中信证券股份有限公司
               关于恒为科技（上海）股份有限公司
                    差异化权益分派事项的核查意见

    中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为恒为
科技（上海）股份有限公司（以下简称“恒为科技”或“公司”）的保荐机构和
持续督导机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海
证券交易所上市公司回购股份实施细则》（以下简称“《回购细则》”）《上海证券
交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件的规定，对恒为科技 2020 年度
利润分配所涉及的差异化权益分派（以下简称“本次差异化权益分派”）相关事
项进行了审慎核查，并出具核查意见如下：

一、股东大会审议通过的差异化权益分派方案

    2021 年 9 月 14 日，公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过《关于 2021
年半年度利润分配方案的议案》，具体分配方案如下：公司 2021 年半年度实现归
属于上市公司股东的净利润为 15,572,691.32 元。截至 2021 年 6 月 30 日，合并
报表可供股东分配的利润为 303,555,405.99 元，母公司可供股东分配的利润为
212,829,475.50 元。公司拟以权益分派方案实施股权登记日的公司总股本为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），不转增，不送红股。

二、申请特殊除权除息处理的依据，具体除权除息方案及计算公式

    （一）回购情况

    公司于 2021 年 1 月 15 日召开了第三届第二次董事会会议、第三届第二次监
事会会议，审议通过了回购公司股份的议案。2021 年 2 月 4 日，公司首次实施
回购股份，截至 2021 年 4 月 30 日，公司回购股份实施完成，已回购公司股份总
额 2,760,030 股。

    综上，预计在实施 2021 年半年度利润分配时股权登记日前，公司回购专用
账户（账号：B882734476）中合计有 2,760,030 股，不参与利润分配。

    （二）分红方案
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    详见本核查意见“一、股东大会审议通过的差异化权益分派方案”。

    （三）申请特殊除权除息处理的依据

    根据《回购细则》第二十三条，上市公司回购专用账户中的股份，不享有股
东大会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和配股、质押等权利。故
公司回购专用账户持有股份不应参与本次利润分配。

    因此，在实施 2021 年半年度利润分配时股权登记日前，公司总股本为
227,978,929 股，扣除上述回购专用账户内 2,760,030 股不参与利润分配的股份，
参与分配的股本总数为 225,218,899 股。

    （四）具体除权除息方案及计算公式

    1、根据实际分派计算的除权（息）参考价格＝（前收盘价格－现金红利）÷
（1＋流通股份变动比例）

    前收盘价格为 17.07 元（2021 年 9 月 17 日收盘价），根据实际分派计算的除
权（息）参考价格＝（17.07－0.05）÷（1+0）=17.02 元/股

    2、虚拟分派的现金红利＝（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）
÷总股本

    虚拟分派的现金红利＝（225,218,899×0.05）÷ 227,978,929≈0.0494 元/股

    3、根据虚拟分派计算的除权（息）参考价格＝（前收盘价格－现金红利）÷
（1＋流通股份变动比例）

    根据虚拟分派计算的除权（息）参考价格=（17.07-0.0494）÷（1+0）≈17.0206
元/股

    4、除权除息参考价格影响＝∣根据实际分派计算的除权除息参考价格－根
据虚拟分派计算的除权除息参考价格∣÷根据实际分派计算的除权除息参考价格。

    除权除息参考价格影响＝∣17.02-17.0206∣÷17.02≈0.0035%。

三、说明本次差异化权益分派是否符合以下两个条件

    （一）本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配。
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    （二）以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权
除息参考价格影响的绝对值在 1%以下（含）。

    除权除息参考价格影响＝∣根据实际分派计算的除权除息参考价格－根据
虚拟分派计算的除权除息参考价格∣÷根据实际分派计算的除权除息参考价格。

    除权除息参考价格影响＝∣17.02-17.0206∣÷17.02≈0.0035%。

    因此，公司回购股份对是否参与分红对除权（息）参考价影响较小。按照股
东大会决议每股获得的现金分红数额不变。

四、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为，恒为科技本次差异化权益分派事项不存在违反《公
司法》《证券法》《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》《上海证券交易
所股票上市规则》等相关法律法规及规范性文件的规定，不存在损害上市公司和
全体股东利益的情形。




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于恒为科技（上海）股份有限公司
差异化权益分派事项的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人签名：

                           翟   程                      范    璐




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