多伦科技股份有限公司

      zO17年 度 内部控制审计报告

           天衡专字 (201Bl OO⒛ 7号




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  天衡会计师事务所 (特 殊普通合伙 )
                             内部控制审计报告

                                                                 天衡专字 (2018)00⒛ 7号



多伦科技股份有限公司全体股东    :




    按照 《企业 内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求 ,我 们审计了
多伦科技股份有限公司 ⒛ 17年 12月 31日 财务报告内部控制的有效性 。
    一、企业对 内部控制的责任

    按照 《企业内部控制基本规范》 、《企业 内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价指
引》的规定 ,建 立健全和有效实施 内部控制 ,并 评价其有效性是多伦科技股份有限公司董事
会的责任 。
    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上 ,对 财务报告内部控制的有效性发表审计意见        ,




并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 。
    三、 内部控制 的固有局限性

    内部控制具有固有局限性 ,存 在不能防止和发现错报的可能性 。此外 ,由 于情况的变化
可能导致 内部控制变得不恰当,或 对控制政策和程序遵循的程度降低 ,根 据 内部控制审计结
果推测未来 内部控制的有效性具有一定风险 。
    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为 ,多 伦科技股份有限公司于 2017年 12月 31日 按照 《企业 内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 。




                                    合伙 )     中国注册会计师     :



                                                (项 目合伙人 )




                                                                      豆钐
                                               中国注册会计师     :