浙江九洲药业股份有限公司
       第六届董事会审计委员会 2020 年履职报告
    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市公司治
理准则》和《公司章程》及《九洲药业董事会审计委员会工作细则》等相关规定，
九洲药业股份有限公司（以下简称：“公司”）董事会审计委员会在 2020 年度恪
尽职守、勤勉尽责，认真审慎地履行了审计委员会的职责。现将审计委员会 2020
年度履职情况报告如下：
    一、2020 年度审计委员会基本情况
    本年度期间，董事会审计委员会因第六届董事会任期已满，在 2020 年 11 月
17 日，经过股东大会选举产生了第七届董事会，同时产生了第七届董事会审计
委员会。
    2020 年 11 月 17 日前，担任公司第六届董事会审计委员的是：孔德兰女士、
潘杰先生和花晓慧女士，主任委员由孔德兰女士担任。
    2020 年 11 月 18 日后，根据选举结果，第七届董事会审计委员会的审计委
员由孔德兰女士、俞飚先生和林辉潞先生担任。其中主任委员由孔德兰女士担任。
新任的第七届董事会审计委员简历如下：
    俞飚先生，博士，现任中国科学院上海有机化学研究所研究员、生命有机国
家重点实验室主任、课题组长，曾获中科院杰出青年、中国化学会青年化学奖、
国家自然科学奖二等奖等多项荣誉；
    林辉潞先生，硕士，曾先后任职浙江九洲药业股份有限公司项目部、投资证
券部，现担任公司董事、董事会秘书、副总经理。
    二、2020 年度审计委员会会议召开情况
    2020 年度，第六届公司董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理
准则》、《公司章程》、《审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》及其
他有关规定，认真履行了相关职责，本年度共招开了五次审计委员会工作会议，
审计委员会全体委员均亲自出席了审计委员会的工作会议。主要针对九洲药业股
份有限公司的以下各种报告及各自议案进行审议与讨论：
    1、对《公司 2019 年财务决算报告》、《关于 2019 年度募集资金存放与使用
情况的专项报告》两项工作报告进行了审议。
    2、对《公司 2019 年利润分配预案》、《关于公司 2019 年年度报告全文及摘
要的议案》、《关于公司 2019 年度内部控制评价报告的议案》、《关于公司 2019
年度审计报告的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于 2020 年度公司
及子公司向银行申请授信额度的议案》、《关于 2020 年度公司及子公司因向银行
申请授信而提供资产抵押的议案》、《关于公司 2020 年度向江苏瑞科医药科技有
限公司提供借款和担保额度的议案》、《关于公司 2020 年度向瑞博（苏州）制药
有限公司提供借款和提供担保额度的议案》、《关于公司 2020 年度向浙江瑞博制
药有限公司提供担保额度的议案》、《关于董事会审计委员会 2019 年度履职情况
报告的议案》这十一项议案进行了讨论，并向董事会提供了专业性的意见和建议。
    第六届审计委员会召开会议的具体情况如下：
    2020 年 4 月 8 日，在浙江省台州市椒江区外沙工业区公司会议室召开第六
届董事会审计委员会第九次会议。公司审计委员会全体委员出席会议，会议由主
任委员孔德兰女士主持。
    会议主持人孔德兰女士宣布会议开始，并介绍本次到会人员情况和审议的事
项，孔德兰女士宣读《公司 2019 年财务决算报告》、 公司 2019 年利润分配预案》、
《关于公司 2019 年年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司 2019 年度募集资金
存放与使用情况的专项报告》，委员潘杰宣读《关于公司 2019 年度内部控制评价
报告的议案》、《关于公司 2019 年度审计报告的议案》、《关于续聘会计师事务所
的议案》、《关于 2020 年度公司及子公司向银行申请授信额度的议案》，委员花晓
慧宣读《关于 2020 年度公司及子公司因向银行申请授信而提供资产抵押的议案》、
《关于公司 2020 年度向江苏瑞科医药科技有限公司提供借款和担保额度的议
案》、《关于公司 2020 年度向瑞博（苏州）制药有限公司提供借款和提供担保额
度的议案》、《关于公司 2020 年度向浙江瑞博制药有限公司提供担保额度的议案》、
《关于董事会审计委员会 2019 年度履职情况报告的议案》后，全体委员对以上
报告和议案进行充分讨论和审议，全票通过了将上述报告、议案等十三项内容提
交公司董事会进行审议。
    2020 年 4 月 28 日，在浙江省台州市椒江区外沙工业区公司会议室召开第六
届董事会审计委员会第十次会议。公司审计委员会全体委员出席会议，会议由主
任委员孔德兰女士主持。会议审议并通过了《关于公司 2020 年第一季度报告的
议案》，全票通过了该项议案内容提交公司董事会进行审议。
    2020 年 8 月 25 日，在浙江省台州市椒江区外沙工业区公司会议室召开第六
届董事会审计委员会第十一次会议。公司审计委员会全体委员出席会议，会议由
主任委员孔德兰女士主持。会议审议通过了《关于公司 2020 年半年度报告全文
及摘要的议案》，全票通过了该项议案内容提交公司董事会进行审议。
    2020 年 9 月 7 日，在浙江省台州市椒江区外沙工业区公司会议室召开第六
届董事会审计委员会第十二次会议。公司审计委员会全体委员出席会议，会议由
主任委员孔德兰女士主持。会议审议通过了《关于公司前次募集资金使用情况报
告的议案》，全票通过了该项议案内容提交公司董事会进行审议。
    2020 年 10 月 21 日，在浙江省台州市椒江区外沙工业区公司会议室召开第
六届董事会审计委员会第十三次会议。公司审计委员会全体委员出席会议，会议
由主任委员孔德兰女士主持。会议审议通过了《关于公司 2020 年第三季度报告
的议案》，全票通过了该项议案内容提交公司董事会进行审议。
    三、 2020 年度审计委员会要主工作情况
    公司审计委员会根据公司内部审计部 2020 年度工作计划及工作实施现状进
行的指导与监督，2020 年第六届审计委员会重点关注并指导审计部开展了以下
主要工作：

    1、持续关注、指导内部审计工作的开展及为后期开展“职能管理审计”做好
筹备工作
    为了合理、有效拓展公司审计业务，满足公司快速发展的管理需求，实现开
展“全面审计”的目的，以及进一步挖掘公司审计部潜在作用，使审计部在公司运
营管理过程中更好发挥其作用和价值，迎合公司级“五年战略规划”。董事会审计
委员会指导公司审计部门编制“审计部五年战略规划”，并对五年期间不同战略目
标进行合理、有效分解，以保证不同阶段的战略目标得以实现；并组织各职能管
理部门参与“审计部五年战略规划”宣贯会，让相关职能部门了解审计部未来五年
“公司级”主要工作内容，并全力配合审计部相关工作的开展。指导审计部相关人
员编制“职能管理审计”审计范围、审计内容的初步界定及审计表格的编制工作。
    2、审核审计部内控评价工作及成果
    2020 年我们审计委员会仔细、认真的审阅了本年度内部控制自我评价报告
包括：“九洲药业股份有限公司本部内部控制评价报告”、“九洲药业股份有限公
司外沙分公司内部控制评价报告”、“九洲药业股份有限公司进出业务专项审计”、
“九洲药业股份有限公司 AEO 高级海关认证自评”等相关专业审计报告，并仔细
审阅了外部第三方审计机构所出具的九洲药业股份有限公司“内部控制审计报
告”。
    由于内部控制自我评价的有序开展，2020 年在外部审计机构对九洲药业股
份有限公司的内部控制审计的结果显示：九洲药业股份有限公司内部管理控制体
系的运行不存在任何重大缺陷或重要缺陷。
    我们认为：公司审计部的“内部控制自我评价报告”和外审机构所出具的“内
部控制审计报告”能够真实、准确的反映出九洲药业股份有限公司内部控制的实
际情况。九洲药业股份有限公司内部控制体系建设与实际运行，完全符合国家五
部委的相关规定。
    我们同意：外部第三方审计机构所出具的“内部控制审计报告”所承载的审计
结论与审计意见。
    我们同意：将九洲药业股份有限公司“内部控制自我评价报告”和“内部控制
审计报告”提交董事会进行审议。
    3、指导内部审计工作
    本报告期间，我们审计委员会详细认真的审阅了审计部 2020 年度工作计划
并认可该计划的有效性与可执行性。同时，我们也提出了希望九洲药业股份有限
公司审计部在 2025 年度能达到“全面审计”的执行目标，在工程审计方面不仅仅
要参于工程项目招标会的规范性见证，更要对整个工程项目进行全程参与，对其
进行全面、全方位监督与监控，尤其是在工程预（结）算环节和工程施工工艺及
质量方面。通过对项目工程的全面监督与监控，以确保工程项目成本的真实性、
合理性，以及在预期时间内保质保量完成项目交付。
    2020 年度，审计部认真的执行了我们所给予的意见和建议，参与工程议标
活动，对整个开标活动过程的规范性进行见证，并出具相关见证报告；同时，在
2021 年度工作计划中，审计部认真的听取了我们审计委员提出的意见和建议，
将工程全面审计纳入 2021 年工作日程，开始着手招聘工程审计专业人员。
    我们审计委员会通过定期了解审计部工作情况，审阅内部审计报告和审计部
工作总结，我们认为：公司审计部在 2020 年度能够认真执行审计委员会的指导
意见和建议，有序的开展季度财务审核、专项审计项目、审计建议的整改落实和
抽查监督等各项工作。勤勉尽责，公司的内部审计工作有序开展，确保了公司运
营过程中不存在任何重大或重要缺陷。
    4、2020 年通过 AEO 海关高级重新认证
    由于海外市场占据公司产品销售的大部分份额，因此海关 AEO 高级认证对
九洲药业股份有限公司来讲，起着至关重要的作用。本年度审计部在我们审计委
员会的指导之下，强化进出口业务链条的内部控制程序，克服和整改业务链条中
的内部控制所存在的不足点，配合公司的其他职能部门，最终完成并取得海关颁
发的“AEO 海关高级认证资质”。
    5、监督、评价外部审计机构工作
    2020 年度，我们审计委员会和内部审计人员持续关注公司的财务审核工作，
尤其是与公司年报审计机构“天健会计师事务所（特殊普通合伙）”进行了多次沟
通和讨论，详细了解审计计划、审计发现的问题和最终审计结果。
    审计委员会认为：天健会计师事务所具备了上市公司年报审计的相关审计资
格，具备执业的专业能力，具有良好的独立性。在对九洲药业股份有限公司的审
计期间，遵循了独立、客观、公正的职业准则，全体审计执业人员能恪尽职守，
认真负责。
    因此我们建议：继续聘任天健会计师事务所作为公司下一年度财务审计及内
控审计的专业服务机构。
    6 、审阅公司的财务报告
    第六届审计委员会已详细、认真的审阅了公司 2020 年度各期财务报告及财
报的内审报告，我们认为九洲药业股份有限公司的各项支出合理，收入、费用、
利润的确认与核算真实有效、准确；有关提留符合法律、法规和相关制度规定；
真实、准确、完整的反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等情况，同意
将 2020 年度公司年报提交公司董事会进行审议。
    四、参与 2020 年年报编制沟通会
    2021 年 1 月 22 日，九洲药业股份有限公司在浙江省台州市椒江区外沙工业
区公司本部第 5 号会议室召开了 2020 年年报编制沟通会。此次会议由证券事务
部代表王贝贝女士主持，参会人员有审计委员会成员孔德兰女士、俞飚先生、林
辉潞先生；财务经理吴安；天健会计师事务所代表；审计部、财务部及证券部同
事。
    审计部代表向参会人员汇报 2020 年工作开展情况，及 2021 审计部工作计划
安排，董事会审计委员会对审计部 2020 年度实际工作情况及 2021 年工作计划进
行中肯点评，通过了解审计部 2020 年度工作开展情况，审计委员会成员一致认
为：本年度公司内部审计工作基本已达到年初计划要求，进一步实现了董事会对
公司运行管理的有效监督。公司内部控制体系的建设与运行，符合国家相关法律
法规的要求。
    审计委员们对天健会计师事务所为公司 2020 年财务报告制定的审计计划和
内部控制审计的情况表示肯定，同时再次强调会计师事务所：要求会计师严格按
照计划表中的时间结点为公司 2020 年度报告及时提供真实、准确的数据，以保
证能按时、合规的披露公司年度报告和内部控制审计报告。
       五、总体评价
       作为公司董事会审计委员会成员，在 2020 年度，我们第六届董事会审计委
员会成员依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及本公司
制订的《审计委员会工作细则》，充分发挥了监督、指导、审阅、评估、协调的
基础职能，认真履行了审计委员会的各项工作职责，在公司审计监督工作上能做
到尽职尽责。
    作为第七届审计委员会成员，我们详细了解本年度九洲药业股份有限公司的
各种情况。
    同时，我们也在此郑重承诺：
    今后，我们将继续忠实地勤勉尽责，各级发挥审计委员会的审计、监督任用。
    充分引导、督促审计部发挥应尽职责。
    引导、督促公司落实内部控制体系建立、健全与完善。
    全力维护公司和投资者的合法权益。
    为九洲药业股份有限公司治理水平的提高和公司健康发展竭尽全力。


                                                浙江九洲药业股份有限公司
                                                        董事会审计委员会
                                                         2021 年 4 月 27 日