,219.35 3,198,813.01
利息收入 -177,414.11 -402,701.26
加：汇兑损失 653,331.57 1,848,433.68
其他支出 248,991.94 624,263.91
合计 6,052,128.75 5,268,809.34
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -15,945.09 -376,641.53
二、存货跌价损失 202,195.26 343,209.32
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 186,250.17 -33,432.21
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
首创注射用高纯聚山梨酯 80 3,118,181.85
3,345,454.55
的合成技术研究及产业化
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
南京化学工业园区科技局入 873,271.86
2,050,691.26
选高端团队
2018 年南京江北新区“灵雀计 -
842,000.00
划”扶持资金
废气提标改造项目补贴 552,000.00 -
2018 年引进境外技术管理人 -
550,000.00
才项目专项经费资助
2018 年度南京江北新区科技 -
268,191.00
创新券
2017 年第一批省“双创计划” -
200,000.00
引进人才资助资金
引智专项资金 - 340,000.00
南京化学工业园经济发展局 200,000.00
-
外贸增长考核奖励
入库灵雀企业政府专项补助 - 615,000.00
其他 154,176.82 170,105.49
合计 7,962,513.63 5,316,559.20
60、 投资收益
□适用 √不适用
61、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
持有待售处置组处置收益 - -
非流动资产处置收益 -31,752.00 -8,276.51
合计 -31,752.00 -8,276.51
63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
- - -
合计
其中：固定资产处置
- - -
利得
无形资产处置
- - -
利得
债务重组利得 - - -
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
非货币性资产交换利
- - -
得
接受捐赠 - - -
与企业日常活动无
3,700,000.00 - 3,700,000.00
关的政府补助
其他 65,971.41 - 65,971.41
合计 3,765,971.41 - 3,765,971.41
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
与企业日常无关的政府补助内容为上市融资政府给予的补助，其他主要为无需支付的款项。
64、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
56,643.64 122,058.44 56,643.64
失合计
其中：固定资产处置
56,643.64 122,058.44 56,643.64
损失
无形资产处
- - -
置损失
债务重组损失 - - -
非货币性资产交换
- - -
损失
对外捐赠 10,000.00 85,400.00 10,000.00
质量问题赔款 277,795.51 - --
其他 12,567.82 14,806.45 12,567.82
合计 357,006.97 222,264.89 79,211.46
65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,416,711.24 17,828,649.69
递延所得税费用 2,818,472.46 414,289.28
合计 19,235,183.70 18,242,938.97
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(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 131,049,534.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,657,430.22
子公司适用不同税率的影响 -391,444.50
调整以前期间所得税的影响 -
非应税收入的影响 -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 607,146.01
税法允许加计扣除项目的影响 -1,507,809.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
损的影响 -
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
差异或可抵扣亏损的影响 869,861.03
所得税费用 19,235,183.70
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
□适用 √不适用
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 795,155.93 6,067,064.65
政府补贴款 2,566,367.82 8,541,997.29
利息收入 177,414.11 398,927.68
合计 3,538,937.86 15,007,989.62
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 110,000.00 865,396.69
付现费用 62,034,293.28 43,969,078.82
其他 482,000.00 59,715.36
合计 62,626,293.28 44,894,190.87
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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建筑保证金 647,900.00 630,002.75
电费退回 52,646.27 -
合计 700,546.27 630,002.75
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
筹建期零星支出 186,746.30 60,683.00
合计 186,746.30 60,683.00
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
筹建期零星收入 2,871.55 4,961.37
借款保证金 800,000.00 -
政府相关补贴 3,700,000.00 2,400,000.00
合计 4,502,871.55 2,404,961.37
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
IPO申报相关中介费用 3,620,000.00 6,507,011.61
购买少数股东权益 - 590,000.00
合计 3,620,000.00 7,097,011.61
68、 金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 111,814,351.07 107,435,429.27
加：资产减值准备 186,250.17 -33,432.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
性生物资产折旧 26,784,615.01 24,029,645.09
无形资产摊销 1,156,887.05 1,498,380.89
长期待摊费用摊销 520,166.72 543,921.58
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（收益以“－”号填列） 31,752.00 8,276.51
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列） 56,643.64 122,058.44
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 5,718,609.00 4,415,994.83
投资损失（收益以“－”号填列） - 38,282.80
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递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列） 808,428.84 -318,159.73
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列） 2,010,043.62 732,449.01
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,511,307.39 -29,992,447.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-67,727,165.64 -23,003,044.29
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-11,091,126.89 -14,205,880.32
号填列）
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 63,758,147.20 71,271,474.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 37,589,767.77 75,288,045.98
减：现金的期初余额 75,288,045.98 71,091,627.21
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -37,698,278.21 4,196,418.77
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 37,589,767.77 75,288,045.98
其中：库存现金 56,511.39 52,240.04
可随时用于支付的银行存款 37,533,256.38 75,235,805.94
可随时用于支付的其他货币资
金 - -
可用于支付的存放中央银行款
项 - -
存放同业款项 - -
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拆放同业款项 - -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 37,589,767.77 75,288,045.98
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物 - -
其他说明：
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,847,695.77 保证金
应收票据 - -
存货 - -
固定资产 15,220,799.29 借款抵押
无形资产 4,092,507.05 借款抵押
合计 22,161,002.11 /
71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 859,819.50 6.8632 5,901,113.19
欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 766,024.09 6.8632 5,257,376.53
欧元 49,280.00 7.8473 386,714.94
港币
人民币
人民币
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长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
72、 套期
□适用 √不适用
73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
首创注射用高纯聚山 3,345,454.55
梨酯 80 的合成技术研 3,345,454.55 其他收益
究及产业化
南京化学工业园区科 2,050,691.26
技局 2016 年度入选高 2,050,691.26 其他收益
端团队项目
2017 年第二批企业利 700,000.00
用资本市场融资补贴 700,000.00 营业外收入
和奖励资金
2017 年第一批省“双 200,000.00
创计划”引进人才资助 200,000.00 其他收益
资金
2017 年度南京市专利 1,000.00
1,000.00 其他收益
资助经费
第二批稳岗补贴 82,666.63 其他收益 82,666.63
安全生产标准化达标 20,000.00
安全生产专项资金补 20,000.00 其他收益
助
化工过程安全管理创 20,000.00
新试点企业专项奖励 20,000.00 其他收益
金
2018 年度南京江北新 3,000,000.00
3,000,000.00 营业外收入
区企业上市挂牌补助
2018 年度南京江北新 268,191.00
268,191.00 其他收益
区科技创新券
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2018 年南京江北新区 842,000.00
842,000.00 其他收益
“灵雀计划”扶持资金
2018 年引进境外技术 550,000.00
管理人才项目专项经 550,000.00 其他收益
费资助
品牌奖励金 25,000.00 其他收益 25,000.00
废气提标改造项目补 552,000.00
552,000.00 其他收益
贴
2018 稳岗补贴 5,510.19 其他收益 5,510.19
合计 11,662,513.63 - 11,662,513.63
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
74、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
南京威尔 江苏南京 江苏南京 医药辅料生 100 - 投资设立
药业科技 产和合成润
有限公司 滑基础油
南京威尔 江苏南京 江苏南京 贸易 100 - 投资设立
生物化学
有限公司
南京美东 江苏南京 江苏南京 咨询服务 100 - 非同一控制
汉威科技 下的企业合
有限公司 并
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
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6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见
本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、欧元有关，除南京威尔药业股份有限公司以美元、欧元进
行少量采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2018 年 12 月 31 日，除
下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该
等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
货币资金-美元 859,819.50 3,548,040.16
应收账款-美元 766,024.09 617,013.53
应收账款-欧元 49,280.00 -
应付账款-美元 - 34,549.45
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率
合同的相对比例。
3）价格风险
本集团以市场价格销售药用辅料以及高级合成润滑材料和特种表面活性剂材料，因此受到此
等价格波动的影响。
(2) 信用风险
于 2018 年 12 月 31 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而
改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序
以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的
回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承
担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名
外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：45,956,365.93 元。
(3) 流动风险
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流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确
保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。
本集团将银行借款作为主要资金来源。于 2018 年 12 月 31 日，本集团尚未使用的银行借款额
度为 42,238,980.00 元，其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币 42,238,980.00 元。
2、敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化
的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
(1)外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权
益的税后影响如下：
2018 年度 2017 年度
項目 汇率变动 对净利润的 对股东权益 对净利润的影 对股东权益的
影响 的影响 响 影响
所有外币 对人民币升值 5% -490,671.21 -490,671.21 -1,147,055.49 -1,147,055.49
所有外币 对人民币贬值 5% 490,671.21 490,671.21 1,147,055.49 1,147,055.49
(2)利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公
允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权
益的税后影响如下：
2018 年度 2017 年度
项目 利率变动 对净利润的影 对股东权益的 对净利润的影 对股东权益
响 影响 响 的影响
浮动利率借款 增加 1% -465,563.89 -465,563.89 -396,147.22 -396,147.22
浮动利率借款 减少 1% 465,563.89 465,563.89 396,147.22 396,147.22
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
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5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
唐群松 参股股东
沈九四 参股股东
吴荣文 参股股东
贡慧琴 其他
朱华 其他
陈艳 其他
南京池禾塑料制品有限公司 其他
南京舜泰宗华企业管理中心（有限合伙） 参股股东
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5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京池禾塑料制品有限公司 购塑料包装桶 1,478,379.92 830,608.97
合计 - 1,478,379.92 830,608.97
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
吴仁荣、南京市 是
科技创新投资担 8,000,000.00 2017-2-14 2018-2-13
保有限责任公司
南京威尔药业科 是
技有限公司、吴
20,000,000.00 2017-4-1 2018-3-27
仁荣夫妇、唐群
松夫妇
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唐群松、高正松、 是
10,000,000.00 2017-9-25 2018-3-26
陈新国、吴仁荣
南京市科技创新 否
投资担保管理有
限责任公司、吴 8,000,000.00 2018-2-28 2019-2-28
仁荣、贡慧琴、
唐群松
瀚华担保股份有 是
限公司江苏分公
司、吴仁荣、陈
新国、唐群松、 12,000,000.00 2017-10-9 2018-10-9
高正松、沈九四、
药业科技、威尔
生化
唐群松、吴仁荣、 是
2,000,000.00 2017-10-31 2018-4-27
药业科技
吴仁荣、贡慧琴 5,000,000.00 2017-9-29 2018-9-28 是
唐群松、吴仁荣、 是
10,000,000.00 2018-4-17 2018-9-5
陈新国、高正松
南京威尔药业科 否
技有限公司、唐
20,000,000.00 2018-3-13 2019-3-12
群松夫妇、吴仁
荣夫妇
南京威尔生物化 是
学有限公司、吴
13,000,000.00 2018-1-2 2018-12-28
仁荣夫妇、唐群
松夫妇
唐群松、吴仁荣、 是
8,000,000.00 2018-2-5 2018-9-29
陈新国、高正松
吴仁荣、贡慧琴 5,000,000.00 2018-6-25 2019-6-24 否
唐群松、吴仁荣、 是
8,000,000.00 2018-5-3 2018-10-30
药业科技
唐群松、吴仁荣 6,500,000.00 2018-2-5 2018-8-3 是
唐群松、吴仁荣 3,500,000.00 2018-2-5 2018-8-3 是
唐群松、吴仁荣、 是
8,000,000.00 2017-11-30 2018-11-23
药业科技
唐群松、吴仁荣、 否
南京威尔药业科 2,000,000.00 2018-08-14 2019-02-03
技有限公司
唐群松、吴仁荣、 否
南京威尔药业科 2,000,000.00 2018-08-21 2019-02-15
技有限公司
唐群松、吴仁荣、 是
南京威尔药业科 3,000,000.00 2018-08-22 2018-11-20
技有限公司
吴仁荣、高正松、 否
30,000,000.00 2018-10-24 2019-10-23
唐群松、陈新国
唐群松、吴仁荣、 否
陈新国、南京威 1,261,020.00 2018-12-28 2019-06-26
尔药业科技有限
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公司
唐群松、吴仁荣、 否
陈新国、南京威
2,500,000.00 2018-12-28 2019-06-26
尔药业科技有限
公司
吴仁荣、贡慧琴 4,000,000.00 2018-11-29 2019-10-31 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 5,971,995.44 5,789,832.00
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
□适用 √不适用
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
南京池禾塑料制品有
应付账款 212,256.00 179,560.00
限公司
其他应付款 高正松 1,792.00 -
其他应付款 沈九四 27,860.00 -
其他应付款 吴荣文 - 140,633.30
其他应付款 洪诗林 30,000.00 -
其他应付款 贾建国 3,816.00 3,100.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况和经 无法估计影
项目 内容
营成果的影响数 响数的原因
股票和债券的发行 公司于 2019 年 1 月 3 日取得《关于核准
南京威尔药业股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可〔2019〕4 0 不适用
号），向社会公众发行人民币普通股（A
股）16,666,700 股，并于 2019 年 1 月
30 日正式在上海证券交易所上市交易。
重要的对外投资 - - -
重要的债务重组 - - -
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自然灾害 - - -
外汇汇率重要变动 - - -
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 40,000,020
经审议批准宣告发放的利润或股利 40,000,020
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
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(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 59,852,686.79 46,724,672.03
应收账款 89,642,546.70 83,424,904.68
合计 149,495,233.49 130,149,576.71
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 59,852,686.79 46,624,672.03
商业承兑票据 - 100,000.00
合计 59,852,686.79 46,724,672.03
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 92,003,532.43 -
商业承兑票据 - -
合计 92,003,532.43 -
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(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
种类 计提 账面 比 提 账面
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值
(%)
(%) (%) 例
(%)
单项金额重
大并单独计
- - - - - - - - - -
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特 征 组 合 计 94,858,458. 100.0 5,215,912 89,642,5 87,804,770. 100. 4,379,866 83,424,90
5.50 4.99
提坏账准备 71 0 .01 46.70 73 00 .05 4.68
的应收账款
交易对象 6,814,743.9 6,814,74 10,110,799. 11.5 10,110,79
7.18 - - - -
的关系组合 5 3.95 44 2 9.44
88,043,714. 5,215,912 82,827,8 77,693,971. 88.4 4,379,866 73,314,10
账龄组合 92.82 5.92 5.64
76 .01 02.75 29 8 .05 5.24
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 - - - - - - - - - -
备的应收账
款
94,858,458. 100.0 5,215,912 89,642,5 87,804,770. 100. 4,379,866 83,424,90
合计 - -
71 0 .01 46.70 73 00 .05 4.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 85,359,867.73 4,267,993.39 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 85,359,867.73 4,267,993.39 5.00
1至2年 624,019.76 62,401.98 10.00
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2至3年 721,984.97 216,595.49 30.00
3 年以上
3至4年 1,337,842.30 668,921.15 50.00
4至5年 - - 80.00
5 年以上 - - 100.00
合计 88,043,714.76 5,215,912.01 -
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
年末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 6,781,117.24 - -
1-2 年 3,387.61 - -
2-3 年 30,239.10 - -
3-4 年 - - -
4-5 年 - - -
5 年以上 - - -
合计 6,814,743.95 - -
上述款项系威尔药业股份有限公司与南京威尔生物化学有限公司、南京威尔药业科技有
限公司往来，关联方不计提坏账。
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 836,045.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
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占应收账款
年末余额合 坏账准备年
单位名称 年末余额 账龄
计数的比例 末余额
(%)
瑞孚化工(上海)有限公
24,958,175.21 1 年以内 26.31 1,247,908.76
司
上海德润宝特种润滑剂
8,404,890.17 1 年以内 8.86 420,244.51
有限公司
南京威尔生物化学有限
6,781,117.24 1 年以内 7.15 -
公司
出光润滑油（中国）有
5,881,300.97 1 年以内 6.20 294,065.05
限公司
湛新树脂（上海）有限
4,362,273.58 1 年以内 4.60 218,113.68
公司
合计 50,387,757.17 - 53.12 2,180,332.00
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 173,586,917.80 82,182,942.72
合计 173,586,917.80 82,182,942.72
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(2).应收利息分类
□适用 √不适用
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(3).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备 - - - - - - - - - -
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
173,751, 164,800. 173,586, 83,131,24 948,300. 82,182,94
提坏账准备 0.09 100.00
717.80 - 00 917.80 2.72 00 1.14 2.72
的其他应收
款
交易对象 173,529, 173,529, 82,138,94 82,138,94
99.87 - - 98.81 - -
的关系组合 417.80 417.80 2.72 2.72
222,300. 164,800. 57,500.0 992,300.0 948,300.
账龄组合 0.13 74.13 1.19 95.57 44,000.00
00 00 0 0 00
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 - - - - - - - - - -
备的其他应
收款
173,751, 164,800. 173,586, 83,131,24 948,300. 82,182,94
合计 100.00 - 100.00 1.14
717.80 00 917.80 2.72 00 2.72
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 50,000.00 2,500.00 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 50,000.00 2,500.00 5.00
1至2年 - - 10.00
2至3年 - - 30.00
3 年以上
3至4年 - - 50.00
4至5年 50,000.00 40,000.00 80.00
5 年以上 122,300.00 122,300.00 100.00
合计 222,300.00 164,800.00 -
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 222,300.00 992,300.00
往来款 173,529,417.80 82,138,942.72
合计 173,751,717.80 83,131,242.72
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 -783,500.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
南京威尔药业 -
往来款 133,564,525.80 2 年以内 76.87
科技有限公司
南京美东汉威 -
往来款 39,964,892.00 3 年以内 23.00
科技有限公司
南京化学工业
园公用事业有 押金 110,000.00 5 年以上 0.06 110,000.00
限责任公司
上海嘉中物业 2,500.00
押金 50,000.00 1 年以内 0.03
管理有限公司
江苏南工大科 40,000.00
押金 50,000.00 4-5 年 0.03
技园有限公司
合计 / 173,739,417.80 / 152,500.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 87,208,194.31 - 87,208,194.31 87,208,194.31 - 87,208,194.31
对联营、合营企业投资
合计 87,208,194.31 - 87,208,194.31 87,208,194.31 - 87,208,194.31
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
南京美东汉威科 -
42,778,194.31 - - 42,778,194.31 -
技有限公司
南京威尔生物化 -
4,430,000.00 - - 4,430,000.00 -
学有限公司
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
南京威尔药业科 -
40,000,000.00 - - 40,000,000.00 -
技有限公司
合计 87,208,194.31 - - 87,208,194.31 - -
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 427,962,328.
791,632,276.72 549,536,213.24 663,130,545.49
79
其他业务 3,829,493.72 2,938,268.04 10,126,134.07 9,327,333.66
437,289,662.
合计 795,461,770.44 552,474,481.28 673,256,679.56
45
5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -88,395.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 11,662,513.63
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
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南京威尔药业股份有限公司 2018 年年度报告
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,403.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,914.66
所得税影响额 -1,743,628.33
少数股东权益影响额 -
合计 9,881,807.91
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,914.66 本期发生零星废铁销售收入
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
19.75 2.24 2.24
利润
扣除非经常性损益后归属于
18.00 2.04 2.04
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十二节 备查文件目录
备查文件目录 载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
备查文件目录 报告期在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件
董事长：吴仁荣
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 15 日
修订信息
□适用 √不适用
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