关于上海中谷物流股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况的专项审计说明
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海中谷物流股份有限公司
审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-31197988
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2022〕6-106 号
上海中谷物流股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了上海中谷物流股份有限公司（以下简称中谷物流公
司）2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们
审计了后附的中谷物流公司管理层编制的 2021 年度《非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中谷物流公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本报告作为中谷物流公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
为了更好地理解中谷物流公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
中谷物流公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照
《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证
监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—
—业务办理》（上证函〔2022〕3 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币元
2021 年
占用方与 上市公
2021 年期初 2021 年度占用 度占用 2021 年期末 占用
非经营性资金 资金占用 上市公司 司核算 2021 年度偿还 占用性
占用资金余 累计发生金额 资金的 占用资金余 形成
占用 方名称 的关联关 的会计 累计发生金额 质
额 (不含利息) 利息(如 额 原因
系 科目
有)
非经营
现控股股东及 性占用
其他关联方 非经营
性占用
小计 / / / / /
非经营
前控股股东及 性占用
其他关联方 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年
上市公 度往来
往来方与 2021 年期初 2021 年度往来 2021 年期末 往来
其他关联资金 资金往来 司核算 资金的 2021 年度偿还 往来性
上市公司 往来资金余 累计发生金额 往来资金余 形成
往来 方名称 的会计 利息 累计发生金额 质
的关系 额 （不含利息） 额 原因
科目 （如
有）
经营性
大股东及其附 往来
属企业 经营性
往来
上海中谷
上市公司子 其他应收 非经营
新良物流 390,404,178.36 470,689,477.76 - 861,093,656.12 - 拆借款
公司 款 性往来
有限公司
日照中谷
上市公司子 其他应收 非经营
国际物流 50,100,000.00 4,700,000.00 - 20,000,000.00 34,800,000.00 拆借款
公司 款 性往来
有限公司
厦门国达
上市公司子 其他应收 非经营
海运有限 - 37,527,000.24 - - 37,527,000.24 拆借款
公司 款 性往来
公司
广州中谷
上市公司子 其他应收 非经营
国际控股 - 10,000.00 - - 10,000.00 拆借款
公司 款 性往来
有限公司
铁海顺达
国际货运
上市公司子 其他应收 非经营
上市公司的子 代理（北 - 205,437.00 - - 205,437.00 拆借款
公司 款 性往来
公司及其附属 京）有限
企业 公司
天津中谷
上市公司子 其他应收 非经营
国际租赁 - 657,104,500.00 - 643,501,500.00 13,603,000.00 拆借款
公司 款 性往来
有限公司
广西陆海
联运国际
上市公司子 其他应收 非经营
集装箱发 - 823,600,000.00 - 761,500,000.00 62,100,000.00 拆借款
公司 款 性往来
展有限公
司
上海谷渲
上市公司子 其他应收 非经营
智能科技 - 302,600,000.00 - - 302,600,000.00 拆借款
公司 款 性往来
有限公司
上海瑛楷
上市公司子 其他应收 非经营
海运有限 - 78,209,239.26 - - 78,209,239.26 拆借款
公司 款 性往来
公司
非经营
关联自然人
性往来
非经营
性往来
非经营
其他关联方及 性往来
其附属企业 非经营
性往来
总计 / / / 440,504,178.36 2,374,645,654.26 2,286,095,156.12 529,054,676.50 / /