厦门建霖健康家居股份有限公司

             独立董事关于第二届董事会第十九次会议

                        所审议事项的独立意见

   根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》
《上市公司独立董事规则》等法律、法规和规范性文件以及厦门建霖健康家居股份
有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》《独立董事工作制度》等的规定和要求，
我们作为公司独立董事，对公司第二届董事会第十九次会议所审议事项发表意见如
下：


一、   《公司<2022 年度内部控制评价报告>》的独立意见

   公司内部控制体系和内控制度符合我国有关法规和证券监督部门的要求，能够
适应公司当前的生产经营实际工作需要。公司审计部门对公司内部控制的有效性进
行了评估，董事会审议通过的公司《2022 年度内部控制评价报告》真实、客观、完
整地反映了公司内部控制制度的执行情况和效果。


二、   《公司 2022 年度利润分配预案的议案》的独立意见

   经审议，我们认为公司 2022 年度利润分配预案符合公司股东的利益和公司发展
的需要，不存在损害中小股东合法权益的情形，同意公司本次利润分配方案。



三、   《公司<2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>》的独立意见

   经核查，我们认为公司 2022 年度募集资金的存放和实际使用情况与公司《2022
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》披露的情况一致，符合中国证券监
督管理委员会、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，公
司不存在募集资金存放与实际使用违规的情形。



四、 《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》的
独立意见
   公司本次将“厨卫产品线扩产项目”结项并将节余募集资金永久补充公司流动
资金，用于公司日常经营活动，有利于进一步充盈公司现金流，提高资金使用效率，
降低财务成本，符合公司及全体股东的利益。公司在决策和审批程序上符合《上海
证券交易所股票上市规则》上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》等相关法律法规的规定，不存在变相改变募集资金用途的情况，也不存在损
害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。


五、     《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》的独立意见

   公司及全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，履行了必要审批程序，
符合相关法律、法规及规范性文件的规定。公司及全资子公司使用部分闲置募集资
金进行结构性存款及购买低风险型理财产品等，是在保障公司募投项目正常进度的
情况下实施的，不会影响公司主营业务的正常开展。通过现金管理，可以提高资金
使用效率，获取一定的投资收益，提高公司的整体业绩水平，为公司股东谋求更多
的投资回报。经审议，我们同意公司及全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金
管理。


六、     《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》的独立意见

   公司及子公司使用部分闲置自有资金进行现金管理，履行了必要审批程序，符
合相关法律、法规及规范性文件的规定。公司及子公司使用部分闲置自有资金进行
结构性存款及购买低风险型理财产品等，不会影响公司主营业务的正常开展。通过
现金管理，可以提高资金使用效率，获取一定的投资收益，提高公司的整体业绩水
平，为公司股东谋求更多的投资回报。经审议，我们同意公司及子公司使用部分闲
置自有资金进行现金管理。


七、     《关于开展外汇套期保值业务的议案》的独立意见

   公司与银行等金融机构开展的外汇套期保值业务，能有效规避外汇市场风险，
防范汇率大幅波动对公司生产经营造成的不良影响，保证经营业绩的相对稳定，不
存在损害公司及中小股东权益的情形，符合公司和全体股东的利益。本公司已按照
相关法规的规定建立了较为完善的外汇套期保值相关制度及内控管理制度，不存在
  损害本公司和股东利益的情况。因此，同意公司开展套期保值产品交易的可行性分
  析报告。相关审批程序合法合规，公司独立董事一致同意公司在不影响正常经营资
  金需求和资金安全的前提下，按照相关制度的规定适时开展外汇套期保值业务。


  八、   《关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案》的独立意见

     本次提交公司第二届董事会第十九次会议审议的《关于续聘 2023 年度会计师事
  务所的议案》，在提交董事会审议前，已经我们事前认可。
     大华会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照证监局等监管部门的监管要求，
  在 2022 年度审计工作中表现出的执业能力及勤勉、尽责的工作精神；我们认同审计
  委员会提议公司续聘会计师事务所的提案说明和解释，同意董事会作出续聘决议，
  并将该提案提交公司 2022 年度股东大会进行审议。


  九、   《关于制定<员工购房借款管理制度>的议案》的独立意见

     公司本次为员工提供购房借款事项的审议程序符合相关法律、法规的要求以及
  《公司章程》的相关规定，决策程序合法有效。公司在不影响正常生产经营资金需
  求和资金安全的情况下，为员工提供购房借款能有效吸引优秀人才，留住核心员工
  及有潜力的员工，帮助员工实现安居乐业。同时，公司已制定了《员工购房借款管
  理制度》，明确了借款流程和风险防范措施，充分考虑了员工的履约能力等因素，整
  体风险可控；且公司本次向员工提供购房借款不涉及向董事、监事、高级管理人员、
  实际控制人、控股股东、持有公司 5%以上股份的股东及其关联人提供借款，不存在
  损害公司及全体股东利益的情形。独立董事一致同意公司为员工提供购房借款事项。


十、 《关于 2021 年股票期权与限制性股票激励计划第一个解除限售/行权期的解除
    限售/行权条件成就的议案》的独立意见

     经核查，我们认为：公司 2021 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予及预
  留第一次授予部分第一个行权期行权条件及第一个解除限售期解除限售条件已经成
  就，本次激励计划行权条件与解除限售条件符合《上市公司股权激励管理办法》和
  《公司 2021 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》等的相关规定，且公司及
  激励对象均未发生不得行权或解除限售的情形；该事项决策程序合法合规，不存在
  损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意为符合条件的 57 名首次授予激励对象
及 1 名预留第一次授予激励对象办理行权及解除限售事宜。




   （以下无正文）
（本页无正文，为公司《独立董事关于第二届董事会第十九次会议所审议事项的独
立意见》的签署页）



独立董事：




         朱慈蕴




         方福前




         张文丽




                                                        2023 年 4 月 28 日