中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
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地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 20 层
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关于华达汽车科技股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中兴华核字（2022）第 020014 号
华达汽车科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的华达汽车科技股份有限公司（以下简称“华达科技公
司”）截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用
情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、董事会的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》等有关规定，编制《董事会关于公司募集资金年度存放
与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏是华达科技公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于公司募集资金年度存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴
证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证
工作以对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不
存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新
计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证
意见提供了合理的基础。
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三、鉴证结论
我们认为，华达科技公司截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集
资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定编制。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华达科技公司 2021 年年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘大亮
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：徐晔
2022 年 4 月 27 日
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华达汽车科技股份有限公司
董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等有关规定，华达汽车科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了
截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]3205 号《关于华达
汽车科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于 2017 年 1 月 13 日，采取“网
下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，首次向社会公开发
行人民币普通股（A 股）4,000 万股，每股面值 1.00 元人民币，每股发行价格 31.18 元，本次
发行募集资金总额 124,720.00 万元。扣减本次公司发行新股应承担的审计、验资费用、律师费
用、信息披露费、上市初费及发行手续费等合计发行费用含税金额 9,723 万元后，公司实际募
集资金净额为人民币 114,997.00 万元。上述募集资金到位情况经致同会计师事务所（特殊普通
合伙）验证，并出具致同验字[2017]第 320ZA0003 号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司募集资金累计投入募投项目金额为 970,411,117.24 元
（不包含“研发中心建设项目”已永久补充流动资金 22,368,459.75 元），除承销费外的其他发
行 费 用 从 募 集 资 金 专 户 中 累 计 转 出 24,221,100.00 元 ， 募 集 资 金 累 计 使 用 的 金 额 为
994,632,217.24 元。尚未使用的金额为 203,330,582.05 元（其中募集资金 157,190,423.01 元，专
户存储累计利息及银行理财产品投资收益扣除手续费 46,140,159.04 元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2021 年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）本期以募集资金投入募投项目 11,346,050.07 元。截至 2021 年 12 月 31 日止，本公
司募集资金累计投入募投项目 981,757,167.31 元(不包含“研发中心建设项目”已永久补充流动
资金 22,368,459.75 元)。
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（2）利用闲置募集资金购买银行理财产品取得投资收益 5,333,444.63 元，收到募集资金专
户利息收入 314,889.54 元，支付募集资金专户结算手续费 1,297.80 元。
综上，截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司募集资金累计投入募投项目金额为 981,757,167.31
元(不包含“研发中心建设项目”已永久补充流动资金 22,368,459.75 元)，除承销费外的其他发
行 费 用 从 募 集 资 金 专 户 中 累 计 转 出 24,221,100.00 元 ， 募 集 资 金 累 计 使 用 的 金 额 为
1,005,978,267.31 元，尚未使用的募集资金金额为 145,844,372.94 元，募集资金专户的资金余额
为 197,631,568.35 元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上海证券交易所上市公
司募集资金管理规定》的规定，结合本公司实际情况，制定了《华达汽车科技股份有限公司募
集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理办法于 2014 年 10 月 31 日经本公司第一届董
事会第三次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从 2017 年 1 月起对募集资金实行专户存储，在银
行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，
对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司均严
格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金具体存放情况如下：
开户行 银行账户 账户余额
中国建设银行股份有限公司靖江支行 32050176623609989988 119,369,812.74
中国农业银行股份有限公司靖江支行 10221601040221283 6,067.26
上海浦东发展银行股份有限公司靖江支行 67010155200001266 78,255,688.35
合 计 197,631,568.35
上述存款余额中，已计入募集资金专户的银行理财产品投资收益及利息收入 51,800,391.98
元（其中 2021 年度银行理财产品投资收益及利息收入 5,648,334.17 元）、已扣除手续费 13,196.57
元（其中 2021 年度手续费 1,297.80 元）。
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三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，参见《募集资金使用情况对照表》（附件）。
2、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2020 年 4 月 28 日，公司第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲置
募集资金进行现金管理的议案》，同意公司以闲置募集资金进行现金管理额度为累计余额不超
过人民币 21,000 万元，决议有效期自 2020 年 4 月 28 日至 2021 年 4 月 27 日止。
2021 年 4 月 27 日，公司第三届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司使用部分闲
置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司使用累计余额不超过人民币 16,000 万元闲置募集
资金进行现金管理，适时购买国债、央行票据、金融债等固定收益类产品或商业银行、信托机
构和其他金融机构发行的其他低风险理财产品，或者在合格金融机构进行结构性存款。决议有
效期自 2021 年 4 月 27 日至 2022 年 4 月 26 日止。
2021 年 12 月 29 日召开第三届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于追加及增加闲
置募集资金使用额度进行现金管理的议案》，同意公司追加使用闲置募集资金进行现金管理资
金额度 3,000 万元，期限自 2021 年 4 月 27 日至 2021 年 10 月 9 日止，并同意公司在第三届董
事会第十五次会议审议通过的 16,000 万元资金额度基础上，增加闲置募集资金进行现金管理
资金额度 3,000 万元，使用期限自 2021 年 12 月 29 日至 2022 年 4 月 26 日止，本次增加 3,000
万元资金额度后，公司可使用闲置募集资金用于购买理财产品的资金额度合计为 19,000 万元。
上述额度在有效期内可滚动使用，用于购买国债、央行票据、金融债等固定收益类产品或商业
银行、信托机构和其他金融机构发行的其他低风险理财产品，或者在合格金融机构进行结构性
存款。
四、募集资金使用与披露中存在的问题及整改情况
公司在 2021 年 4 月 27 日至 2021 年 10 月 8 日期间，存在使用部分闲置募集资金购买理财
产品的额度超过董事会审批额度的情形。公司已于 2021 年 12 月 29 日召开第三届董事会第二
十四次会议，对超出额度进行了补充审批，审议通过了《关于追加及增加闲置募集资金使用额
度进行现金管理的议案》。针对以上情形，董事会责成相关部门在今后的工作中要增强责任感
和规范运作意识，避免此等情形再次发生。
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除上述情况外，公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，不存在其
他应披露而未披露情况。
附件：《募集资金使用情况对照表》
华达汽车科技股份有限公司董事会
2022 年 4 月 27 日
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附件：
募集资金使用情况对照表
编制单位：华达汽车科技股份有限公司 2021 年度 单位金额：人民币元
募集资金总额 1,149,970,000.00 本年度投入募集资金总额 11,346,050.07
变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 981,757,167.31
变更用途的募集资金总额比例 0
项目可
截至期末投
已变更项 截至期末累计投入 项目达到预定 行性是
募集资金承诺投资 截至期末承诺投入 截至期末累计投 入额度 本年度实现的效 是否达到预
承诺投资项目 目（含部 调整后投资总额 本年度投入金额 金额与承诺投入金 可使用状态日 否发生
总额 金额（1） 入金额(2) （%）(4)＝ 益 计效益
分变更） 额的差额(3)＝(2)-(1) 期 重大变
(2)/(1)
化
汽车零部件生
产基地项目
否 434,267,000.00 - 434,267,000.00 0.00 434,267,000.00 0.00 100.00% 2018 年 3 月 否 否
（靖江城北工 37,809,789.19
业园）
汽车零部件
（海宁）生产 否 416,958,000.00 - 416,958,000.00 1,390,769.24 322,516,398.98 -94,441,601.02 77.35% 2018 年 12 月 否 否
1,133,975.30
基地项目
汽车零部件
（成都）生产 否 225,967,000.00 - 225,967,000.00 9,955,280.83 168,980,203.51 -56,986,796.49 74.78% 2020 年 5 月 否 否
-5,239,862.49
基地项目
研发中心建设
否 72,778,000.00 - 72,778,000.00 0.00 55,993,564.82 -16,784,435.18 76.94% 2017 年 12 月 不适用 不适用 否
项目
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合计 1,149,970,000.00 1,149,970,000.00 11,346,050.07 981,757,167.31 -168,212,832.69 85.37% - - - -
汽车零部件生产基地项目（靖江城北工业园）、汽车零部件（海宁）生产基地项目和研发中心建设项目建设进度与计划进度无重大差异；
未达到计划进度原因
汽车零部件（成都）生产基地项目建设进度未达预期，主要因下游整机厂需求下降，项目整体实施进度有所放缓所致
项目可行性发生重大变化的情况说明 未有变化
公司于 2017 年 3 月 10 日召开的第二届董事会第六次会议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司
募集资金投资项目先期投入及置换情况
使用募集资金 40,273.62 万元，置换预先投入的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无此情况
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 本期用闲置募集资金共购买理财产品 475,000,000.00 元，截至本期末理财产品全部赎回，并取得理财产品投资收益 5,333,444.63 元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无此情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司已累计投入募集资金 981,757,167.31 元（不包含研发中心建设项目已永久补充流动资金 22,368,459.75
元），汽车零部件生产基地项目（靖江城北工业园）无募集资金结余；研发中心建设项目已终止，节余募集资金已永久补充流动资金，由
于银行后期结息影响，专户尚剩余 6,067.26 元；汽车零部件（海宁）生产基地项目和汽车零部件（成都）生产基地项目分别结余
119,369,812.74 元和 78,255,688.35 元。
募集资金结余的金额及形成原因
公司募集资金结余一方面是因为在募投项目实施过程中，本着节约、合理的原则，审慎地使用募集资金，通过对各项资源的合理调度和优
化，合理地降低项目建设成本和费用；另一方面是公司本着为股东谋取更多的投资回报的原则，为提高募集资金的使用效率，在保证募投
项目建设进度的前提下对建设项目闲置募集资金进行了现金管理，获得了一定的投资收益，同时募集资金存放期间产生了一定的利息收
入。
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1. 公司于 2019 年 12 月 26 日召开 2019 年第二次临时股东大会会议，审议通过了《关于终止研发中心建设项目并将该项目剩余募集资金永
久性补充流动资金的议案》，将“研发中心建设项目”节余的资金 16,784,435.18 元及由此获得的存款利息和理财收益永久补充了流动资金。
募集资金其他使用情况
2. 募投项目未达产达效的说明：募集资金投资项目未达预期效益，主要系受市场环境及新冠疫情等影响，公司目标客户需求有所减少，致
使收入未达预期。
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