中国国际金融股份有限公司
关于地素时尚股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐机构”）作为
地素时尚股份有限公司（以下简称“地素时尚”、“公司”）首次公开发行人民
币普通股（A 股）并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》
（2020 年修订）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督
导》、《上海证券交易所股票上市规则（2022 年 1 月修订）》、《上市公司监
管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定的
要求，对地素时尚 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情
况及意见如下：
一、 募集资金的存放使用情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准地素时
尚股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]792 号）核准，地
素时尚股份有限公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 6,100 万股，发行
价为 27.52 元/股，募集资金总额为人民币 167,872.00 万元，扣除发行费用人民币
9,657.77 万元，实际募集资金净额为人民币 158,214.23 万元。上述募集资金已于
2018 年 6 月 19 日全部到账，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出
具了《验资报告》（信会师报字[2018]第 ZA15279 号）。
截至 2021 年 12 月 31 日，地素时尚募集资金的专户存储情况如下：
单位：人民币万元
截至 2021 年 12 月
序号 开户银行 银行账号
31 日专户存储余额
1 宁波银行上海普陀支行 70100122000096022 -
2 宁波银行上海普陀支行 70100122000095964 637.60
1
平安银行股份有限公司
3 15000088599742 5,339.64
上海分行
交通银行股份有限公司
4 310065073018800004825 4,312.89
上海闸北支行
合计 —— —— 10,290.12
注 1：表中数据尾数误差系四舍五入所致。
注 2：公司的募集资金专用账户宁波银行上海普陀支行（账号 70100122000096022）已经于
2018 年 9 月 20 日注销完成。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 102,901,197.20 元，明
细情况如下：
单位：人民币元
明细 金额
2020 年 12 月 31 日募集资金专户余额 150,094,899.33
减：置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
减：2021 年度使用金额 165,754,811.72
减：2021 年度购买理财产品差额 -100,000,000.00
加：2021 年度存款利息收入和理财产品收益减支付银
18,561,109.59
行的手续费
2021 年 12 月 31 日募集资金专户余额 102,901,197.20
二、 募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理，保护投资者的权益，根据《中华人民共和国合
同法》（下称“《合同法》”）、《中华人民共和国证券法》（下称“《证券法》”）、
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和中国证券监督
管理委员会相关法律、法规和规范性文件以及公司制定的募集资金管理制度的相
关规定，公司、中国国际金融股份有限公司与宁波银行上海普陀支行、平安银行
股份有限公司上海分行、交通银行股份有限公司上海闸北支行签订了《募集资金
专户存储三方监管协议》，协议内容按照《募集资金专户存储三方监管协议（范
本)》拟定，与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》无重大差异。截至
2021 年 12 月 31 日，除宁波银行上海普陀支行（账号 70100122000096022）已经
注销外，其余《募集资金专户存储三方监管协议》正常履行。
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
根据公司首次公开发行 A 股股票招股说明书披露的 A 股募集资金运用方
案，A 股发行募集资金扣除发行费用后，分别用于营销网络及品牌建设项目、信
息化系统升级项目、研发中心建设项目、补充其他与主营业务相关的营运资金。
2021 年度，公司实际使用募集资金人民币 16,575.48 万元，具体情况详见本
报告附件 1《募集资金使用情况对照表》。
（一）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2021 年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（二）募集资金项目进展情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的进展情况如下：
单位：人民币万元
项目可行性是
有无 募集资金承 累计投入 项目投
项目名称 否发生重大变
变更 诺投资总额 金额 入进度
化
营销网络及品牌建设项目 无 104,623.91 68,317.17 65.30% 否
信息化系统升级项目 无 9,579.32 5,801.92 60.57% 否
研发中心建设项目 无 4,011.00 3,482.22 86.82% 否
补充与主营业务相关 的营业
无 40,000.00 40,000.00 100.00% 否
资金
合计 - 158,214.23 117,601.31 - -
（三）对闲置募集资金进行现金管理投资理财产品情况
公司于 2019 年 4 月 12 日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第
十七次会议，2019 年 5 月 6 日召开 2018 年年度股东大会，分别审议通过了《关
于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过
人民币 60,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性
好、发行主体有保本约定、产品投资期限最长不超过 12 个月的理财产品或结构
性存款、定期存款等，在上述额度内可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资
金专用账户。
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公司于 2020 年 4 月 7 日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四
次会议，2020 年 4 月 28 日召开 2019 年年度股东大会，分别审议通过了《关于
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人
民币 50,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、
发行主体有保本约定、产品投资期限最长不超过 12 个月的理财产品或结构性存
款、定期存款等，在上述额度内可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资金专
用账户。
公司于 2021 年 4 月 27 日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第
九次会议，2021 年 5 月 31 日召开 2020 年年度股东大会，分别审议通过了《关
于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过
人民币 50,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性
好、发行主体有保本约定、产品投资期限最长不超过 12 个月的理财产品或结构
性存款、定期存款等，在上述额度内可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资
金专用账户。
2021 年度，公司使用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况如下：
委托理财金 实 际 收 投资收益
受托人名称 产品名称 产品类型 起始日 到期日
额（万元） 益率 （万元）
平安银行对公结
平安银行股份
构性存款（100%
有限公司上海 结构性存款 50,000.00 2020/12/30 2021/3/30 3.50% 431.51
保本挂钩 LPR）
长风支行
产品
平安银行对公结
平安银行股份
构性存款（100%
有限公司上海 结构性存款 50,000.00 2021/6/23 2021/9/27 3.18% 418.20
保本挂钩 LPR）
长风支行
产品
平安银行对公结
平安银行股份
构性存款（100%
有限公司上海 结构性存款 45,000.00 2021/10/11 2021/12/29 2.95% 287.33
保本挂钩汇率）产
长风支行
品
平安银行对公结
平安银行股份
构性存款（100%
有限公司上海 结构性存款 40,000.00 2021/12/31 2022/3/30 3.13% 305.07
保本挂钩汇率）产
长风支行
品
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品的余
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额为 40,000.00 万元，剩余使用闲置募集资金购买的理财产品本金及收益已按期
归还至募集资金专户。
四、 超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
2021 年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
五、 超募资金用于在建项目及新项目的情况
2021 年度，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产
等）的情况。
六、 节余募集资金使用情况
2021 年度，公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投
资项目或非募集资金投资项目的情况。
七、 募集资金投向变更的情况
2021 年度，公司不存在募集资金投向变更的情况。
八、 募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金的使用及信息披露已按照中国证券监督管理委员会
公告[2012]44 号《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——规范运作》和《地素时尚股份有限公司募集资金管理制度》的相关规定
执行，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放及实际使用情况，
不存在募集资金管理的违规情形。
九、 保荐机构的核查意见
公司 2021 年度募集资金存放与使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号-
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》以及《地素时尚股份有限公司募集资金管理制度》
等法律法规和制度文件的规定，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改
变募集资金用途和损害股东利益的情况。
附表：1、2021 年度募集资金使用情况对照表
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附表 1：
2021 年度募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 158,214.23 本年度投入募集资金总额 16,575.48
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 117,601.31
变更用途的募集资金总额比例 0.00
已 变 更 项 截至期末累计投入金 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺投 截至期末承诺投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投入进度 本年度实 是否达到
承诺投资项目 目，含部分变更 调整后投资总额 额与承诺投入金额的 可使用状态日 否发生重大变
资总额 入金额(1) 金额 投入金额(2) （%）(4)＝(2)/(1) 现的效益 预计效益
（如有） 差额(3)＝(2)-(1) 期 化
营销网络及品牌建设项
否 104,623.91 104,623.91 104,623.91 15,025.83 68,317.17 -36,306.74 65.30% -- 不适用 不适用 否
目
信息化系统升级项目 否 9,579.32 9,579.32 9,579.32 849.76 5,801.92 -3,777.40 60.57% -- 不适用 不适用 否
研发中心建设项目 否 4,011.00 4,011.00 4,011.00 699.89 3,482.22 -528.78 86.82% -- 不适用 不适用 否
补充与主营业务相关的
否 40,000.00 40,000.00 40,000.00 - 40,000.00 - 100.00% 不适用 不适用 否
营业资金
合计 -- 158,214.23 158,214.23 158,214.23 16,575.48 117,601.31 -40,612.92 74.33% -- -- -- --
近两年，受到复杂多变的国际形势和国内经济结构调整等影响，国内经济下行压力较大，服装消费市场竞争激烈，尤其为应对新冠疫情挑战，公司本着
厉行节约的原则，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理的降低项目建造成本和费用等投资金额，并适度调整经营重点和资源投入，从股东
未达到计划进度原因（分具体项目） 利益最大化的角度考虑，暂时放缓了“营销网络及品牌建设项目”、“信息化系统升级项目”和“研发中心建设项目”相关项目的投资进度。公司后期将密
切关注经济形势、市场环境的发展事态，以谨慎投资、稳健发展为宗旨，待消费市场企稳回升后最终确定是否调整募集资金投资计划或实施方案，从而降低
募集资金投入风险，保障募集资金安全合理运用和募投项目建设质量，更好地维护全体投资者利益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
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公司于2019年4月12日召开第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十七次会议，2019年5月6日召开2018年年度股东大会，分别审议通过了《关于
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币60,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性
好、发行主体有保本约定、产品投资期限最长不超过12个月的理财产品或结构性存款、定期存款等，在上述额度内可循环滚动使用，期满后归还至公司募集
资金专用账户。
公司于2020年4月7日召开第三届董事会第五次会议和第三届监事会第四次会议，2020年4月28日召开2019年年度股东大会，分别审议通过了《关于公司
使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币50,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、
发行主体有保本约定、产品投资期限最长不超过12个月的理财产品或结构性存款、定期存款等，在上述额度内可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资金
对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况
专用账户。
公司于2021年4月27日召开第三届董事会第十一次会议和第三届监事会第九次会议，2021年5月31日召开2020年年度股东大会，分别审议通过了《关于公
司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高不超过人民币50,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、
发行主体有保本约定、产品投资期限最长不超过12个月的理财产品或结构性存款、定期存款等，在上述额度内可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资金
专用账户。
截至2021年12月31日，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品的余额为40,000.00万元；其余使用闲置募集资金购买的理财产品本金及收益已按期归
还至募集资金专户。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 无
募集资金其他使用情况 无
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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