山东惠发食品股份有限公司
            董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告
    山东惠发食品股份有限公司董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》、

《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上海证券交易所股票

上市规则》及《公司章程》的有关规定，在 2022 年度勤勉尽责，积极开展工作，

认真履行职责。现将审计委员会 2022 年度的履职情况报告如下：

       一、审计委员会基本情况

    公司第三届董事会审计委员会由独立董事张松旺先生、独立董事陈洁女士、

董事宋彰伟先生三名成员组成，其中召集人由具有专业会计资格的张松旺先生担

任。

       二、董事会审计委员会会议召开情况

    2022 年度，董事会审计委员会共召开了 5 次会议，全体委员均出席了会议，

具体情况如下：
                                                                                    其他履
       召开日期                   会议内容                    重要意见和建议        行职责
                                                                                     情况
                     1、审议《惠发食品公司董事会审计
                     委员会 2021 年度履职情况报告》；2、
                     审议《惠发食品董事会审计委员会关
                     于第四届董事会第十次会议相关事
                     项的书面审核意见》；3、审议《关
                     于 2021 年度财务决算报告的议案》；
                     4、审议《关于 2021 年度内部控制评
                     价报告的议案》；5、审议《关于 2021
                     年年度报告及摘要的议案》；6、审       所有委员均对议案表示
2022 年 4 月 19 日                                                                  无
                     议《关于 2021 年度募集资金存放与      同意，议案均全票通过。
                     实际使用情况专项报告的议案》；7、
                     审议《关于 2021 年度日常关联交易
                     执行情况确认以及 2022 年度日常关
                     联交易情况预计的议案》；8、审议
                     《2021 年第四季度财务报表内审报
                     告》；9、审议《2021 年第四季度审
                     计工作总结及 2022 年第一季度审计
                     工作计划》

2022 年 4 月 27 日   1、审议《惠发食品 2022 年第一季度     所有委员均对议案表示     无

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                      报告》；2、审议《2022 年第一季度    同意，议案均全票通过。
                      财务报表内审报告》；3、审议《2022
                      年第一季度审计工作总结及 2022 年
                      第二季度审计工作计划》
                      1、审议《2022 年第二季度财务报表
                      内审报告》；2、审议《2022 年第二    所有委员均对议案表示
2022 年 8 月 24 日                                                                 无
                      季度审计工作总结及 2022 年第三季    同意，议案均全票通过。
                      度审计工作计划》
                      1、审议《2022 年第三季度财务报表
                      内审报告》；2、审议《2022 年第三    所有委员均对议案表示
2022 年 10 月 26 日                                                                无
                      季度审计工作总结及 2022 年第四季    同意，议案均全票通过。
                      度审计工作计划》
                      审议《关于子公司之间股权转让暨关    所有委员均对议案表示
2022 年 12 月 9 日                                                                 无
                      联交易的议案》                      同意，议案均全票通过。

    三、审计委员会 2022 年度主要工作

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    1、评估外部审计机构的独立性和专业性

    审计委员会通过对和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“和信会

计师事务所”）在履职期间的工作情况的监督核查，认为和信会计师事务所在担

任公司审计机构期间重视了解公司及公司的经营环境，关注公司内部控制的建立

健全和实施情况，也重视保持与审计委员会、独立董事的交流、沟通，勤勉尽责，

遵循了独立、客观、公正的执业准则，较好的履行了审计机构的义务和责任。

    2、向董事会提出续聘外部审计机构的建议

    鉴于和信会计师事务所勤勉尽职、恪尽职守，为保持公司财务审计工作的连

续性，同意公司董事会继续聘请其为公司 2022 年度审计机构。

    3、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项

    报告期内，审计委员会按照《上市公司治理准则》、《公司董事会审计委员会

议事规则》和公司董事会的要求，协调公司管理层、审计部及相关部门与和信会

计师事务所就审计计划、审计范围和审计方法等方面进行了沟通协商，关注相关

审计工作的进展情况，确保各项审计工作的顺利完成。

    （二）审阅公司财务报告并发表意见

    报告期内，审计委员会就财务报告的编制情况和实际内容与公司高级管理人
员、财务部、审计部及和信会计师事务所进行沟通确认，并认真审阅公司拟对外

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披露的财务报告,通过核查，审计委员会认为公司编制的财务报告内容真实、准

确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况，公司财务报表均严

格按照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能公允的反映公司财务状况、

经营成果和现金流量。

    （三）指导公司内部审计工作

    报告期内，根据《公司内部审计制度》规定，结合公司实际情况，审计委员

会认真审阅了公司的内部审计工作计划，积极督促公司审计部严格按照内部审计

工作计划执行，指导公司内部审计工作正常有序开展，并对内部审计发现的问题

提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问

题。

    （四）对公司财务部、审计部包括其负责人的工作进行评价

    报告期内，审计委员会认为公司财务部、审计部及其负责人均能合理保证公

司提高经营效率和效果，促进公司实现企业战略的内部控制目标，该等部门及相

关人员均能本着严谨、求实的工作态度，勤勉、尽责地履行其工作职责。

    （五）评估内部控制的有效性

    报告期内，公司已根据有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的规定

以及公司生产经营管理实际需要，建立了较为完善的内部控制制度体系，并得到

了有效地执行，保证了公司各项业务活动的规范有序运作，在公司经营管理的各

个关键环节中起到了较好的控制和防范作用。2022 年，公司未发生违反《企业

内部控制基本规范》和公司内部控制制度的情形。

       四、总体评价

    2023 年，公司董事会审计委员会勤勉尽责，本着对公司、股东、特别是中

小股东负责的态度，秉承客观、公正、独立的原则，切实有效地监督上市公司的

外部审计,指导公司内部审计及内部控制工作，充分发挥监督作用，维护公司及

全体股东利益。

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                                                   董事会审计委员会

                                                   2023 年 4 月 19 日


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