上海中谷物流股份有限公司董事会审计委员会


关于第二届董事会第二十三次会议审议的相关事项的审核意见

    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》、
《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》等规定，上海中谷物流股份有限
公司（以下简称“中谷物流”）董事会审计委员会对公司第二届董事会第二十三
次会议审议的相关议案发表如下意见：

    一、关于续聘 2021 年度审计机构的议案

    经审阅，我们认可天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投
资者保护能力、独立性和诚信状况，同意聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2021 年度财务审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

    二、关于预计公司 2021 年度日常关联交易的议案

    经审阅，公司 2020 年度发生的日常关联交易是公平、合理的，不存在损害
公司及股东特别是中小股东合法利益的情形，并已按照公司章程及决策程序履行
了相关审批程序；公司预计 2021 年将要发生的关联交易均为公司正常经营业务
所需，属正常商业行为，遵守了自愿、等价、有偿的原则，定价公平合理，所发
生的关联交易符合公司的利益，不存在损害公司和其他股东利益的情况，同意将
该议案提交董事会审议。

    （以下无正文，为签署页）