金石资源集团股份有限公司

            董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告


    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《公司章
程》、公司《董事会审计委员会实施细则》等相关规定和要求，金石资源集团股
份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真
履行监督职责。现对董事会审计委员会 2021 年度的履职情况报告如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    公司第三届董事会审计委员会由独立董事马笑芳女士、独立董事王红雯女士
和董事王福良先生三名成员组成，其中主任委员由会计专业人士马笑芳女士担
任。2021 年 12 月，公司董事会完成换届后，第四届董事会审计委员会仍由独立
董事马笑芳女士、独立董事王红雯女士和董事王福良先生三名成员组成，其中主
任委员由会计专业人士马笑芳女士担任。
    二、董事会审计委员会会议召开情况
    2021 年度，公司董事会审计委员会共计召开 4 次会议，具体情况如下：
    1. 2021 年 3 月 18 日，公司召开了第三届董事会审计委员会第十一次会议
（2021 年第一次会议），审议通过了《关于公司 2020 年年度报告及摘要的议案》
《关于公司 2020 年度审计委员会履职情况报告的议案》《关于续聘公司 2021 年
度审计机构的议案》。
    2. 2021 年 4 月 28 日，公司召开第三届董事会审计委员会第十二次会议（2021
年第二次会议），审议通过了《关于公司 2021 年第一季度报告的议案》。
    3. 2021 年 8 月 18 日，公司召开第三届董事会审计委员会第十三次会议（2021
年第三次会议），审议通过了《关于公司 2021 年半年度报告及其摘要的议案》。
    4. 2021 年 10 月 28 日，公司召开第三届董事会审计委员会第十四次会议
（2021 年第四次会议），审议通过了《关于公司 2021 年第三季度报告的议案》。
    三、董事会审计委员会相关工作履职情况
    （一）监督及评估外部审计机构工作
    1. 评估外部审计机构的独立性和专业性。审计委员会认为，天健会计师事
务所（特殊普通合伙）担任公司审计机构期间，能较好的完成公司委托的各项工
作，出具的各项报告真实、准确地反映了公司财务状况和经营成果，且具备证券
从业资格，并从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职业准则。
    2. 向董事会提出聘请外部审计机构的建议。审计委员会向公司董事会提议
2021 年度继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司的审计机构。
    3. 与外部审计机构沟通讨论审计范围、审计计划、审计方法及在审计过程
中发现的重大事项。2021 年，公司审计委员会和天健会计师事务所（特殊普通
合伙）就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，未发
现在审计过程中存在其他重大事项。
    4. 监督外部审计机构是否勤勉尽责。通过与天健会计师事务所（特殊普通
合伙）多次的沟通交流和听取其审计相关工作的情况汇报，公司审计委员会认为
天健会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独
立、客观、公正的职业准则。
    （二）指导内部审计工作
    2021 年，公司审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作报告和工作计
划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照工作计划执行，
并对内部审计发现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，未发现
内部审计工作存在重大问题。
    （三）审阅公司财务报告并对其发表意见
    2021 年，公司审计委员会认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报
告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且
公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断
的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。
    （四）协调管理层、内部审计机构及相关部门与外部审计机构的沟通
    2021 年，为了更好地使公司管理层、内部审计机构及相关部门与天健会计
师事务所（特殊普通合伙）进行充分有效的沟通，公司审计委员会充分听取各方
意见，积极展开协调工作，使公司管理层、内部审计部门及相关部门与会计师事
务所的沟通更为有效，提高了审计工作的效率。
    （五）评估公司内部控制有效性
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定要求，建立了较为规范、健全、完善的公司治理结构和公司治理制度。
2021 年，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以及内部管理制度，
股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权
益。审计委员会认为公司内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市
公司治理规范的相关要求。
    四、总体评价
    2021 年度，公司董事会审计委员会能够依据《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第 1 号——规范运作》以及公司《董事会审计委员会实施细则》等相
关规定和要求，充分发挥监督审查作用，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员
会的职责。在监督和评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务
报告、协调内外部审计机构的沟通等方面发挥了应有的作用，有效提高了公司财
务信息披露的质量，促进了公司治理结构的进一步完善。
    2022 年，公司第四届董事会审计委员会将继续本着谨慎、勤勉、忠实的原
则，按照各项相关规定，规范履职，有效监督外部审计，健全和完善公司内部审
计工作，促进公司的规范运作，充分维护公司及全体股东的共同利益，更好地发
挥审计委员会的重要作用。




                   第三届及第四届董事会审计委员：马笑芳、王红雯、王福良


                                          2022 年 4 月 7 日
（此页无正文，为《金石资源集团股份有限公司董事会审计委员会 2021 年度履
职情况报告》签字页）




董事会审计委员（签名）：




      马笑芳                     王红雯                     王福良