公司代码：603368 公司简称：柳药股份
广西柳州医药股份有限公司
2019 年第三季度报告
二〇一九年十月二十九日
广西柳州医药股份有限公司 2019 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................... 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项 ................................................................... 6
四、 附录 ........................................................................ 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人朱朝阳、主管会计工作负责人苏春燕及会计机构负责人（会计主管人员）苏春燕
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 12,724,098,065.15 9,772,634,790.34 30.20
归属于上市公司股东
4,204,172,726.15 3,846,463,110.28 9.30
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金
-592,361,725.67 -757,045,942.96 21.75
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减（%）
（1-9 月） （1-9 月）
营业收入 11,108,296,764.02 8,710,121,277.50 27.53
归属于上市公司股东
547,525,645.28 390,809,295.68 40.10
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 540,512,422.59 389,921,636.88 38.62
的净利润
加权平均净资产收益
13.57 10.76 增加 2.81 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 2.12 1.51 40.40
稀释每股收益（元/股） 2.12 1.51 40.40
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -23,258.50 128,211.43
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
481,063.68 8,339,391.32
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入
369,941.10 3,600.69
和支出
少数股东权益影响额（税后） -99,219.69 -398,323.61
所得税影响额 -102,519.20 -1,059,657.14
合计 626,007.39 7,013,222.69
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 15,411
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末 比例 股东
售条件股 股份
（全称） 持股数量 (%) 数量 性质
份数量 状态
境内自
朱朝阳 72,166,282 27.86 0 质押 48,000,000
然人
宁波光辉嘉耀投资管理合伙
9,876,989 3.81 0 质押 9,876,988 其他
企业（有限合伙）
华泰证券股份有限公司－中
庚价值领航混合型证券投资 6,431,487 2.48 0 无 0 其他
基金
广发证券股份有限公司－中
庚小盘价值股票型证券投资 6,306,247 2.43 0 无 0 其他
基金
境外法
香港中央结算有限公司 5,271,524 2.03 0 无 0
人
上海六禾芳甸投资中心（有限
4,938,393 1.91 0 无 0 其他
合伙）
重庆程奉盈森投资合伙企业
3,624,659 1.40 0 质押 3,624,659 其他
（有限合伙）
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九泰基金－中信证券－九泰
基金－慧通定增 4 号资产管理 3,551,094 1.37 0 无 0 其他
计划
中国人寿保险(集团)公司－
3,300,000 1.27 0 无 0 其他
传统－普通保险产品
广发银行股份有限公司－广
发银行“薪满益足”天天薪 2,869,579 1.11 0 无 0 其他
人民币理财计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
朱朝阳 72,166,282 人民币普通股 72,166,282
宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限
9,876,989 人民币普通股 9,876,989
合伙）
华泰证券股份有限公司－中庚价值领航
6,431,487 人民币普通股 6,431,487
混合型证券投资基金
广发证券股份有限公司－中庚小盘价值
6,306,247 人民币普通股 6,306,247
股票型证券投资基金
香港中央结算有限公司 5,271,524 人民币普通股 5,271,524
上海六禾芳甸投资中心（有限合伙） 4,938,393 人民币普通股 4,938,393
重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙） 3,624,659 人民币普通股 3,624,659
九泰基金－中信证券－九泰基金－慧通
3,551,094 人民币普通股 3,551,094
定增 4 号资产管理计划
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通
3,300,000 人民币普通股 3,300,000
保险产品
广发银行股份有限公司－广发银行“薪
2,869,579 人民币普通股 2,869,579
满益足”天天薪人民币理财计划
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于
上述股东关联关系或一致行动的说明
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
(1）资产负债类科目
单位：元
本报告期末比上
会计科目 本报告期末余额 上年度末余额 变动原因
年度末增减(%)
主要系公司销售货款使
应收票据 259,979,348.05 128,852,839.82 101.76
用承兑汇票增加所致
主要系销售增加应收账
应收账款 7,056,619,011.28 5,026,535,705.44 40.39
款也相应增加所致
主要系购买理财产品增
其他流动资产 306,425,585.46 93,363,219.80 228.21
加所致
可供出售金融资 主要系本期收回投资资
- 75,046,000.00 -100.00
产 金所致
主要系本期 1#倒班楼和
在建工程 38,982,162.06 16,162,510.78 141.19
特种车间投资增加所致
主要系公司全资子公司
广西仙茱中药科技有限
开发支出 1,787,733.17 - 100.00
公司自主研发地黄和桃
仁炮制工艺支出所致
主要系项目预付款增加
其他非流动资产 119,665,889.89 60,052,771.75 99.27
所致
主要系本期银行贷款增
短期借款 2,485,220,000.00 1,323,670,000.00 87.75
加所致
主要系本期以办理银行
应付票据 1,371,041,382.91 563,520,820.14 143.30 承兑汇票支付货款增加
所致
主要系上年期末计提的
应付职工薪酬 10,256,702.07 15,962,123.07 -35.74 应付职工薪酬在本期发
放所致
主要系收到的保证金增
其他应付款 837,007,070.73 607,043,633.30 37.88
加所致
(2）利润表科目
单位：元
年初至报告期末 上年初至报告期末 比上年同期
会计科目 变动原因
（2019年1-9月） （2018年1-9月） 增长%
主要系销售增加费用也相应增
销售费用 271,909,163.44 186,988,864.01 45.41
加所致
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主要系零售药店增加相应支付
管理费用 229,969,496.95 149,392,992.02 53.94
的租金和装修费也增加所致
主要系本期银行贷款增加致支
财务费用 103,006,468.86 37,681,453.48 173.36
付的利息增加所致
主要系应收账款增加计提减值
信用减值损失 46,792,741.66 28,578,252.79 63.74
准备增加所致
主要系销售收入增加致利润增
营业利润 709,267,559.09 485,470,024.03 46.10
加所致
主要系本期收到的财政资金拨
营业外收入 8,007,418.62 325,450.25 2,360.41
入增加所致
营业外支出 871,995.22 591,735.03 47.36 主要系本期捐赠支出增加所致
利润总额 716,402,982.49 485,203,739.25 47.65 主要系本期销售收入增加所致
主要系利润增加相应的计提企
所得税费用 111,027,822.10 71,691,152.88 54.87
业所得税增加所致
净利润 605,375,160.39 413,512,586.37 46.40 主要系本期销售收入增加所致
少数股东损益 57,849,515.11 22,703,290.69 154.81 主要系本期利润增加所致
归属于母公司
547,525,645.28 390,809,295.68 40.10 主要系本期利润增加所致
股东的净利润
（3）现金流量表项目
单位：元
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期
项目 变动原因
（2019年1-9月） （2018年1-9月） 增减(%)
筹资活动产生的 主要系本期新增银行贷
1,104,769,174.07 579,116,416.10 90.77
现金流量净额 款收到的现金增加所致
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公开发行可转换公司债券
公司分别于2019年4月4日和2019年4月29日召开第三届董事会第十七次会议和2018年年度股
东大会，审议通过了《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》等议案；2019年5月27日，
公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可申
请受理单》（受理序号：191176）；根据相关要求并结合当前市场环境和公司实际情况，为确保
本次公开发行可转换公司债券工作的顺利进行，公司于2019年8月8日召开第三届董事会第二十一
次会议，审议通过了《关于调整<公司公开发行可转换公司债券方案>的议案》等议案；2019年10
月12日，中国证监会发行审核委员会对公司公开发行可转换公司债券的申请进行了审核，根据会
议审核结果，公司本次公开发行可转换公司债券申请获得通过。
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 广西柳州医药股份有限公司
法定代表人 朱朝阳
日期 2019 年 10 月 29 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:广西柳州医药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,428,643,785.92 1,240,603,312.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 259,979,348.05 128,852,839.82
应收账款 7,056,619,011.28 5,026,535,705.44
应收款项融资
预付款项 167,759,300.87 213,451,676.94
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应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 60,303,336.74 59,019,031.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,618,879,233.51 1,263,303,533.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 306,425,585.46 93,363,219.80
流动资产合计 10,898,609,601.83 8,025,129,319.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 75,046,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 243,899.30 243,899.30
固定资产 606,191,537.85 585,524,114.82
在建工程 38,982,162.06 16,162,510.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 163,778,522.41 141,822,539.73
开发支出 1,787,733.17
商誉 765,460,157.17 765,460,157.17
长期待摊费用 89,621,995.50 72,576,550.02
递延所得税资产 39,756,565.97 30,616,927.44
其他非流动资产 119,665,889.89 60,052,771.75
非流动资产合计 1,825,488,463.32 1,747,505,471.01
资产总计 12,724,098,065.15 9,772,634,790.34
流动负债：
短期借款 2,485,220,000.00 1,323,670,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,371,041,382.91 563,520,820.14
应付账款 3,041,242,051.63 2,625,156,034.52
预收款项 19,649,240.20 18,814,365.94
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,256,702.07 15,962,123.07
应交税费 62,969,275.77 77,407,802.51
其他应付款 837,007,070.73 607,043,633.30
其中：应付利息
应付股利 24,200,000.00 3,000,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 7,827,385,723.31 5,231,574,779.48
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 380,400,000.00 429,950,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 50,916,646.48 51,763,026.52
递延所得税负债 4,815,765.62 5,424,585.57
其他非流动负债 6,885,400.00 6,885,400.00
非流动负债合计 443,017,812.10 494,023,012.09
负债合计 8,270,403,535.41 5,725,597,791.57
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 259,073,441.00 259,073,441.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 2,038,388,556.01 2,072,571,278.26
减：库存股 48,266,231.78 51,345,538.56
其他综合收益
专项储备
盈余公积 171,726,266.13 171,726,266.13
一般风险准备
未分配利润 1,783,250,694.79 1,394,437,663.45
归属于母公司所有者权益（或股东权 4,204,172,726.15 3,846,463,110.28
益）合计
少数股东权益 249,521,803.59 200,573,888.49
所有者权益（或股东权益）合计 4,453,694,529.74 4,047,036,998.77
负债和所有者权益（或股东权益） 12,724,098,065.15 9,772,634,790.34
总计
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:广西柳州医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 827,682,433.81 1,051,724,048.58
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 78,935,459.42 182,303,498.84
应收账款 5,810,496,878.82 4,164,937,848.27
应收款项融资
预付款项 159,885,100.50 221,223,840.52
其他应收款 169,914,383.05 123,765,553.38
其中：应收利息
应收股利 32,200,000.00
存货 1,065,467,782.09 865,324,328.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 94,621,992.94 79,858,280.51
流动资产合计 8,207,004,030.63 6,689,137,398.88
非流动资产：
债权投资
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可供出售金融资产 75,046,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 961,768,400.00 955,014,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 243,899.30 243,899.30
固定资产 436,233,634.24 409,205,384.09
在建工程 28,266,398.86 16,162,510.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 85,387,918.35 85,852,339.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 24,300,454.08 23,573,681.80
递延所得税资产 16,300,465.16 12,766,468.32
其他非流动资产 119,665,889.89 59,150,502.77
非流动资产合计 1,672,167,059.88 1,637,014,786.19
资产总计 9,879,171,090.51 8,326,152,185.07
流动负债：
短期借款 1,379,220,000.00 743,670,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 666,477,382.91 440,116,352.94
应付账款 2,766,097,609.35 2,399,637,291.07
预收款项 21,894,127.18 24,590,890.30
合同负债
应付职工薪酬 83,855.98 5,665,034.74
应交税费 26,488,516.89 52,231,341.44
其他应付款 783,974,083.06 586,689,672.60
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,644,235,575.37 4,252,600,583.09
非流动负债：
长期借款 380,400,000.00 429,950,000.00
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 50,916,646.48 51,763,026.52
递延所得税负债
其他非流动负债 6,885,400.00 6,885,400.00
非流动负债合计 438,202,046.48 488,598,426.52
负债合计 6,082,437,621.85 4,741,199,009.61
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 259,073,441.00 259,073,441.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,039,841,969.07 2,074,024,691.32
减：库存股 48,266,231.78 51,345,538.56
其他综合收益
专项储备
盈余公积 171,726,266.13 171,726,266.13
未分配利润 1,374,358,024.24 1,131,474,315.57
所有者权益（或股东权益）合计 3,796,733,468.66 3,584,953,175.46
负债和所有者权益（或股东权益） 9,879,171,090.51 8,326,152,185.07
总计
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：广西柳州医药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 3,911,374,260.54 3,193,936,886.98 11,108,296,764.02 8,710,121,277.50
其中：营业收入 3,911,374,260.54 3,193,936,886.98 11,108,296,764.02 8,710,121,277.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 3,652,070,019.05 3,019,214,455.29 10,363,516,493.46 8,207,545,008.17
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广西柳州医药股份有限公司 2019 年第三季度报告
其中：营业成本 3,409,452,065.87 2,862,502,720.51 9,734,041,013.29 7,814,206,835.62
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准
备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,041,375.07 7,309,418.32 24,590,350.92 19,274,863.04
销售费用 106,062,450.04 76,397,336.07 271,909,163.44 186,988,864.01
管理费用 87,152,371.73 56,306,764.55 229,969,496.95 149,392,992.02
研发费用
财务费用 38,361,756.34 16,698,215.84 103,006,468.86 37,681,453.48
30,959,848.69 14,816,016.33 80,023,488.02 35,880,646.50
其中：利息费用
4,565,102.19 1,326,700.32 6,538,615.98 3,317,046.12
利息收入
加：其他收益 277,126.68 292,126.68 1,335,780.04 1,219,980.04
投资收益（损失 2,109,572.62 2,373,945.25 9,944,250.15 10,252,027.45
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收
益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填
列）
信用减值损失 -13,427,042.03 -46,792,741.66
（损失以“－”号填列）
资产减值损失 -8,835,086.25 -28,578,252.79
（损失以“－”号填列）
资产处置收益
（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以 248,263,898.76 168,553,417.37 709,267,559.09 485,470,024.03
“－”号填列）
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广西柳州医药股份有限公司 2019 年第三季度报告
加：营业外收入 588,321.86 239,950.22 8,007,418.62 325,450.25
减：营业外支出 37,702.26 326,216.85 871,995.22 591,735.03
四、利润总额（亏损总 248,814,518.36 168,467,150.74 716,402,982.49 485,203,739.25
额以“－”号填列）
减：所得税费用 37,016,557.52 24,395,196.80 111,027,822.10 71,691,152.88
五、净利润（净亏损以 211,797,960.84 144,071,953.94 605,375,160.39 413,512,586.37
“－”号填列）
（一）按经营持续性分
类
1.持续经营净利 211,797,960.84 144,071,953.94 605,375,160.39 413,512,586.37
润（净亏损以“－”号
填列）
2.终止经营净利
润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分
类
1.归属于母公司 191,369,827.37 135,228,549.47 547,525,645.28 390,809,295.68
股东的净利润（净亏损
以“-”号填列）
2.少数股东损益 20,428,133.47 8,843,404.47 57,849,515.11 22,703,290.69
（净亏损以“-”号填
列）
六、其他综合收益的税
后净额
归属母公司所有者的
其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定
受益计划变动额
2.权益法下不能
转损益的其他综合收益
3.其他权益工具
投资公允价值变动
4.企业自身信用
风险公允价值变动
（二）将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下可转
损益的其他综合收益
2.其他债权投资
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广西柳州医药股份有限公司 2019 年第三季度报告
公允价值变动
3.可供出售金融
资产公允价值变动损益
4.金融资产重分
类计入其他综合收益的
金额
5.持有至到期投
资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资
信用减值准备
7. 现金流量套
期储备（现金流量套期
损益的有效部分）
8.外币财务报表
折算差额
9.其他
归属于少数股东的其
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 211,797,960.84 144,071,953.94 605,375,160.39 413,512,586.37
归属于母公司所有者 191,369,827.37 135,228,549.47 547,525,645.28 390,809,295.68
的综合收益总额
归属于少数股东的综 20,428,133.47 8,843,404.47 57,849,515.11 22,703,290.69
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.74 0.52 2.12 1.51
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.74 0.52 2.12 1.51
(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：广西柳州医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2019 年第三季度 2018 年第三季度 2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 3,529,522,292.31 2,822,401,487.34 9,859,255,021.73 7,945,104,226.08
减：营业成本 3,306,550,400.78 2,640,215,487.03 9,239,284,729.87 7,455,293,478.60
税金及附加 4,686,078.56 2,540,064.33 9,067,608.11 6,272,815.30
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广西柳州医药股份有限公司 2019 年第三季度报告
销售费用 12,988,431.55 12,816,364.14 36,889,418.50 33,880,416.36
管理费用 31,704,150.62 25,283,199.97 77,006,538.78 69,041,845.78
研发费用
财务费用 26,719,045.42 9,328,199.15 71,147,299.80 16,607,789.13
其中：利息费用 17,622,685.13 8,203,181.00 51,905,615.61 16,451,019.45
利息收入 2,081,974.10 978,306.46 3,453,530.89 2,601,321.24
加：其他收益 277,126.68 292,126.68 1,118,080.04 876,380.04
投资收益（损失以 9,486,947.68 11,062,977.26 59,258,783.18 30,361,859.45
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
以摊余成
本计量的金融资产终止
确认收益
净敞口套期收益
（损失以“-”号填列）
公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损 -11,399,807.40 -24,406,358.99
失以“－”号填列）
资产减值损失（损 -5,178,404.14 -12,477,566.56
失以“－”号填列）
资产处置收益（损
失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以 145,238,452.34 138,394,872.52 461,829,930.90 382,768,553.84
“－”号填列）
加：营业外收入 5,476,456.00 24,000.00
减：营业外支出 23,258.50 220,000.00 843,169.27 451,647.05
三、利润总额（亏损总额 145,215,193.84 138,174,872.52 466,463,217.63 382,340,906.79
以“－”号填列）
减：所得税费用 20,546,110.27 19,494,235.58 64,866,895.02 54,855,572.85
四、净利润（净亏损以 124,669,083.57 118,680,636.94 401,596,322.61 327,485,333.94
“－”号填列）
（一）持续经营净利润 124,669,083.57 118,680,636.94 401,596,322.61 327,485,333.94
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划变动额
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广西柳州医药股份有限公司 2019 年第三季度报告
2.权益法下不能转
损益的其他综合收益
3.其他权益工具投
资公允价值变动
4.企业自身信用风
险公允价值变动
（二）将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下可转损
益的其他综合收益
2.其他债权投资公
允价值变动
3.可供出售金融资
产公允价值变动损益
4.金融资产重分类
计入其他综合收益的金
额
5.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
6.其他债权投资信
用减值准备
7. 现金流量套期储
备（现金流量套期损益的
有效部分）
8.外币财务报表折
算差额
9.其他
六、综合收益总额 124,669,083.57 118,680,636.94 401,596,322.61 327,485,333.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：广西柳州医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
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广西柳州医药股份有限公司 2019 年第三季度报告
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,794,045,507.31 7,277,158,456.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6,308.39 3,108,196.97
收到其他与经营活动有关的现金 263,705,810.37 382,091,038.22
经营活动现金流入小计 10,057,757,626.07 7,662,357,691.97
购买商品、接受劳务支付的现金 9,658,520,337.76 7,839,420,989.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 236,484,094.97 164,867,102.61
支付的各项税费 300,285,402.98 158,518,926.78
支付其他与经营活动有关的现金 454,829,516.03 256,596,616.30
经营活动现金流出小计 10,650,119,351.74 8,419,403,634.93
经营活动产生的现金流量净额 -592,361,725.67 -757,045,942.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 75,046,000.00
取得投资收益收到的现金 9,944,249.74 10,252,027.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,364.00 2,162.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 792,800,000.00 1,170,000,000.00
投资活动现金流入小计 877,791,613.74 1,180,254,189.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资 167,705,404.26 106,499,264.33
产支付的现金
投资支付的现金 1,800,000.00 361,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
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广西柳州医药股份有限公司 2019 年第三季度报告
支付其他与投资活动有关的现金 994,300,000.00 1,082,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,163,805,404.26 1,550,199,264.33
投资活动产生的现金流量净额 -286,013,790.52 -369,945,074.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,410,000.00 700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 1,410,000.00 700,000.00
现金
取得借款收到的现金 2,515,220,000.00 1,303,670,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 80,084,316.07
筹资活动现金流入小计 2,596,714,316.07 1,304,370,000.00
偿还债务支付的现金 1,203,220,000.00 553,670,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 257,621,726.53 171,583,583.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、 15,082,340.00 7,705,368.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 31,103,415.47
筹资活动现金流出小计 1,491,945,142.00 725,253,583.90
筹资活动产生的现金流量净额 1,104,769,174.07 579,116,416.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 226,393,657.88 -547,874,601.74
加：期初现金及现金等价物余额 1,147,810,440.37 1,073,741,637.38
六、期末现金及现金等价物余额 1,374,204,098.25 525,867,035.64
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：广西柳州医药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年前三季度 2018 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,841,219,562.66 6,936,714,239.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 199,246,943.33 328,622,689.54
经营活动现金流入小计 9,040,466,505.99 7,265,336,928.78
购买商品、接受劳务支付的现金 9,242,571,659.71 7,764,641,709.72
支付给职工及为职工支付的现金 56,162,996.42 48,223,126.18
支付的各项税费 160,835,849.10 66,770,036.80
支付其他与经营活动有关的现金 155,016,692.86 121,059,231.86
经营活动现金流出小计 9,614,587,198.09 8,000,694,104.56
经营活动产生的现金流量净额 -574,120,692.10 -735,357,175.78
二、投资活动产生的现金流量：
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广西柳州医药股份有限公司 2019 年第三季度报告
收回投资收到的现金 75,046,000.00
取得投资收益收到的现金 27,058,783.18 30,361,859.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,364.00 2,162.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 545,000,000.00 1,170,000,000.00
投资活动现金流入小计 647,106,147.18 1,200,364,021.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资 137,225,755.36 72,274,856.82
产支付的现金
投资支付的现金 8,554,400.00 370,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 546,500,000.00 1,032,000,000.00
投资活动现金流出小计 692,280,155.36 1,474,474,856.82
投资活动产生的现金流量净额 -45,174,008.18 -274,110,835.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,509,220,000.00 923,670,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 80,084,316.07
筹资活动现金流入小计 1,589,304,316.07 923,670,000.00
偿还债务支付的现金 923,220,000.00 293,670,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 212,636,139.27 139,543,449.95
支付其他与筹资活动有关的现金 31,103,415.47
筹资活动现金流出小计 1,166,959,554.74 433,213,449.95
筹资活动产生的现金流量净额 422,344,761.33 490,456,550.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -196,949,938.95 -519,011,461.10
加：期初现金及现金等价物余额 971,105,485.09 863,822,264.48
六、期末现金及现金等价物余额 774,155,546.14 344,810,803.38
法定代表人：朱朝阳 主管会计工作负责人：苏春燕 会计机构负责人：苏春燕
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,240,603,312.86 1,240,603,312.86
结算备付金
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拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 128,852,839.82 128,852,839.82
应收账款 5,026,535,705.44 5,026,535,705.44
应收款项融资
预付款项 213,451,676.94 213,451,676.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 59,019,031.20 59,019,031.20
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,263,303,533.27 1,263,303,533.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 93,363,219.80 93,363,219.80
流动资产合计 8,025,129,319.33 8,025,129,319.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 75,046,000.00 -75,046,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 75,046,000.00 75,046,000.00
投资性房地产 243,899.30 243,899.30
固定资产 585,524,114.82 585,524,114.82
在建工程 16,162,510.78 16,162,510.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 141,822,539.73 141,822,539.73
开发支出
商誉 765,460,157.17 765,460,157.17
长期待摊费用 72,576,550.02 72,576,550.02
递延所得税资产 30,616,927.44 30,616,927.44
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其他非流动资产 60,052,771.75 60,052,771.75
非流动资产合计 1,747,505,471.01 1,747,505,471.01
资产总计 9,772,634,790.34 9,772,634,790.34
流动负债：
短期借款 1,323,670,000.00 1,323,670,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 563,520,820.14 563,520,820.14
应付账款 2,625,156,034.52 2,625,156,034.52
预收款项 18,814,365.94 18,814,365.94
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,962,123.07 15,962,123.07
应交税费 77,407,802.51 77,407,802.51
其他应付款 607,043,633.30 607,043,633.30
其中：应付利息
应付股利 3,000,000.00 3,000,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,231,574,779.48 5,231,574,779.48
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 429,950,000.00 429,950,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 51,763,026.52 51,763,026.52
递延所得税负债 5,424,585.57 5,424,585.57
其他非流动负债 6,885,400.00 6,885,400.00
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非流动负债合计 494,023,012.09 494,023,012.09
负债合计 5,725,597,791.57 5,725,597,791.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,073,441.00 259,073,441.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,072,571,278.26 2,072,571,278.26
减：库存股 51,345,538.56 51,345,538.56
其他综合收益
专项储备
盈余公积 171,726,266.13 171,726,266.13
一般风险准备
未分配利润 1,394,437,663.45 1,394,437,663.45
归属于母公司所有者权益（或 3,846,463,110.28 3,846,463,110.28
股东权益）合计
少数股东权益 200,573,888.49 200,573,888.49
所有者权益（或股东权益） 4,047,036,998.77 4,047,036,998.77
合计
负债和所有者权益（或股 9,772,634,790.34 9,772,634,790.34
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第
37 号—金融工具列报》（统称：新金融工具准则），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具
准则，对金融资产进行重分类，将原可供出售金融资产重新分类为其他非流动金融资产。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,051,724,048.58 1,051,724,048.58
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 182,303,498.84 182,303,498.84
应收账款 4,164,937,848.27 4,164,937,848.27
应收款项融资
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预付款项 221,223,840.52 221,223,840.52
其他应收款 123,765,553.38 123,765,553.38
其中：应收利息
应收股利
存货 865,324,328.78 865,324,328.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 79,858,280.51 79,858,280.51
流动资产合计 6,689,137,398.88 6,689,137,398.88
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 75,046,000.00 -75,046,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 955,014,000.00 955,014,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 75,046,000.00 75,046,000.00
投资性房地产 243,899.30 243,899.30
固定资产 409,205,384.09 409,205,384.09
在建工程 16,162,510.78 16,162,510.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 85,852,339.13 85,852,339.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 23,573,681.80 23,573,681.80
递延所得税资产 12,766,468.32 12,766,468.32
其他非流动资产 59,150,502.77 59,150,502.77
非流动资产合计 1,637,014,786.19 1,637,014,786.19
资产总计 8,326,152,185.07 8,326,152,185.07
流动负债：
短期借款 743,670,000.00 743,670,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 440,116,352.94 440,116,352.94
应付账款 2,399,637,291.07 2,399,637,291.07
预收款项 24,590,890.30 24,590,890.30
合同负债
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应付职工薪酬 5,665,034.74 5,665,034.74
应交税费 52,231,341.44 52,231,341.44
其他应付款 586,689,672.60 586,689,672.60
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 4,252,600,583.09 4,252,600,583.09
非流动负债：
长期借款 429,950,000.00 429,950,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 51,763,026.52 51,763,026.52
递延所得税负债
其他非流动负债 6,885,400.00 6,885,400.00
非流动负债合计 488,598,426.52 488,598,426.52
负债合计 4,741,199,009.61 4,741,199,009.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,073,441.00 259,073,441.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,074,024,691.32 2,074,024,691.32
减：库存股 51,345,538.56 51,345,538.56
其他综合收益
专项储备
盈余公积 171,726,266.13 171,726,266.13
未分配利润 1,131,474,315.57 1,131,474,315.57
所有者权益（或股东权益） 3,584,953,175.46 3,584,953,175.46
合计
负债和所有者权益（或股 8,326,152,185.07 8,326,152,185.07
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
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2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第
37 号—金融工具列报》（统称：新金融工具准则），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具
准则，对金融资产进行重分类，将原可供出售金融资产重新分类为其他非流动金融资产。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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