上海中谷物流股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2021〕6-122 号
上海中谷物流股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了上海中谷物流股份有限公司（以下简称中谷物流公司）
2020 年度财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后
附的中谷物流公司管理层编制的 2020 年度《非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中谷物流公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为中谷物流公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解中谷物流公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
中谷物流公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56
号，根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料编制汇总表，并保证其内容
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2020年度
编制单位：上海中谷物流股份有限公司 单位：人民币万元
上市公司核算 2020年期初 2020年度占用累计发生 2020年度资金 2020年度偿还累计发生 2020年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
的会计科目 占用资金余额 金额 占用的利息 金额 占用资金余额
现大股东及其附属企业
小 计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属企业
小 计 - - - - - - - - - -
总 计 - - - - - - - - - -
上市公司核算 2020年期初 2020年度往来累计发生 2020年度往来 2020年度偿还累计发生 2020年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 往来形成原因 往来性质
的会计科目 往来资金余额 金额 资金的利息 金额 往来资金余额
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企 上海中谷新良物流有限公司 上市公司子公司 其他应收款 1,069,267,831.58 678,863,653.22 390,404,178.36 拆借款 非经营性往来
业
日照中谷国际物流有限公司 上市公司子公司 其他应收款 50,100,000.00 50,100,000.00 拆借款 非经营性往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业
总 计 - - - - - - - - - -
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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仅 为 上 海 中 谷 物 流 股 份 有 限 公 司 2020 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 情 况 的 专 项 审 计 说 明
之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营 未经 本所 书面同意，此文件不得用
作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为 上海中谷物流股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 之目的而
提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有执业资质，未经 本所 书面同意，此文件
不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为 上海中谷物流股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 之目的而提
供文件的复印件，仅用于说明天健会计师事务所（特殊普通合伙） 具有证券期货相关执业资质 未经 本所 书面同意，
此文件不得用作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为上海中谷物流股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况的专项审计说明 之目的而提供文件的复印件，仅用于说明
倪春华 是 中国注册会计师 未经 本人 书面同意，此文件不得用作任何
其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
仅为 上海中谷物流股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况的专项审计说明 之目的而提供文件的复印件，仅用于说明 汪健
是 中国注册会计师 未经 本人 书面同意，此文件不得用作任何其他用途，
亦不得向第三方传送或披露。