民生证券股份有限公司
关于广东骏亚电子科技股份有限公司
2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见
民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”、“保荐机构”）作为广
东骏亚电子科技股份有限公司(以下简称“骏亚科技”或“公司”)非公开发行
股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券
交易所股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号—
—持续督导》等有关法律法规和规范性文件的要求，就骏亚科技截至 2022 年 12
月 31 日募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准广东骏
亚电子科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2502 号）核
准，广东骏亚电子科技股份有限公司（以下简称“公司”或“骏亚科技”）本次
非公开发行人民币普通股 11,129,975 股，发行价格为 17.08 元/股，募集资金
总额共计人民币 190,099,973.00 元，扣除发行费用 6,187,877.32 元（不含增
值税）后，募集资金净额为 183,912,095.68 元。2021 年 9 月 1 日大华会计师事
务所（特殊普通合伙）对上述募集资金到位情况进行验资并出具了“大华验字
[2021]000603 号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储的制度。
（二）本年度使用金额及期末余额
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户余额情况见如下：
单位：万元
项目 金额
2021年12月31日募集资金存储余额 95.37
加：暂时补充流动资金归还 16,900.00
减：暂时补充流动资金 15,000.00
减：项目支出 1,979.66
1
项目 金额
加：利息收入 8.50
减：手续费支出 0.07
截至 2022 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 24.14
二、募集资金的存放、使用及专户余额情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司根据
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金使用的监管要求》《上海证券
交易所股票上市规则》等有关规定，结合公司实际情况，制定了《广东骏亚电
子科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），该《管理制
度》于 2016 年 4 月 10 日经公司 2015 年度股东大会审议通过。根据《管理制度》
的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用专户存储制度，对募集
资金实行严格的审批制度，便于对募集资金使用情况进行监督，以保证募集资
金专款专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金存储专户具体情况如下：
单位：人民币万元
截止
银行名称/机构名 初时存放 存储方
账户名称 银行账号/存单号码 日余
称 金额 式
额
上海浦东发展银行 广东骏亚电
股份有限公司惠州 子科技股份 40060078801700000065 18,538.30 9.83 活期
惠城支行 有限公司
上海浦东发展银行 龙南骏亚精
股份有限公司惠州 密电路有限 40060078801300000075 - 14.31 活期
惠城支行 公司
合计 - - 24.14 -
公司募集资金实行专户储存制度，公司及龙南骏亚精密电路有限公司（下
称“龙南精密”）已分别于 2021 年 9 月 9 日、2021 年 10 月 13 日与保荐机构民
生证券股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司惠州惠城支行分别签订
了《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金专户存储四方监管协议》，对
公司及龙南精密、保荐机构及开户银行的相关责任及义务进行了详细约定，该
两份协议内容按照《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》拟定，与《募集
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资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
详见附表《募集资金使用情况表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司本年度不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）以部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年 9 月 17 日，公司召开第二届董事会第三十五次会议和第二届监事会
第三十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，同意公司使用不超过人民币 16,000 万元的闲置募集资金暂时补充流
动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，使用期限届
满，公司将及时把资金归还至募集资金专用账户。公司独立董事、保荐机构已
对该事项分别发表了明确的同意意见。
2022 年 9 月 9 日，公司召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第八
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司使用不超过人民币 15,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使
用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，使用期限届满，公司将
及时把资金归还至募集资金专用账户。公司独立董事、保荐机构已对该事项分
别发表了明确的同意意见。2022 年 12 月 27 日，公司将暂时补充流动资金的 900
万元闲置募集资金提前归还至公司募集资金专用账户，并已将募集资金归还的
情况告知公司保荐机构及保荐代表人。剩余暂时补充流动资金的闲置募集资金
将在到期前足额归还。
（四）对闲置募集资金进行现金管理的情况
公司本年度无对闲置募集资金进行现金管理的情况。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
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公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七)节余募集资金使用情况
公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八)募集资金使用的其他情况
1、为提高募集资金使用效率，合理改进募投项目款项支付方式，节约财务
费用。公司根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目所需设备及材料采购
款、工程款等，并以募集资金等额置换。2021 年 10 月 18 日，公司召开第二届
董事会第三十六次会议和第二届监事会第三十四次会议，审议通过了《关于使
用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在
募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目所
需设备及材料采购款、工程款等，并以募集资金等额置换，公司独立董事、保
荐机构已分别对此发表了明确同意的意见。
2、公司于 2022 年 4 月 14 日分别召开第三届董事会第三次会议及第三届监
事会第二次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，公司结合当前募集
资金投资项目的实际研发情况和投资进度，并经过谨慎的研究、论证，在募投
项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对募投项
目达到预定可使用状态的日期进行调整，延期至 2022 年 12 月。公司独立董事、
保荐机构已分别对此发表了明确同意的意见。
3、2022 年 12 月 12 日，公司召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事
会第十一次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，因下游相关市场需
求不足，公司现有产能能够满足客户需求，如本次募投项目按计划实施，扩大
生产规模，有可能造成募投项目目前阶段产能过剩、资金浪费，后续产生的折
旧费用、管理费用等也会对公司的经营产生一定的影响。根据当前经济环境、
市场情况预期及实际建设需要，为提高募集资金使用效率，公司决定对募投项
目的投资节奏进行适当的调整，延长本次募投项目达到预定可使用状态的时间，
延期至 2023 年 12 月。公司独立董事、保荐机构已分别对此发表了明确同意的
意见。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募投项目发生变更情况
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本年度公司募投项目未发生变更。
（二）募投项目已对外转让或置换情况
本年度公司不存在募投项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海
证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第
2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及中国证监会相关法律法规
的规定和要求、公司《募集资金管理制度》等规定使用募集资金，并及时、真
实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。
六、保荐机构主要核查工作
保荐机构通过审阅公司 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告、大
华会计师事务所（特殊普通合伙）对该报告出具的鉴证报告、检查募集资金专
户银行对账单、募集资金支付凭证、募集资金使用情况的相关公告、询问公司
高管人员等方式对公司 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：骏亚科技公司募集资金专项报
告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所
发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关
格式指引编制，在所有重大方面公允反映了骏亚科技公司 2022 年度募集资金存
放与使用情况.
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2022 年度募集资金存放和使用遵守了中国证
监会、上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定以及公司募集资金管理制
度，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和
损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
5
（本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东骏亚电子科技股份有限
公司2022年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：______________ ______________
陈 耀 王 璐
民生证券股份有限公司
年 月 日
附表
募集资金使用情况表
编制单位：广东骏亚电子科技股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 183,912,095.68 本年度投入募集资金总额 19,796,580.59
变更用途的募集资金总额 -
变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 42,813,016.66
-
比例
已变更 截至期
项目， 截至期末累计投 末投入 项目达到
是否达 项目可行性
含部分 募集资金承诺投 调整后投资 截至期末承诺投 截至期末累计投 入金额与承诺投 进度 预定可使 本年度实
承诺投资项目 本年度投入金额 到预计 是否发生重
变更 资总额 总额 入金额(1) 入金额(2) 入金额的差额 （%） 用状态日 现的效益
效益 大变化
（如 (3)＝(2)-(1) (4)＝ 期
有） (2)/(1)
龙南骏亚精密电
路有限公司年产
2023年12
80万平方米智能 否 183,912,095.68 183,912,095.68 183,912,095.68 19,796,580.59 42,813,016.66 -141,099,079.02 23.28 不适用 不适用 否
月
互联高精密线路
板项目
合计 — 183,912,095.68 183,912,095.68 183,912,095.68 19,796,580.59 42,813,016.66 -141,099,079.02 23.28 — —
未达到计划进度原因（分
无
具体募投项目）
项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
募集资金投资项目先期投
无
入及置换情况
1、2021年9月17日，公司召开第二届董事会第三十五次会议和第二届监事会第三十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，同意公司使用不超过人民币16,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，使用期限
用闲置募集资金暂时补充 届满，公司将及时把资金归还至募集资金专用账户。公司独立董事发表了明确同意意见，保荐机构出具了核查意见，相关审议程序符合监管要求。截至
流动资金情况 2022年9月6日，该次暂时用于补充流动资金的募集资金已全部归还至募集资金专用账户；
2、2022年9月9日，公司召开了第三届董事会第九次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司使用不超过人民币15,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，使用期限届满，公司
将及时把资金归还至募集资金专用账户。公司独立董事发表了明确同意意见，保荐机构出具了核查意见，审议程序符合相关规定。
对闲置募集资金进行现金
管理， 无
投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动
资金 无
或归还银行贷款情况
募集资金结余的金额及形
无
成原因
1、为提高募集资金使用效率，合理改进募投项目款项支付方式，节约财务费用，公司根据实际情况使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需设备及
材料采购款、工程款等，并以募集资金等额置换。2021年10月18日，公司召开第二届董事会第三十六次会议和第二届监事会第三十四次会议，审议通过了
《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支
付募投项目所需设备及材料采购款、工程款等，并以募集资金等额置换。独立董事同意公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置
换。公司独立董事、保荐机构已分别对此发表了明确同意的意见，同意公司使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换；
2、2022年4月14日，公司召开第三届董事会第三次会议及第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，公司结合当前募集资金投
募集资金其他使用情况 资项目的实际研发情况和投资进度，并经过谨慎的研究、论证，在募投项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对募投项目达
到预定可使用状态的日期进行调整，延期至2022年12月。公司独立董事、保荐机构已分别对此发表了明确同意的意见；
3、2022年12月12日，公司召开第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，因下游相关市场需
求不足，公司现有产能能够满足客户需求，如本次募投项目按计划实施，扩大生产规模，有可能造成募投项目目前阶段产能过剩、资金浪费，后续产生的
折旧费用、管理费用等也会对公司的经营产生一定的影响。根据当前经济环境、市场情况预期及实际建设需要，为提高募集资金使用效率，公司决定对募
投项目的投资节奏进行适当的调整，延长本次募投项目达到预定可使用状态的时间，延期至2023年12月。公司独立董事、保荐机构已分别对此发表了明确
同意的意见。
