华泰联合证券有限责任公司

      关于江苏立霸实业股份有限公司使用部分闲置募集资金进

    行现金管理及自有资金购买低风险理财产品的核查意见



    华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）
作为江苏立霸实业股份有限公司（以下简称“立霸股份”或“公司”）首次公开
发行股票并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海
证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有
关规定，对立霸股份拟使用不超过人民币2,500万元暂时闲置的募集资金进行现
金管理，购买结构性存款或保本型理财产品；使用不超过人民币20,000万元暂时
闲置的自有资金购买结构性存款、保本型及其他低风险型理财产品进行了审慎核
查，核查情况及核查意见如下：

    一、概述

    1、立霸股份于 2019 年 4 月 21 日召开第八届董事会第十五次会议审议通过
了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理及自有资金购买低风险理财产
品的议案》，考虑到公司 2017 年年度股东大会（2018 年 5 月 23 日召开）审议
通过的关于公司使用不超过人民币 7,500 万元暂时闲置的募集资金进行现金管
理，购买结构性存款或保本型理财产品、使用不超过人民币 18,000 万元暂时闲
置的自有资金购买结构性存款、保本型及其他低风险型理财产品的投资期限（1
年）即将到期、监管机构打破金融机构资产管理业务刚性兑付等，公司拟对上述
投资事项到期后的资金进行重新安排。公司拟在不影响募集资金项目建设及公司
日常经营，且风险可控的前提下，根据公司募集资金使用进度及自有资金使用的
季节性需求变化、便于日常临时性存入与支取的考虑，使用不超过人民币 2,500
万元暂时闲置的募集资金进行现金管理，购买结构性存款或保本型理财产品；使
用不超过人民币 20,000 万元暂时闲置的自有资金购买结构性存款、保本型及其
他低风险型理财产品，投资期限为自 2018 年年度股东大会审议通过后一年内有
效，公司提请授权董事长在前述额度内具体实施现金管理相关事宜并签署相关合
同文件，授权自 2018 年年度股东大会审议通过后一年内有效。

    2、公司已经根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修
订）》等相关法律法规的规定，对募集资金采取了专户存储制度，加强对募集资
金存放与使用管理，募集资金基本情况以及募集资金存放与使用具体情况请查看
2019 年 4 月 23 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

    3、公司与结构性存款、保本型或低风险型理财产品的发行主体不存在关联
关系，本次交易不涉及关联交易。

    4、根据《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定，该
议案需提交至公司 2018 年年度股东大会审议通过后方能生效。

    二、使用闲置募集资金进行结构性存款或购买保本型理财产品、自有资金进
行结构性存款、购买保本型及其他低风险型理财产品的情况

    1、投资目的

    公司考虑到前次审议批准的使用募集资金、自有资金进行现金管理的投资期
限即将到期，同时根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》的规定，
金融机构开展资产管理业务时不得承诺保本保收益，公司拟对上述投资事项到期
后的资金进行重新安排。公司拟在不影响募集资金项目建设及日常经营，且风险
可控的前提下，根据公司募集资金使用进度及自有资金使用的季节性需求变化、
便于日常临时性存入与支取的考虑，拟使用不超过人民币 2,500 万元暂时闲置的
募集资金购买结构性存款或保本型理财产品；使用不超过人民币 20,000 万元暂
时闲置的自有资金购买结构性存款、保本型及其他低风险型理财产品，有利于提
高公司闲置募集资金、自有资金使用效率，增加资金管理收益，降低公司的财务
成本。

    2、资金来源

    本次交易的资金来源为闲置募集资金、自有资金。
    3、产品种类

    募集资金投资的品种为安全性高、流动性好、有保本约定的、短期（一年以
内）的理财产品或进行结构性存款。

    自有资金投资的品种除前述结构性存款、保本型理财产品外，还可投资安全
性较高、流动性较好、短期（一年以内）的其他低风险理财产品。

    4、投资额度、期限

    使用暂时闲置的募集资金进行结构性存款或购买保本型理财产品的额度为
不超过人民币 2,500 万元、使用暂时闲置的自有资金购买结构性存款、保本型及
其他低风险型理财产品的额度不超过人民币 20,000 万元。投资期限为自 2018 年
年度股东大会审议通过后一年内有效，公司在 2018 年年度股东大会审议通过后
一年内均可以购买前述产品，且购买的产品到期日自购买日算起不超过一年（即
短期），到期日可以在 2018 年年度股东大会审议通过满一年之后。在前述额度范
围内，资金可在投资期限内滚动使用。

    5、实施方式

    授权董事长在前述额度内具体实施相关事宜并签署相关合同文件。公司财务
负责人负责组织实施，具体操作由公司财务部负责。

    6、信息披露

    为便于投资者更好的决策、减少信息披露的繁冗，公司拟在购买的理财产品
或结构性存款的投资收益合计达到 100 万元后及时披露进展情况。

    7、本次使用闲置募集资金、自有资金进行投资不涉及关联交易。截至 2019
年 3 月底，公司购买的结构性存款、保本型及低风险理财产品余额为 2,000 万元
（均为使用募集资金购买的保本型理财产品）。

    三、对公司的影响

    1、为控制风险，公司募集资金现金管理选择发行主体为能够提供保本承诺
的银行、证券公司或信托公司等金融机构进行结构性存款或购买保本型理财，投
资的品种为安全性高、流动性好、有保本约定的、短期（一年以内的）理财产品
或结构性存款，自有资金除可选择前述发行主体发行的保本型理财产品或结构性
存款外，还可选择前述发行主体发行的安全性较高、流动性较好、短期（一年以
内）的其他低风险理财产品。总体投资风险小，处于公司风险可承受和控制范围
之内。

    2、公司建立台账对理财产品进行管理，及时分析和跟踪理财产品的进展情
况，如评估发现可能存在影响公司资金安全的情况，将及时采取措施，控制投资
风险。公司募集资金现金管理产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非
募集资金或用作其他用途。独立董事、董事会审计委员会及监事会有权对募集资
金使用情况进行检查与监督，必要时可以聘请专业机构进行审计。公司将及时履
行信息披露的义务。

    四、对公司的影响

    1、公司使用闲置募集资金购买结构性存款或保本型理财产品，自有资金购
买结构性存款、保本型及其他低风险型理财产品，是在考虑到前次审议批准的使
用募集资金、自有资金进行现金管理的投资期限即将到期、公司募集资金使用进
度及自有资金使用的季节性需求变化、便于日常临时性存入与支取、监管机构打
破金融机构资产管理刚性兑付等因素后综合决定的，不会影响公司募集资金项目
建设及日常运营。

    2、公司合理利用部分闲置募集资金进行现金管理、利用部分闲置自有资金
购买低风险理财产品，提高了公司闲置募集资金、自有资金使用效率，增加了公
司现金管理及投资收益，有利于降低公司的财务成本，维护股东的权益。

    五、核查意见

    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 上
海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规定，华泰联合证券认真核查
了上述运用部分闲置募集资金进行现金管理，购买结构性存款或保本型理财产
品；使用闲置的自有资金购买结构性存款、保本型及其他低风险型理财产品所涉
及的相关董事会决议及监事会、独立董事意见等，发表如下核查意见：
    （1）公司《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理及自有资金购买
低风险理财产品的议案》已经通过公司第八届董事会第十五次会议审议通过。公
司监事会、独立董事对该议案发表了同意意见。公司募集资金进行结构性存款或
购买保本短期理财产品，自有资金购买结构性存款、保本型及其他低风险型理财
产品事项符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市
规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《公司章程》及《江苏
立霸实业股份有限公司募集资金管理制度》等有关规定。

    （2）公司经营状况良好，在保障生产经营、募投项目建设等需求的前提下，
运用部分闲置募集资金购买结构性存款或保本型理财产品，自有资金购买结构性
存款、保本型及其他低风险型理财产品，有利于提高资金使用效率，增加公司投
资收益；公司内控措施和制度健全，资金安全能够得到保障。上述事项符合公司
和全体股东的利益。

    综上，华泰联合证券有限责任公司同意公司运用部分暂时闲置的募集资金进
行现金管理及自有资金购买低风险理财产品事项。