证券代码:603458 证券简称:勘设股份 公告编号:2022-071 贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司 关于前期会计差错更正及追溯调整的公告 公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司(以下简称“公司”)于 2022 年 8 月 26 日召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议,均全票 审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整》的议案,同意公司根据《企业 会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更或差错更正》(以下简称“《企业 会计准则第 28 号》”)及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财 务信息的更正及相关披露》(以下简称“《信息披露编报规则第 19 号》”)的 有关规定,对公司前期会计差错进行更正。现将具体情况公告如下: 一、前期差错更正的原因 贵州省水利水电勘测设计研究院有限公司(以下简称“水利水电院”)为公 司联营企业,截至 2021 年 12 月 31 日,公司持有其 15%的股权,依据《企业会 计准则》的规定,按权益法核算对其长期股权投资。公司于 2022 年 3 月 25 日披 露 2021 年年度报告,根据水利水电院提供未经审计的 2021 年财务报表计算的投 资收益在公司财务报表中列报。 2022 年 6 月 2 日公司收到水利水电院经审计的 2021 年财务报表,报告中反 映水利水电院在 2021 年进行了会计政策变更,导致 2021 年报表审定数与未审数 产生较大差异。依据《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和会计 差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的 更正及相关披露》和上海证券交易所的相关规定,公司对前期会计差错予以更正, 并追溯调整前期已披露的财务报表。 二、会计差错更正的性质及合规性 此次会计差错更正对于公司属于被动进行的会计差错更正,公司依据《企业 会计准则》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的 更正及相关披露》的有关规定和差错更正的有关程序进行追溯调整。 1 三、会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响 (一)对合并资产负债表、合并利润表的影响 公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正,相应对 2021 年度和 2022 年第一季度合并财务报表进行了追溯调整,追溯调整对合并财务报表相关 科目的影响具体如下: 1. 对 2021 年度合并资产负债表、合并利润表的影响: 单位:元 币种:人民币 重述前金额(2021 重述后金额(2021 受影响的比较期间报表项目名称 年 12 月 31 日 累积影响金额 年 12 月 31 日 /2021 年度) /2021 年度) 长期股权投资 455,126,101.60 -5,063,268.60 450,062,833.00 非流动资产合计 1,978,309,527.44 -5,063,268.60 1,973,246,258.84 资产总计 7,636,439,119.77 -5,063,268.60 7,631,375,851.17 盈余公积 216,244,343.65 -506,326.86 215,738,016.79 未分配利润 1,992,751,457.36 -4,556,941.74 1,988,194,515.62 归属于母公司权益合计 3,303,691,837.61 -5,063,268.60 3,298,628,569.01 所有者权益(或股东权益)合计 3,363,785,857.08 -5,063,268.60 3,358,722,588.48 负债和股东权益总计 7,636,439,119.77 -5,063,268.60 7,631,375,851.17 投资收益 33,362,492.21 -5,063,268.60 28,299,223.61 其中:对联营企业和合营企业的投 16,049,947.15 -5,063,268.60 10,986,678.55 资收益 营业利润 421,389,757.64 -5,063,268.60 416,326,489.04 利润总额 420,371,327.56 -5,063,268.60 415,308,058.96 净利润 351,149,285.89 -5,063,268.60 346,086,017.29 持续经营净利润 351,149,285.89 -5,063,268.60 346,086,017.29 归属于母公司所有者的净利润 343,006,240.47 -5,063,268.60 337,942,971.87 综合收益总额 353,546,122.77 -5,063,268.60 348,482,854.17 归属于母公司所有者的综合收益 345,403,077.35 -5,063,268.60 340,339,808.75 总额 每股收益: (一)基本每股收益 1.10 -0.02 1.08 (二)稀释每股收益 1.10 -0.02 1.08 2. 对 2022 年第一季度合并资产负债表、合并利润表的影响: 单位:元 币种:人民币 受影响的比较期间报表项目 重述前金额 重述后金额 累积影响金额 名称 (2022 年 3 月 31 (2022 年 3 月 2 日/2022 年第一季 31 日/2022 年第 度) 一季度) 长期股权投资 455,841,724.73 -5,063,268.60 450,778,456.13 非流动资产合计 1,963,784,287.35 -5,063,268.60 1,958,721,018.75 资产总计 7,118,216,016.29 -5,063,268.60 7,113,152,747.69 盈余公积 216,244,343.65 -506,326.86 215,738,016.79 未分配利润 2,023,065,769.68 -4,556,941.74 2,018,508,827.94 归属于母公司权益合计 3,334,502,573.78 -5,063,268.60 3,329,439,305.18 所有者权益(或股东权益) 3,396,462,508.59 -5,063,268.60 3,391,399,239.99 合计 负债和股东权益总计 7,118,216,016.29 -5,063,268.60 7,113,152,747.69 前期会计差错更正事项对 2021 年度和 2022 年第一季度合并现金流量表项 目均无影响。 (二)对母公司资产负债表、利润表的影响 单位:元 币种:人民币 重述前金额(2021 重述后金额(2021 受影响的比较期间报表项目名称 年 12 月 31 日 累积影响金额 年 12 月 31 日 /2021 年度) /2021 年度) 长期股权投资 1,032,347,636.69 -5,063,268.60 1,027,284,368.09 非流动资产合计 2,152,447,915.82 -5,063,268.60 2,147,384,647.22 资产总计 5,852,787,143.64 -5,063,268.60 5,847,723,875.04 盈余公积 216,244,343.65 -506,326.86 215,738,016.79 未分配利润 1,377,044,753.60 -4,556,941.74 1,372,487,811.86 所有者权益(或股东权益)合计 2,641,759,894.70 -5,063,268.60 2,636,696,626.10 负债和股东权益总计 5,852,787,143.64 -5,063,268.60 5,847,723,875.04 投资收益 33,379,789.84 -5,063,268.60 28,316,521.24 其中:对联营企业和合营企业的投 17,151,428.25 -5,063,268.60 12,088,159.65 资收益 营业利润 11,521,021.28 -5,063,268.60 6,457,752.68 利润总额 10,579,230.25 -5,063,268.60 5,515,961.65 净利润 13,986,201.49 -5,063,268.60 8,922,932.89 综合收益总额 13,932,826.40 -5,063,268.60 8,869,557.80 前期会计差错更正事项对 2021 年度母公司现金流量表项目和 2022 年第一 季度母公司资产负债表、利润表和现金流量表项目均无影响。 四、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见 公司独立董事认为:公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号— —会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报 3 规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定,更正后的信 息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司利益 及广大中小股东合法权益的情形,董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表 决程序符合法律、法规以及《公司章程》等的有关规定,我们一致同意本次关于 前期会计差错更正及追溯调整事项。 公司监事会认为:公司本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号 ——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相 关文件的规定,能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计 差错更正事项的决策程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定,不存在损 害公司及股东权益的情况。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)认为:勘设股份编制的《前期会计差错 更正专项说明》已按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和 差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则 第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定编制,如实反映了勘设股 份前期会计差错的更正情况。 五、其他情况说明 更正后的公司 2021 年年度报告和 2022 年第一季度报告与本公告同日披露 于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),供投资者查阅。公司对此次更正给 投资者带来的不便深表歉意,恳请广大投资者谅解。 特此公告。 贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司 董事会 2022 年 8 月 27 日 4