国都证券 关于广西柳州医药股份有限公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
国都证券股份有限公司
关于广西柳州医药股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
国都证券股份有限公司（以下简称“国都证券”或“保荐机构”）作为广西
柳州医药股份有限公司（以下简称“柳药股份”、“公司”）公开发行可转换公司
债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 上海证券交易所股票上
市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法律、法规和
规范性文件的要求，对公司 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审
慎的核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额、资金到账时间
经中国证监会《关于核准广西柳州医药股份有限公司公开发行可转换公司债
券的批复》（证监许可[2019]2303 号）核准，公司于 2020 年 1 月 16 日公开发
行 80,220.00 万元可转换公司债券，每张面值人民币 100 元，共计 802.20 万张。
本次公开发行可转换公司债券募集资金总额为人民币 80,220.00 万元,扣除承销
保荐费、律师费等各项发行费用人民币 1,998.04 万元（不含税），实际募集资金
净额为人民币 78,221.96 万元，上述募集资金已于 2020 年 1 月 22 日到账。中
勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行审验，并出
具了“勤信验字[2020]第 0006 号”《验资报告》。
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（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：人民币元
序号 项目 金额
一 到位的募集资金金额 782,219,603.77
二 期初累计已使用募集资金金额 374,637,688.20
三 期初累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 12,195,091.82
四 期初募集资金余额 419,777,007.39
五 本期募集资金使用情况 32,236,947.58
1 南宁中药饮片产能扩建项目 17,665,091.70
2 连锁药店扩展项目 10,736,892.71
3 玉林物流运营中心项目 3,834,963.17
4 补充营运资金 -
六 本期收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 5,525,044.77
七 募集资金期末余额 393,065,104.58
2021 年，公司实际使用募集资金 32,236,947.58 元，收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额为 5,525,044.77 元。截至 2021 年 12 月 31 日，募集
资金余额为 393,065,104.58 元。
二、募集资金存储和管理情况
（一）《募集资金管理办法》的制定和执行情况
为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者的权益，
公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关要求，结合公司
实际情况，制定了《募集资金管理办法》，对公司募集资金的存储、管理、使用
及监督等方面做出了明确的规定。自募集资金到位以来，公司严格按照《募集资
金管理办法》的有关规定存放、使用及管理募集资金。
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（二）募集资金专户存储情况
公司于 2020 年 2 月 17 日分别与上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行、
中国银行股份有限公司柳州分行、兴业银行股份有限公司柳州分行及保荐机构签
订了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司于 2020 年 4 月 22 日召开第四届
董事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金对子公司增资的议案》，
并于 2020 年 6 月 10 日分别与公司全资子公司柳州桂中大药房连锁有限责任公
司、上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行及保荐机构签订了《募集资金专户
存储四方监管协议》。
公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金使用和管理的监督
权。上述监管协议的内容与上海证券交易所的《募集资金专户存储三方监管协议
（范本）》不存在重大差异。截至目前，协议各方均按照募集资金专户存储监管
协议的规定行使权利、履行义务。
（三）募集资金专户存储监管情况
2021 年 4 月 27 日，公司召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关
于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 30,000
万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
12 个月。截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金 30,000 万元暂
时补充流动资金。故公司公开发行可转换公司债券募集资金在银行账户的存储情
况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 资金用途 账户余额
上海浦东发展银行股份 南宁中药饮片产能扩建
55010078801400001043 13,321,556.82
有限公司南宁分行 项目
上海浦东发展银行股份
55010078801200001044 26,182,309.45
有限公司南宁分行
连锁药店扩展项目
上海浦东发展银行股份
55010078801600001050 29,789,413.56
有限公司南宁分行
中国银行股份有限公司
615878650784 玉林物流运营中心项目 23,740,920.39
柳州分行
兴业银行股份有限公司
553010100101078683 补充营运资金 30,904.36
柳州分行
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合计 93,065,104.58
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司严格按照《募集资金管理办法》的有关规定存储和使用募集资金，截至
2021 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券募集资金使用情况详见本报
告附件《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况说明
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
（三）以闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明
1、2020 年 4 月 22 日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关
于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 30,000
万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
12 个月。截至 2021 年 4 月 21 日，在上述使用期限内，公司一直未使用该部分
闲置募集资金补充流动资金。
2、2021 年 4 月 27 日，公司召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关
于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 30,000
万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
12 个月。截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金 30,000 万元暂
时补充流动资金。
公司独立董事、监事会以及保荐机构对上述事项发表了同意意见。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
报告期内，公司不存在对募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。
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四、变更募投项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项目情形。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
和公司《募集资金管理办法》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露了募
集资金的存放与使用情况，不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的专项审
核报告的结论性意见
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度募集资金存放与
实际使用情况进行了专项审核，并出具了《广西柳州医药股份有限公司 2021 年
度募集资金存放与使用情况专项审核报告》（勤信专字[2022]第 0295 号），认为
公司董事会编制的《关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》已按
照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面公允反
映了公司 2021 年度募集资金存放与使用的实际情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，国都证券认为：柳药股份 2021 年度募集资金存放与使用符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》、 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》、 上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》等规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存
在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情
形。
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附件：
募集资金使用情况对照表
截至 2021 年 12 月 31 日
编制单位：广西柳州医药股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 78,221.96 本年度投入募集资金总额 3,223.69
变更用途的募集资金总额 --
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 40,687.46
--
总额比例
承诺投资 已变更项 募集资金 调整后 截至期末承 本年度投 截至期末 截至期末累计 截至期末投 项目达到 本年度 是否达 项目可
项目 目，含部分 承诺投资 投资总 诺投入金额 入金额 累计投入 投入金额与承 入进度（%） 预定可使 实现的 到预计 行性是
变更（如 总额 额 (1) 金额(2) 诺投入金额的 (4)＝(2)/(1) 用状态日 效益 效益 否发生
有） 差额(3)＝ 期 重大变
(2)-(1) 化
南宁中药
饮片产能 23,001.96 23,001.96 1,766.51 5,641.65 -17,360.31 24.53 2023 年 7 月 - 实施中 否
扩建项目
连锁药店
产能扩建 11,220.00 11,220.00 1,073.69 6,083.74 -5,136.26 54.22 2023 年 1 月 - 实施中 否
项目
玉林物流 不能单
运营中心 20,000.00 20,000.00 383.50 4,962.06 -15,037.94 24.81 2023 年 7 月 独产生 实施中 否
项 效益注
补充营运
24,000.00 24,000.00 - 24,000.00 - 100.00 - - - 否
资金
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合计 78,221.96 78,221.96 3,223.69 40,687.46 -37,534.50 52.02 - - - -
未达到计划进度原因
无
（分具体募投项目）
项目可行性发生
无
重大变化的情况说明
募集资金投资项目
无
先期投入及置换情况
1、2020 年 4 月 22 日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 30,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2021 年 4 月 21 日，在上述使用期限内，
用闲置募集资金 公司一直未使用该部分闲置募集资金补充流动资金。
暂时补充流动资金情况 2、2021 年 4 月 27 日，公司召开第四届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 30,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置
募集资金 30,000 万元暂时补充流动资金。
对闲置募集资金进行
无
现金管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金
不适用
或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形成原因 无
2022 年 1 月 21 日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延
募集资金其他使用情况 期的议案》，综合考虑当前募投项目的实际建设情况和投资进度，同意对募投项目“南宁中药饮片产
能扩建项目”、“玉林物流运营中心项目”达到预定可使用状态日期延期至 2023 年 7 月。
注：“玉林物流运营中心项目”整体上实质为成本中心，通过提升公司仓储规模、物流配送能力与配送效率，为公司医药批发和医药零售的主营业务
开展提供有效保障和支撑，对于增强公司的综合竞争力和持续经营能力具有重要意义。因不直接产生经济收入，故无法单独核算效益。
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（本页无正文，仅为《国都证券股份有限公司关于广西柳州医药股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人签字：许 捷、赵英阳
国都证券股份有限公司
2022 年 3 月 30 日
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