关于上海中谷物流股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海中谷物流股份有限公司
审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：021-31197988
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2023〕6-153 号
上海中谷物流股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了上海中谷物流股份有限公司（以下简称中谷物流公
司）2022 年度财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们
审计了后附的中谷物流公司管理层编制的 2022 年度《非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供中谷物流公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本报告作为中谷物流公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起
报送并对外披露。
为了更好地理解中谷物流公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
中谷物流公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照
《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证
监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—
—业务办理（2023 年 2 月修订）》（上证函〔2023〕519 号）的规定编制汇总表，
并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
附表
关于上海中谷物流股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
2022 年
占用方与上市 上市公司 2022 年期初 2022 年度占用 度占用 2022 年期末 占用
非经营性资 资金占用方 2022 年度偿还
公司的关联关 核算的会 占用资金余 累计发生金额 资金的 占用资金余 形成 占用性质
金占用 名称 累计发生金额
系 计科目 额 (不含利息) 利息(如 额 原因
有)
现大股东及
其附属企业
小计 / / / / /
前大股东及
其附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年
度往来
上市公司 2022 年期初 2022 年度往来 2022 年期末 往来
其他关联资 往来方与上市 资金的 2022 年度偿还
资金往来方名称 核算的会 往来资金余 累计发生金额 往来资金余 形成 往来性质
金往来 公司的关系 利息 累计发生金额
计科目 额 （不含利息） 额 原因
（如
有）
大股东及其
附属企业
上市公司的 日照中谷国际物流有限 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
34,800,000.00 59,705,050.34 94,505,050.34
子公司及其 公司 制的法人 款 款 来
附属企业 厦门国达海运有限公司 子公司及其控 其他应收 37,527,000.24 99,210,786.06 136,737,786.30 拆借 非经营性往
制的法人 款 款 来
广州中谷国际控股有限 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
10,000.00 10,000.00
公司 制的法人 款 款 来
铁海顺达国际货运代理 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
205,437.00 205,437.00
（北京）有限公司 制的法人 款 款 来
天津中谷国际租赁有限 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
13,603,000.00 413,500,000.00 300,000,000.00 127,103,000.00
公司 制的法人 款 款 来
广西陆海联运国际集装 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
62,100,000.00 607,300,000.00 660,000,000.00 9,400,000.00
箱发展有限公司 制的法人 款 款 来
上海谷渲智能科技有限 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
302,600,000.00 1,250,000.00 300,000,000.00 3,850,000.00
公司 制的法人 款 款 来
子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
上海瑛楷海运有限公司 78,209,239.26 62,837,117.85 85,417,339.26 55,629,017.85
制的法人 款 款 来
福建中谷控股集团有限 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
15,000,000.00 15,000,000.00
公司 制的法人 款 款 来
厦门中谷物流发展有限 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
331,000,000.00 297,000,000.00 34,000,000.00
公司 制的法人 款 款 来
天津中谷碳资产管理有 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
20,155.00 20,155.00
限公司 制的法人 款 款 来
中谷船务（香港）有限 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
23,562,284.00 4,131,050.00 19,431,234.00
公司 制的法人 款 款 来
上海谷瑞置业发展有限 子公司及其控 其他应收 拆借 非经营性往
18,000,000.00 18,000,000.00
公司 制的法人 款 款 来
关联自然人
其他关联方
及其附属企
业
总计 / / / 529,054,676.50 1,631,385,393.25 1,783,491,612.56 376,948,457.19 / /