2018 年年度报告
公司代码：603589 公司简称：口子窖
安徽口子酒业股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人徐进、主管会计工作负责人范博及会计机构负责人（会计主管人员）李伟声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以2018年12月31日公司总股本60,000万股为基数，对全体股东派发现金红利 90,000
万元，每10股派发现金股利15.00元（含税）。以上利润分配预案需提交公司股东大会审议通过后
实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者
注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细
描述可能面对的各种风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中 “可能面对的风险”部分
的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 25
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 49
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 50
第九节 公司治理........................................................................................................................... 57
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 60
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 61
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 175
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上市公司、口子酒业 指 安徽口子酒业股份有限公司
原口子股份 指 2002 年发起设立的安徽口子酒业股份有限公司
口子有限 指 安徽口子酒业有限责任公司
口子集团 指 安徽口子集团公司
口子酒营销 指 安徽口子酒营销有限公司
金缘坊 指 淮北市金缘坊包装有限公司
上海口子 指 上海口子实业有限公司
北京口子 指 北京口子商贸有限责任公司
口子投资 指 淮北口子投资有限责任公司
口子国际 指 淮北口子国际大酒店有限公司
绿野园林 指 淮北绿野园林工程有限公司
泉山物业 指 淮北泉山物业服务有限公司
信源坊 指 淮北市信源坊包装有限责任公司
安徽黄海商贸 指 安徽省黄海商贸有限公司
淮北顺达商贸 指 淮北市顺达商贸有限公司
上证交易所/证券交易所 指 上海证券交易所
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 12 月 31 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 安徽口子酒业股份有限公司
公司的中文简称 口子窖
公司的外文名称 Anhui Kouzi Distillery Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Kouzijiao
公司的法定代表人 徐进
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 徐钦祥
联系地址 安徽省淮北市相山南路9号
电话 0561-6898000
传真 0561-6897951
电子信箱 kz_zqb@126.com
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三、 基本情况简介
公司注册地址 安徽省淮北市相山南路9号
公司注册地址的邮政编码 235199
公司办公地址 安徽省淮北市相山南路9号
公司办公地址的邮政编码 235199
公司网址 www.kouzi.com
电子信箱 kz_zqb@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 口子窖 603589 无
六、 其他相关资料
名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸
内） 大厦 9 层 922-926 室
签字会计师姓名 熊明峰、冯炬、夏小蕾
名称 华林证券股份有限公司
办公地址 西藏自治区拉萨市柳梧新区察古大道 1-1 号
君泰国际 B 栋一层 3 号
报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表 葛其明、雷晨
保荐机构
人姓名
持续督导的期间 至口子窖首次公开发行股票募集资金使用完
毕之日止
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2018年 2017年 2016年
期增减
(%)
营业收入 4,268,964,661.64 3,602,647,169.79 18.50 2,830,178,670.27
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归 属 于 上 市公 司 股东 的 1,532,663,534.76 1,113,662,962.56 37.62 783,464,180.93
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的 1,469,004,211.21 1,076,239,504.74 36.49 763,465,320.42
扣 除 非 经 常性 损 益的 净
利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流 1,119,715,713.93 1,568,834,569.86 -28.63 639,672,697.01
量净额
本期末
比上年
2018年末 2017年末 同期末 2016年末
增减（%
）
归 属 于 上 市公 司 股东 的 6,167,397,767.76 5,084,734,233.00 21.29 4,241,071,270.44
净资产
总资产 8,842,255,205.51 7,676,357,124.90 15.19 5,690,045,599.87
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2018年 2017年 2016年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 2.55 1.86 37.10 1.31
稀释每股收益（元／股） / / /
扣除非经常性损益后的基本每 2.45 1.79 36.87 1.27
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 27.42 24.00 增加3.42个百 19.81
分点
扣除非经常性损益后的加权平 26.29 23.19 增加3.10个百 19.31
均净资产收益率（%） 分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,249,877,474.64 909,279,680.67 1,048,337,183.84 1,061,470,322.49
归属于上市公司股
448,677,422.94 284,637,620.96 408,057,844.78 391,290,646.08
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 440,661,594.46 274,458,124.88 390,797,596.94 363,086,894.93
损益后的净利润
经营活动产生的现
-160,106,165.25 164,925,738.68 393,329,119.37 721,567,021.13
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额
适用）
非流动资产处置损益 537,593.69 24,185.93 144,646.40
计入当期损益的政府补助，但与 922,664.00 1,393,054.50 3,166,442.50
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
除同公司正常经营业务相关的 83,648,154.78 47,971,928.06 22,448,519.17
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外 792,096.74 508,775.27 905,539.28
收入和支出
所得税影响额 -22,241,185.66 -12,474,485.94 -6,666,286.84
合计 63,659,323.55 37,423,457.82 19,998,860.51
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务
公司自设立以来一直从事白酒的生产和销售，主营业务未发生过变化。公司生产的口子系列
白酒是目前国内兼香型白酒的代表品牌。公司生产和销售口子窖、老口子、口子坊、口子酒等系
列品牌产品，以充分满足各类型客户的需要。
（二）公司主要经营模式：
公司经营模式为“采购+生产+销售”。
1、采购模式
公司采购部门制定了严格的采购管理制度，根据生产部门制定的生产计划，结合原材料库存
情况，制订具体的采购计划，然后根据采购计划提出的原料需求，在供应商名录中选择合适的供
应商进行原料采购。
2、生产模式
由于基酒和成品酒的生产工艺方法不同，在具体的生产中，公司按照基酒和成品酒来分别组
织生产。
（1）基酒
因基酒的生产具有季节性特征，高温的夏季一般会停产，且其生产周期较长。公司与行业内
其它白酒企业一样，并非采取以销定产，而是根据公司未来的市场计划来安排生产。公司基酒生
产采用滚动计划管理，以便于生产部门、质量中心和仓储衔接。公司每年年底根据销售公司提供
的下一年销售计划及销售产品的结构，制定下一年基酒总量及结构需求计划。生产部依据此需求
计划，参考当年基酒产量和结构情况，编制全年生产计划，分发到各生产分厂。
（2）成品酒
公司成品酒生产模式采取的是以销定产，即主要根据客户的订单来安排生产计划。具体如下：
每月末，公司生产部门依据营销公司编制的产品销售计划，并根据库存情况，编制成品酒生产计
划。
3、销售模式
公司销售统一由口子酒营销组织和实施，口子酒营销整体负责营销方案策划，经销商开发、
管理与维护，销售方案的制定，回款管理等销售事务。
在销售模式上，公司采取目前白酒业界普遍采用的经销模式，根据公司整体市场战略，实行
分区域、分产品管理，将全国划分为若干区域，若干区域下面按行政区划及市场发展程度，通常
以地、县级城市和产品系列为单位，选择达到一定实力的代理商，代理该地区的公司产品销售业
务，并具体组织该地区的营销工作。
公司所属行业情况：
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白酒作为世界主要蒸馏酒品种之一，也是我国特有的传统酒种。在我国五千年的历史中，白
酒始终是大众喜爱的饮品，也承载了文化的流转，酿酒一直以来都是我国重要的行业之一。
2019 年及未来，随着居民消费水平提高和消费者消费观念的升级转变（比如更关注安全、健
康、享受等），白酒行业转向常规增长、市场向名优酒、老品牌和核心产品集中度会进一步提高。
公司是安徽省内白酒行业的龙头企业之一，公司生产的口子窖系列产品香气独特，是我国兼
香型白酒的代表，2009 年 12 月，公司成为全国白酒标准化技术委员会兼香型白酒分技术委员会
秘书处承担单位。公司位于皖北地区，毗邻江苏、山东、河南等白酒消费大省，除安徽市场之外，
公司产品在周边省份也具有较强的市场影响力。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、细分行业领先优势
公司生产的口子窖系列产品香气独特，是我国兼香型白酒的代表，具有“清澈透明，芳香幽
雅，醇厚绵净，香味协调，酒体细腻丰满，空杯留香，风格显著”的特点。2003 年，公司主持制
定了口子窖酒国家标准《原产地域产品 口子窖酒》（GB 19328-2003）。同时，为促进技术进步,
加快口子窖酒品牌发展，持续提高口子窖酒产品质量，维护企业和消费者的利益，使口子窖酒标
准趋于完善，2007 年 2 月，《地理标志产品 口子窖酒》（GB/T 19328-2007）国家标准通过审定，
并于 2007 年 9 月 19 日批准发布。2009 年 12 月，中国标准化管理委员会批准公司作为全国白酒
标准化技术委员会兼香型白酒分技术委员会秘书处承担单位。目前，公司制定的标准已成为公司
核心竞争力和软实力的基本要素。
在消费者对白酒行业口味需求日益多元化的趋势下，白酒市场竞争日趋激烈。口子窖作为融
合了浓香、酱香等多种香型口感特色的兼香型白酒的代表，在细分行业具有领先优势，市场空间
潜力巨大。
2、品牌优势
口子酒源远流长，具有两千多年的悠久历史，拥有丰富的历史典故，在我国传统的酒文化中
占有重要的地位。公司产品具有广泛的知名度和影响力，尤其是近几年，公司通过加大宣传力度，
打造公司产品的品牌特色，口子窖酒已经从地方名酒成长为全国性品牌。口子系列白酒悠久的历
史、良好的知名度和美誉度得到了充分和广泛的认可，并已得到了国家有关部门的权威认定：2002
年，国家质检总局发布 2002 年第 113 号公告，批准对口子窖酒实施原产地域产品保护；2005 年，
国家工商行政管理总局商标局认定“口子及图”商标为驰名商标；2006 年，口子牌口子窖酒被中
国食品工业协会白酒专业委员会授予纯粮固态发酵白酒标志，口子商标被国家商务部认定为“中
华老字号”；2008 年,由口子老井、老窖池和酒厂建筑群构成的口子窖遗址，被认定为“第三次
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全国文物普查重要新发现”，老井掘于隋唐之际，老窖池始建于元末明初，目前均在沿用；2011
年，公司副总经理张国强当选为非物质文化遗产项目代表性传承人。
3、产品多元优势
公司在继承传统老口子和口子酒品牌的基础上，顺应消费升级的需求，通过加大科技投入和
新产品开发的力度，推出口子坊、口子窖系列中高档白酒产品。目前公司形成了高、中、低档全
系列的产品序列。在口感上，在口子窖系列兼香型为特色的基础上，继承和保留了传统品牌浓香
型的工艺特点。公司运用改良后的传统酿酒技术生产基酒，从原辅材料入厂到成品酒出厂的全套
生产环节，均严格执行质量标准和管理体系的要求。
4、地域优势
公司是安徽省内白酒行业的龙头企业之一。安徽省地处中东部地区，受到销售渠道、消费习
惯等影响，销售势头旺盛。安徽作为粮食产区、产酒大省和重要的消费市场，公司的口子窖品牌
白酒在省内具有很高的知名度。公司位于皖北地区，毗邻江苏、山东、河南等白酒消费大省，除
安徽市场之外，公司产品在周边省份也具有较强的市场影响力。
5、管理层优势
公司管理团队中主要成员多年以来一直就职于公司，在白酒行业经营多年，经历过白酒行业
发展的起伏，对行业的特点和发展规律有较深刻的理解。公司领导班子精诚团结，人际关系和谐，
有较强的凝聚力。同时，公司管理层具有丰富的生产、销售管理经验，对白酒企业的经营特点认
识深刻，拥有良好的管理能力。在公司领导层中，同时拥有多位国家级酿酒师，对白酒酿造和品
评有着独特的见解和深厚的底蕴。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2018 年，随着一线酒企渠道的下沉，再加上白酒行业的挤压式竞争，区域龙头企业已经出现
了强分化的格局。面对这种情况，口子酒业紧紧抓住市场机遇，持续规范市场运作，优化产品结
构，强化企业管理，主要经济指标呈现稳步增长的态势。2018 年实现营业收入 426,896.47 万元，
同比增长 18.50%；实现净利润 153,266.35 万元，同比增长 37.62%。
公司在报告期内，进行了以下重点工作，提升了经营能力：
（一）市场运行持续规范。
公司继续坚持一地一策的市场运作思路，深耕省内，全面实施渠道下沉，强化重点市场渠道
管控能力，在稳固年份口子窖系列稳步提升的同时，大力运作高档年份口子窖系列酒，同时追求
产品的均衡化发展，全面巩固提升了安徽整体市场的运作能力。省外进一步规范市场行为，遵循
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“三个宁缺毋滥”原则，对不规范、不作为的经销商进行清理，对优质经销商加大扶持力度，寻
求与重点经销商形成战略合作伙伴关系，一批有思维、有实力、有队伍、有经验的省内经销商，
陆续进驻省外重点市场，对推动全国化市场布局，保障省外市场持续健康、有序、良性发展，起
到了良好的示范作用。
（二）项目建设稳步推进。
2018 年 5 月，口子产业园制曲车间投产使用，部分酿酒车间也进入生产阶段。为保证口子
窖的酒体和风格，在投产之初，就在整体园区进行了大曲及酿酒微生物环境的再造与复制，在把
原生产厂区所使用的物料、工具、设备全部转移新生产厂区的同时，对发酵池进行整体复制，使
整个发酵环境不发生改变。产酒后，酒体香气典雅，细腻丰满，余味悠长，尾净协调，空杯留香。
可以说，口子产业园的投产使用为口子下一步发展打下了坚实的基础。
同时，信源坊包装项目在改造原有厂房的基础上，筹建注塑车间，引进自动化注塑机等设备
设施，为完善新产品包装材料生产提供了条件。11 月份，金缘坊公司顺利搬迁，东关厂区高架瓶
库投入使用，自动化包装车间、高架成品库具备全面使用条件，溪河厂区高架立体库项目开工建
设，有力提升公司包装供给能力。
（三）管理优化持续开展。
2018 年，公司持续梳理和优化岗位设置，进一步修订完善了一批内部规章制度，管理进一步
规范。成立公司信息化工作领导小组，制定信息化实施三年规划，在信息化建设方面进行了卓有
成效的探索和尝试，以优化、改善业务流程为目标，建立了新的采购、计量、销售、生产、库存
一体化管理系统并于 11 月正式上线，为下一步销售端、供应端的信息系统集成应用奠定了基础，
未来将打造出具有口子特色的数字化渠道管理、智能化生产制造、可视化运营管理系统，推进企
业管理的全面提升。
二、报告期内主要经营情况
2018 年度，公司实现营业收入 42.69 亿元，同比增长 18.50%；归属于上市公司股东的净利润
15.33 亿元，同比增长 37.62%。主要系因消费升级，安徽省内市场及传统优势市场需求旺盛，公
司高档产品收入、销量增长及公司加强管理等费用管控措施所致。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,268,964,661.64 3,602,647,169.79 18.50
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营业成本 1,094,228,904.34 976,495,536.71 12.06
销售费用 336,268,376.21 318,668,448.24 5.52
管理费用 179,461,779.26 181,525,271.00 -1.14
研发费用 5,229,206.11 3,700,171.57 41.32
财务费用 -8,001,643.14 -10,167,618.88 不适用
经营活动产生的现金流量净额 1,119,715,713.93 1,568,834,569.86 -28.63
投资活动产生的现金流量净额 -748,834,883.61 -598,244,104.06 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -450,000,000.00 -270,000,000.00 不适用
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
酒类 4,222,029,196.21 1,085,505,189.12 74.29 18.98 13.02 增加
1.36 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
高档白酒 4,059,801,219.00 987,651,170.00 75.67 21.67 18.92 增加
0.56 个
百分点
中档白酒 92,435,808.08 37,516,586.34 59.41 -25.19 -34.02 增加
5.43 个
百分点
低档白酒 69,792,169.13 60,337,432.78 13.55 -20.95 -17.49 减少
3.63 个
百分点
合计 4,222,029,196.21 1,085,505,189.12 74.29 18.98 13.02 增加
1.36 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
安徽省内 3,559,667,770.94 883,676,262.71 75.18 17.45 13.42 增加
0.89 个
百分点
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安徽省外 662,361,425.27 201,828,926.41 69.53 27.87 11.27 增加
4.55 个
百分点
合计 4,222,029,196.21 1,085,505,189.12 74.29 18.98 13.02 增加
1.36 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
分产品档次情况说明：2018 年度公司高档白酒继续呈现增长的良好趋势，同时中低档白酒收
入下降。高档白酒作为公司收入和毛利贡献最高的产品，毛利率保持稳定，公司努力提升并稳定
优质基酒品质，有效提高了高档白酒的产量，满足市场对高档白酒的需求，为公司盈利持续增长
提供保障。公司通过调整品种结构，中低档白酒销售收入下降，低档白酒毛利率略有下降。
分销售渠道情况：公司销售模式以经销为主，目前经营稳定；直销收入主要为京东商城的“口
子窖官方旗舰店”、天猫的“口子窖酒类旗舰店”及原酒封藏口子窖销售收入。
分区域情况说明：2018 年公司在安徽省内市场进一步实施渠道下沉，继续推进县级及县级以
下区域市场深度运作，推进市场公司化管理，全面巩固提升了省内整体市场份额，省内市场销售
收入较去年同期增长 17.45%；省外市场寻求与重点经销商的战略合作伙伴关系，继续采取优胜劣
汰的方式，保障了市场良性发展，2018 年省外市场较去年同期增加 27.87%。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要 生产量比上 销售量比上 库存量比上
生产量 销售量 库存量
产品 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
白酒 33,855.26 千升 33,429.63 千升 1,981.86 千升 7.31 1.49 27.35
产销量情况说明
无
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构成 总成本 期占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
酒类 1,085,505,189.12 100.00 960,485,688.69 100.00 13.02
分产品情况
本期占 上年同 本期金
成本构成 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 期占总 额较上
项目 说明
比例 成本比 年同期
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2018 年年度报告
(%) 例(%) 变动比
例(%)
酒类 直接材料 995,329,523.72 91.69 875,137,188.69 91.11 13.73
酒类 直接人工 73,868,822.89 6.81 69,966,120.94 7.28 5.58
酒类 制造费 16,306,842.51 1.50 15,382,379.06 1.60 6.01
用、燃料
及动力
合计 1,085,505,189.12 100.00 960,485,688.69 100.00 13.02
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 60,636.30 万元，占年度销售总额 14.21%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 49,501.96 万元，占年度采购总额 41.39%；其中前五名供应商采购额中关联
方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
其他说明
无
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因说明
销售费用 336,268,376.21 318,668,448.24 5.52
管理费用 179,461,779.26 181,525,271.00 -1.14
财务费用 -8,001,643.14 -10,167,618.88 不适用
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 5,229,206.11
本期资本化研发投入 9,878,884.59
研发投入合计 15,108,090.70
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.35
公司研发人员的数量 83
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 2.18
研发投入资本化的比重（%） 65.39
情况说明
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
本期研发支出总额为 15,108,090.70 元，比上年同期增加 8.14%，占公司最近一期经审计净资产
为 0.24%
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
项目 2018 年 2017 年 变动幅度 变动说明
经营活动产生的 主要系上年实现的税
1,119,715,713.93 1,568,834,569.86 -28.63%
现金流量净额 金于本期缴纳所致
投资活动产生的
-748,834,883.61 -598,244,104.06 不适用
现金流量净额
筹资活动产生的
-450,000,000.00 -270,000,000.00 不适用
现金流量净额
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
其他应收款 4,269,583.57 0.05 2,101,533.91 0.03 103.17 主要系期末应收非经
营性往来款增加所致
其他流动资产 2,265,688,753.1 25.62 1,702,392,973.07 22.18 33.09 主要系公司使用闲置
0 资金购买银行理财产
品增加所致
在建工程 497,719,910.61 5.63 378,042,479.76 4.92 31.66 主要系公司东山口子
工业产业园工程及包
装生产线技改项目建
设投入增加所致
未分配利润 4,230,921,275.1 47.85 3,148,257,740.35 41.01 34.39 主要系本年度销售收
1 入增加所致
递延所得税负债 8,121,767.92 0.09 0 0 依据财税[2018]54 号
规定，公司在计算应
纳税所得额时对本期
新购进的单位价值不
超 过 500 万 元 的设
备、器具计入当期成
本费用一次性扣除，
并确认由此形成的递
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2018 年年度报告
延所得税负债。
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 130,512,000.00 承兑汇票保证金
固定资产 47,565,355.25 抵押状态
无形资产 22,214,896.43 抵押状态
合计 200,292,251.68 /
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用
酒制造行业经营性信息分析
1 行业基本情况
√适用 □不适用
根据国家统计局数据，2018 年全国规模以上白酒企业完成酿酒总产量 871.2 万千升，同比
增长 3.14%；累计完成销售收入 5,363.83 亿元，同比增长 12.88%；累计实现利润总额 1250.5 亿
元，同比增长 29.98%。2018 年，纳入到国家统计局范畴的规模以上白酒企业 1445 家，其中亏
损企业 183 家，企业亏损面为 12.66%；亏损企业累计亏损额 11.03 亿元，同比下降 1.83%。（数
据来源：国家统计局）
2 产能状况
现有产能
√适用 □不适用
主要工厂名称 设计产能 实际产能
口子酒业（母公司） 50,000.00 千升 33,855.26 千升
在建产能
□适用 √不适用
产能计算标准
√适用 □不适用
设计产能：按照现有固定资产配置情况计算；
实际产能：按照本报告期内实际生产出的产量计算
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2018 年年度报告
3 产品期末库存量
√适用 □不适用
单位:千升
成品酒 半成品酒（含基础酒）
1,981.86 172,187.83
4 产品情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
主要
产量 同比 销量 同比 产销率 销售 同比
产品档次 代表
（千升） （%） （千升） （%） (%) 收入 （%）
品牌
五年窖、
六年窖、
御尊、
高档白酒 28,343.16 16.07 28,228.74 10.93 99.60 405,980.12 21.67 小池窖、
十年窖、
二十年窖、
三十年窖
老口子、
中档白酒 2,370.66 -14.85 2,031.34 -31.76 85.69 9,243.58 -25.19 口子美酒、
口子坊
低档白酒 3,141.44 -27.72 3,169.55 -29.81 100.89 6,979.22 -20.95 口子酒系列
合计 33,855.26 7.31 33,429.63 1.49 98.74 422,202.92 18.98
产品档次划分标准
√适用 □不适用
按照产品的销售价位划分产品档次。
产品结构变化情况及经营策略
□适用 √不适用
5 原料采购情况
(1).采购模式
√适用 □不适用
公司采购部门制定了严格的采购管理制度，根据生产部门制定的生产计划，结合原材料库存
情况，制订具体的采购计划，然后根据采购计划提出的原料需求，在供应商名录中选择合适的供
应商进行原料采购。
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2018 年年度报告
(2).采购金额
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
占当期总采购额的比重
原料类别 当期采购金额 上期采购金额
（%）
酿酒原材料 28,938.17 24,109.88 24.20
包装材料 78,140.21 69,897.91 65.34
能源 4,321.50 3,747.62 3.61
6 销售情况
(1).销售模式
√适用 □不适用
在销售模式上，公司采取目前白酒业界普遍采用的经销模式，根据公司整体市场战略，实行
分区域、分产品管理，将全国划分为若干区域，若干区域下面按行政区划及市场发展程度，通常
以地、县级城市和产品系列为单位，选择达到一定实力的代理商，代理该地区的公司产品销售业
务，并具体组织该地区的营销工作。
(2).销售渠道
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期销售量 上期销售量
渠道类型 本期销售收入 上期销售收入
（千升） （千升）
直销（含团购） 3,971.80 2,655.43 413.03 515.95
批发代理 418,231.12 352,209.54 33,016.60 32,422.75
合计 422,202.92 354,864.97 33,429.63 32,938.70
(3).区域情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期销售 上期销售 本期占比 本期销售量 上期销售量 本期占比
区域名称
收入 收入 （%） （千升） （千升） （%）
安徽省内 355,966.78 303,067.12 84.31 26,662.52 25,997.06 79.76
安徽省外 66,236.14 51,797.85 15.69 6,767.11 6,941.64 20.24
合计 422,202.92 354,864.97 100.00 33,429.63 32,938.70 100.00
区域划分标准
√适用 □不适用
按照公司工商注册所在地所属省份划分。
(4).经销商情况
√适用 □不适用
单位:个
区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
安徽省内 352 38 20
安徽省外 234 33 47
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2018 年年度报告
情况说明
√适用 □不适用
公司在经销商合作上采取“市场共建，利润共享”的合作模式，对经销商分别从意识、实力、
队伍、网络、管理五个方面进行全面动态考核管理，对不具备经营能力的客户会不定期进行梳理，
采取优胜劣汰，对不具备发展潜力的经销商进行优化或淘汰，对空白区域市场具备经销商条件的
客户进行考察后发展。截至 2018 年度安徽省内经销商数 352 户，省外经销商 234 户。
经销商管理情况
√适用 □不适用
公司根据市场开拓和销售业绩变化，动态调整合作经销商的数量和分布，以此实现区域收入
最大化，退出经销商的库存由公司办事处根据公司市场管理原则进行协调处理。公司与主要大型
经销商建立了长期合作关系，报告期内销售渠道比较稳定。
(5).线上销售情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
线上销售产品档
线上销售平台 本期销售收入 上期销售收入 同比（%） 毛利率（%）
次
电商销售 主要为高档白酒 1,221.44 103.61 1,078.88 88.90
未来线上经营战略
√适用 □不适用
公司目前在京东、天猫等平台运营官方旗舰店，未来将进一步丰富电商渠道，增加个性定制
类产品，拓展线上业务，更好的直接服务消费者。
7 公司收入及成本分析
(1).按不同类型披露公司主营业务构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
同比 同比 毛利率
划分类型 营业收入 营业成本 同比（%）
（%） （%） （%）
按产品档次
高档白酒 4,059,801,219.00 21.67 987,651,170.00 18.92 75.67 增加 0.56 个百分点
中档白酒 92,435,808.08 -25.19 37,516,586.34 -34.02 59.41 增加 5.43 个百分点
低档白酒 69,792,169.13 -20.95 60,337,432.78 -17.49 13.55 减少 3.63 个百分点
小计 4,222,029,196.21 18.98 1,085,505,189.12 13.02 74.29
按销售渠道
直销（含团购） 39,718,035.02 49.57 9,283,778.98 3.12 76.63 增加 10.53 个百分点
批发代理 4,182,311,161.19 18.74 1,076,221,410.14 13.11 74.27 增加 1.28 个百分点
小计 4,222,029,196.21 18.98 1,085,505,189.12 13.02 74.29
按地区分部
安徽省内 3,559,667,770.94 17.45 883,676,262.71 13.42 75.18 增加 0.88 个百分点
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2018 年年度报告
安徽省外 662,361,425.27 27.87 201,828,926.41 11.27 69.53 增加 4.55 个百分点
小计 4,222,029,196.21 18.98 1,085,505,189.12 13.02 74.29
情况说明
√适用 □不适用
分产品档次情况说明：2018 年度公司高档白酒继续呈现增长的良好趋势，同时中低档白酒收
入下降。高档白酒作为公司收入和毛利贡献最高的产品，毛利率保持稳定，公司努力提升并稳定
优质基酒的出酒率，有效提高了高档白酒的产量，满足市场对高档白酒的需求，为公司盈利持续
增长提供保障。公司通过调整品种结构，中低档白酒销售收入下降，低档白酒毛利率略有下降。
分销售渠道情况：公司销售模式以经销为主，目前经营稳定；直销收入主要为京东商城的“口
子窖官方旗舰店”、天猫的“口子窖酒类旗舰店”及原酒封藏口子窖销售收入。
分区域情况说明：2018 年公司在安徽省内市场进一步实施渠道下沉，继续推进县级及县级以
下区域市场深度运作，推进市场公司化管理，全面巩固提升了省内整体市场份额，省内市场销售
收入较去年同期增长 17.45%；省外市场寻求与重点经销商的战略合作伙伴关系，继续采取优胜劣
汰的方式，保障了市场良性发展，2018 年省外市场较去年同期增加 27.87%。
(2).成本情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%）
原料成本 99,532.96 87,513.72 91.69 13.73
人工成本 7,386.88 6,996.61 6.81 5.58
制造费用 1,630.68 1,538.24 1.50 6.01
合计 108,550.52 96,048.57 100.00 13.02
情况说明
□适用 √不适用
8 销售费用情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期占营业收入
构成项目 本期金额 上期金额 同比（%）
比例（%）
广告宣传费 21,182.88 19,548.32 4.96 8.36
促销费 2,620.27 2,446.00 0.61 7.12
装卸运输费 2,547.95 2,176.31 0.60 17.08
职工薪酬 1,519.47 1,937.49 0.36 -21.58
业务费 4,262.50 4,141.70 1.00 2.92
车辆使用费 336.87 369.20 0.08 -8.76
会议、办公、差旅、
666.37 733.74 0.16 -9.18
招待费
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2018 年年度报告
其他 490.53 514.08 0.11 -4.58
合计 33,626.84 31,866.84 7.88 5.52
单位：万元 币种：人民币
广告费用构成项目 本期金额 本期占广告费用比例（%）
全国性广告费用 19,679.46 92.90
地区性广告费用 1,503.42 7.10
合计 21,182.88 100.00
情况说明
□适用 √不适用
9 其他情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
主要子公司、参 住所 经营范围 持股比例 财务指标 2018 年期末或 2018 年度
股公司名称
安徽口子酒营 安徽省淮 经 销酒 及酿 95% 总资产 2,656,662,458.46
销有限公司 北市相山 酒原料 净资产 1,322,588,135.08
南路 9 号 营业收入 4,229,636,766.97
净利润 933,689,943.28
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
白酒行业属于完全竞争性行业，行业的市场化程度高，市场竞争激烈。白酒消费呈现出向主
流品牌主力产品集中的趋势，白酒产业也向品牌、原产地和文化集中，产业竞争加剧对弱小白酒
企业的挤出效应，整体上看，一线白酒企业延续增长态势，二三线白酒企业分化较为明显。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司专注于白酒生产经营领域，采取差异化竞争策略，以兼香型口子窖系列白酒为核心，建
设高端白酒品牌，提高公司核心竞争力，引领兼香型白酒行业，成为兼香型白酒领域领军企业，
并争取成为国内白酒行业第一集团成员。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2019 年，面对错综复杂的经济形势，面对白酒行业激烈的竞争态势，公司将继续恪守经营风
格，求真务实，稳健发展。根据行业及公司现状，预期 2019 年的收入和效益将保持稳定增长。
公司将重点做好以下工作：
一、进一步拓展市场
2019 年，宏观形势错综复杂、变化多端，而我们自身也面临着行业深度调整和消费形势急剧
变化的双重压力。要继续推进市场分类管理原则，深化一地一策运作思路，支持重点市场快速形
成基础，扶植培育市场走上快速发展轨道，保障市场健康有序发展。省内市场进一步实施渠道下
沉，强化酒店渠道的掌控力，提升流通渠道的终端覆盖及生动化建设，加强与重点工商企业、重
点消费类企业与消费带动核心群体的公关推广工作。省外市场以京津为形象，以苏、沪、豫、浙、
鲁为重点，板块化布局西北，点状化发展重点市场，寻求整体市场有节奏的稳健推进，稳步推进
口子窖销售网络的全国化布局。
二、持续完善产能
2019 年全面推进东山厂区项目建设，力争酿酒系统全面投产；包装系统 16 条自动化生产线
及配套高架立体库项目开工建设。完善东关、溪河厂区产能布局。加快推进东关厂区、溪河厂区
包装自动化线、物流中心、高架立体库建设，提高空间利用率，提升机械化和自动化水平。提高
科技研发能力，在创新酒体设计、酒曲、窖泥、设备等生产环节大力开展科研攻关和科技创新，
稳定提升产品质量，降低能源资源消耗。创新管理思路和管理手段，进一步加强对供应商、供应
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2018 年年度报告
渠道的管理，提升采购物资质量和服务质量，引导、督促供应商不断创新生产技术，研发新产品，
以更加优质的产品和服务，实现厂商双方的合作共赢。
三、进一步强化内部管理
2019 年，深入开展管理规范年活动，全面规范公司各部门生产经营行为，推动公司管理手段
改进、管理水平提升。着力推动企业在管理模式、业务流程、组织结构和薪酬绩效等方面有明显
改进、提高和创新。加强人才队伍建设，进一步梳理岗位和调整人员,筹建口子商学院，加大培训
力度，努力建立一支心态阳光、作风优良的高素质营销、管理、技术人才队伍，为公司持续发展
提供重要支撑。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、产业政策风险
公司属于白酒行业，根据国家发改委《产业结构调整指导目录（2011 年本）》，白酒生产线
为“限制类”，对于此类项目，国家有关部门要根据产业结构优化升级的要求，遵循优胜劣汰的
原则，实行分类指导。允许企业在一定期限内采取措施改造升级，金融机构按信贷原则继续给予
支持。未来国家如果对白酒产业政策或外商投资政策进行重大调整，限制白酒行业生产和销售，
进一步加强行业调控，将对公司生产经营情况产生不利影响。
2、食品安全风险
公司作为食品生产企业，所生产的各类白酒主要供消费者直接饮用，因此产品的卫生状况和
产品质量直接关系到广大消费者的身体健康。公司作为食品生产企业，上游原材料粮食和配料的
采购环节，自身白酒的发酵、酿造、陈化老熟、勾调储存、产品包装等直接接触食品的生产环节，
产品存放、成品运输等食品销售环节，均涉及到食品安全和食品卫生。公司虽然制定了严格的食
品安全制度，涵盖了原材料采购过程中的食品安全检测、生产过程中的食品卫生监督、储存过程
中的食品卫生检查等环节，但是如果上述食品安全制度及措施不能满足国家法律法规的要求，或
者出现执行环节的问题，将会带来食品安全的风险，会对公司的生产经营造成不利影响。若公司
发生严重的食品安全事故，或者因其它白酒企业食品安全事件对全行业产生破坏性影响，无法挽
回消费者对公司产品的信心，则公司可能发生销售大幅下滑。
3、市场竞争风险
白酒市场为充分竞争市场，公司所处淮河流域周边及主要市场安徽省内的白酒生产企业众多，
其中不乏知名企业，并且近年来贵州、四川、山西等其他地域的白酒厂家不断发展，公司所面临
的市场竞争日趋激烈。公司的主导产品面临更为激烈的竞争，若公司品牌影响力下降、营销不力、
产品不能满足市场需求，或者公司为应对竞争加强品牌推广和市场宣传，加大促销力度，导致营
销费用大幅上升，将对公司盈利能力产生影响。
4、安全生产风险
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2018 年年度报告
公司主要从事白酒的生产销售。由于行业特点，白酒行业的主要原辅材料粮食、包装物、稻
壳等，处于陈化老熟阶段的基酒、半成品酒、成品白酒等，均属于易燃品,若安全生产管理不善，
易发生安全事故。虽然公司已经建立完善、有效的安全生产、储存和消防管理制度，但若生产中
发生操作不慎、存储防火管理不严等情况，将有可能造成火灾等安全事故，将给公司正常生产经
营带来不利影响。如果发生重大安全事故，将会严重损害公司的存货、固定资产，威胁员工生命
安全，从而严重影响公司经营，使得公司业绩大幅下滑。
5、原材料价格波动风险
公司生产所需的粮食原材料包括高粱、小麦、豌豆等。近年来，国家持续加大对农业产品的
投入，不断提高主要农产品的政府收购价格，使得公司粮食原材料采购价格压力逐渐增大。此外，
粮食生产受气候、降水等自然条件影响较大，如果收成欠佳，可能出现供应紧张的情况，导致原
材料价格上涨。由于白酒生产从粮食发酵到成品销售，需要较长的时间，持续上涨的粮食价格，
将会增加未来产品的成本。如果公司未来不能提升产品销售价格或改进生产工艺降低成本，以消
化上述成本上涨的压力，则会对公司未来的盈利能力造成不利影响。
公司生产所需的包装原材料包括酒瓶、瓶盖、纸盒、纸箱等。白酒作为一种快速消费品，包
装是产品档次、价值的重要表现形式，也有利于提升消费者的消费欲望和产品品牌形象。此外，
随着公司销量的增长，上游包装物生产企业如果生产能力不足，可能无法满足公司个性化的产品
需求。如果公司不能通过提升产品销售价格来消化包装原材料成本上涨的压力，或者不能及时找
到替代的包装物供应商，则会直接影响到当期产品的成本，从而对公司当期的盈利能力造成不利
影响。
6、假冒伪劣风险
公司产品的市场知名度和美誉度较高，历史上少数不法之徒为了追求暴利，假冒公司产品生
产销售。如未来此类活动加剧，或者因造假者的假冒伪劣行为对公司信誉形成重大不利影响，将
会影响公司的正常生产经营。
7、税收政策变化风险
白酒生产和销售属于缴纳消费税的行业。公司报告期内严格按照国家现行规定足额计提和缴
纳了消费税，但是，近年来国家对白酒行业实施了越来越严格的消费税征收政策，如果未来国家
对消费税政策继续从严进行调整，将可能对公司经营成果产生不利影响。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
本公司《章程》中明确了利润分配的原则、条件、方式、周期、现金分红比例、利润分配的
决策及调整程序、机制等。
根据公司 2017 年度股东大会审议通过的关于公司 2017 年度利润分配方案的议案，公司按
2017 年 12 月 31 日在册股东的持有公司股份数，向全体股东派发现金红利 45,000 万元，每股派
发现金红利 0.75 元（税前）。派发现金红利时间在公司股东大会审议通过分红决议之后，由公司
实施。该利润分配方案由公司独立董事发表意见，经公司董事会审议通过之后，提交股东大会审
议通过。
报告期内，公司利润分配符合公司《章程》的规定。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报表 中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的
分红 每 10 股转 中归属于上市公司 市公司普通
红股数 息数(元) 数额
年度 增数（股） 普通股股东的净利 股股东的净
（股） （含税） （含税）
润 利润的比率
(%)
2018 年 0 15.0 0 900,000,000 1,532,663,534.76 58.72
2017 年 0 7.5 0 450,000,000 1,113,662,962.56 40.41
2016 年 0 4.5 0 270,000,000 783,464,180.93 34.46
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是 是 如 如
否 否 未 未
承
有 及 能 能
承诺背 诺 承诺 承诺时间
承诺方 履 时 及 及
景 类 内容 及期限
行 严 时 时
型
期 格 履 履
限 履 行 行
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2018 年年度报告
行 应 应
说 说
明 明
未 下
完 一
成 步
履 计
行 划
的
具
体
原
因
股 徐进、刘安省、 “自公司股票上市之日起三十 2015 年 6 是 是 不 不
份 张国强、孙朋东、 六个月内，不转让或者委托他人 月 29 日 适 适
限 徐钦祥、朱成寅、 管理本次发行前本人直接或间 -2018 年 6 用 用
售 范博、周图亮、 接持有的公司股份，也不由公司 月 29 日
段炼、黄绍刚、 回购该部分股份。承诺期限届满
赵杰、仲继华、 后，在符合相关法律法规和公司
束庆瑞 章程规定的条件下，上述股份可
以上市流通和转让”。
股 徐进、刘安省、 “自公司股票上市之日起三十 2015 年 6 是 是 不 不
份 安徽黄海商贸、 六个月内，不转让或者委托他人 月 29 日 适 适
限 黄绍刚、淮北顺 管理本次发行前本人/本公司直 -2018 年 6 用 用
售 达商贸、朱成寅、 接或间接持有的 2015 年 4 月自 月 29 日
范博、孙朋东、 江苏天地龙实业有限公司受让
徐钦祥、周图亮、 的公司股份，也不由公司回购该
段炼、冯本濂、 部分股份。承诺期限届满后，在
陶品廉、莫长兴、 符合相关法律法规和公司章程
赖怀伟、刘月英、 规定的条件下，上述股份可以上
与首次
赵杰、左配利、 市流通和转让”。
公开发
仲继华、黄海风、
行相关
孙光、张孝峰、
的承诺
聂基辉、徐君、
刘新春、张国强、
张维军、朱永贵、
梁长军、范胜利、
束庆瑞
股 徐进、刘安省、 “本公司董事、监事和高级管理 2018 年 6 是 是 不 不
份 张国强、徐钦祥、 人员的股东徐进、刘安省、张国 月 29 日 适 适
限 范博、束庆瑞、 强、徐钦祥、范博、束庆瑞、吕 后，任职 用 用
售 吕家芳、孙朋东、 家芳、孙朋东、朱成寅、周图亮、 期间及离
朱成寅、周图亮、 黄绍刚、段炼承诺：“前述锁定 职后半年
黄绍刚、段 期满后，若仍然担任公司的董 内。
炼 事、监事、高级管理人员，在任
职期间每年转让的股份不超过
所持有公司股份总数的百分之
二十五；离职后半年内，不转让
本人所持有的公司股份”。
股 徐进、刘安省、 “本人所持股票在锁定期满后 2015 年 6 是 是 不 不
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2018 年年度报告
份 张国强、孙朋东、 两年内减持的，其减持价格不低 月 29 日 适 适
限 徐钦祥、朱成寅、 于发行价（如果因派发现金红 -2020 年 6 用 用
售 范博、周图亮、 利、送股、转增股本、增发新股 月 29
段炼、黄绍刚、 等原因进行除权、除息的，须按 日
赵杰、仲继华、 照证券交易所的有关规定进行
束庆瑞 调整）”。
其 徐进、刘安省 “在公司上市后三年内，如出现 2015 年 6 是 是 不 不
他 公司股价低于每股净资产的情 月 29 日 适 适
况，将以增持公司股份方式来稳 -2018 年 6 用 用
定股价。具体内容如下：“（一） 月 29 日
启动股价稳定措施的前提条件
“如果公司在其 A 股股票正式
挂牌上市之日后三年内，公司股
价连续 20 个交易日的收盘价
（如果因派发现金红利、送股、
转增股本、增发新股等原因进行
除权、除息的，须按照证券交易
所的有关规定作复权处理，下
同）均低于公司最近一期经审计
的每股净资产（每股净资产=合
并财务报表中归属于母公司普
通股股东权益合计数÷期末公
司股份总数，需扣除转增股本和
分红的影响，下同）（以下简称
为“启动股价稳定措施的前提
条件”），本人将依据法律法规、
公司章程规定通过增持股份的
方式实施股价稳定措施。“（二）
稳定公司股价的具体措施“在
启动股价稳定措施的前提条件
满足时，本人应在 5 个交易日
内，提出增持公司股份的方案
（包括拟增持公司股份的数量、
价格区间、增持时间等），并通
知公司，公司应按照相关规定披
露本人增持公司股份的计划。在
公司披露本人增持公司股份计
划的 3 个交易日后，本人开始
实施增持公司股份的计划。“本
人增持公司股份的价格不高于
公司最近一期经审计的每股净
资产的 110%。 “本人用于增持
股份的资金金额不低于本人自
公司上市后累计从公司所获得
现金分红（税后）金额的 30%及
本人自公司上市后在担任董事、
监事和高级管理人员期间累计
从公司领取的税后薪酬累计额
的 50%之和。“本人将在启动股
价稳定措施的前提条件满足第
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2018 年年度报告
二日起，30 个交易日内完成股
份增持。但如果公司股价已经不
满足启动股价稳定措施的条件
的，本人可不再实施增持公司股
份。“本人增持公司股份后，公
司的股权分布应当符合上市条
件。本人增持公司股份应符合相
关法律、法规及规范性文件的规
定。“在启动股价稳定措施的前
提条件满足时，如本人未采取上
述稳定股价的具体措施，本人承
诺接受以下约束措施：“（1）
本人将在公司股东大会及中国
证监会指定报刊上公开说明未
采取上述稳定股价措施的具体
原因并向公司股东和社会公众
投资者道歉。“（2）本人将暂
停领取应获得的公司现金分红，
直至本人按本承诺的规定采取
相应的股价稳定措施并实施完
毕。“（3）本人将停止在公司
领取薪酬，直至本人按本承诺的
规定采取相应的股价稳定措施
并实施完毕。“（4）本人将停
止行使所持公司股份的投票权，
直至本人按本承诺的规定采取
相应的股价稳定措施并实施完
毕。“（5）如果未履行上述承
诺事项，致使投资者在证券交易
中遭受损失的，本人将依法赔偿
投资者损失。“（6）上述承诺
为本人真实意思表示，自愿接受
监管机构、自律组织及社会公众
的监督，若违反上述承诺将依法
承担相应责任。”
其 徐进、张国强、 在公司上市后三年内，如出现公 2015 年 6 是 是 不 不
他 徐钦祥、范博、 司股价低于每股净资产的情况， 月 29 日 适 适
束庆瑞、孙朋东、 将以增持公司股份方式来稳定 -2018 年 6 用 用
朱成寅、周图亮、 股价。具体内容如下：“（一） 月 29 日
黄绍刚、段炼 启动股价稳定措施的前提条件
“如果公司在其 A 股股票正式
挂牌上市之日后三年内，公司股
价连续 20 个交易日的收盘价
（如果因派发现金红利、送股、
转增股本、增发新股等原因进行
除权、除息的，须按照证券交易
所的有关规定作复权处理，下
同）均低于公司最近一期经审计
的每股净资产（每股净资产=合
并财务报表中归属于母公司普
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2018 年年度报告
通股股东权益合计数÷期末公
司股份总数，需扣除转增股本和
分红的影响，下同）且控股股东
已履行稳定股价措施（以下简称
为“启动股价稳定措施的前提
条件”），本人将依据法律法规、
公司章程规定通过增持股份的
方式实施股价稳定措施。“（二）
稳定公司股价的具体措施“在
启动股价稳定措施的前提条件
满足时，本人应通过二级市场以
竞价交易方式买入公司股票以
稳定公司股价。“本人购买公司
股份的价格不高于公司最近一
期经审计的每股净资产的
110%，本人用于购买股份的资金
金额不低于本人自公司上市后
累计从公司所获得现金分红（税
后）金额的 20%及本人自公司上
市后在担任董事、监事和高级管
理人员期间累计从公司领取的
税后薪酬累计额的 50%之和。
“本人将在启动股价稳定措施
的前提条件满足第二日起，15
个交易日内完成股份增持。但如
果公司股价已经不满足启动股
价稳定措施的条件的，本人可不
再实施增持公司股份。“本人买
入公司股份后，公司的股权分布
应当符合上市条件。本人增持公
司股份应符合相关法律、法规及
规范性文件的规定。“在公司上
市后三年内不因本人职务变更、
离职等原因而放弃履行该承诺。
“在启动股价稳定措施的前提
条件满足时，如本人未采取上述
稳定股价的具体措施，本人承诺
接受以下约束措施：“（1）本
人将在公司股东大会及中国证
监会指定报刊上公开说明未采
取上述稳定股价措施的具体原
因并向公司股东和社会公众投
资者道歉。“（2）本人将暂停
取得应获得的公司现金分红，直
至本人按本承诺的规定采取相
应的股价稳定措施并实施完毕。
“（3）本人将停止在公司领取
薪酬，直至本人按本承诺的规定
采取相应的股价稳定措施并实
施完毕。“（4）本人将停止行
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2018 年年度报告
使所持公司股份的投票权，直至
本人按本承诺的规定采取相应
的股价稳定措施并实施完毕。
“（5）如果未履行上述承诺事
项，致使投资者在证券交易中遭
受损失的，本人将依法赔偿投资
者损失。“（6）上述承诺为本
人真实意思表示，自愿接受监管
机构、自律组织及社会公众的监
督，若违反上述承诺将依法承担
相应责任。”
股 徐进、刘安省 “1、除本次发行涉及的公开发 2015 年 6 是 是 不 不
份 售股份之外，本人已经承诺所持 月 29 日 适 适
限 口子酒业股份锁定 36 个月。本 -2020 年 6 用 用
售 人计划，如果在锁定期满后两年 月 29 日
内，本人拟减持股票的，减持价
格（如果因上市后派发现金红
利、送股、转增股本、增发新股
等原因进行除权、除息的，则按
照证券交易所的有关规定作复
权处理）不低于发行价。锁定期
满后两年内，本人每年减持所持
有的口子酒业公司股份数量合
计不超过上一年度最后一个交
易日登记在本人名下的股份总
数的 10%。因口子酒业进行权益
分派、减资缩股等导致本人所持
公司股份变化的，相应年度可转
让股份额度做相应变更；“2、
本人减持口子酒业股份应符合
相关法律、法规、规章的规定，
具体方式包括但不限于交易所
集中竞价交易方式、大宗交易方
式、协议转让方式等；“3、本
人减持口子酒业股份前，应提前
三个交易日予以公告，并按照证
券交易所的规则及时、准确地履
行信息披露义务；“4、如果本
人违反上述减持意向，则本人承
诺接受以下约束措施：“（1）
本人将在股东大会及中国证监
会指定的披露媒体上公开说明
违反减持意向的具体原因并向
口子酒业股东和社会公众投资
者道歉；“（2）本人持有的口
子酒业股份自本人违反上述减
持意向之日起 6 个月内不得减
持；“（3）本人因违反上述减
持意向所获得的收益归口子酒
业所有。”
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2018 年年度报告
其 本公司 在公司上市后三年内，如出现公 2015 年 6 是 是 不 不
他 司股价低于每股净资产的情况， 月 29 日 适 适
将以回购公司股份方式来稳定 -2018 年 6 用 用
股价。具体内容如下：“（一） 月 29 日
启动股价稳定措施的前提条件
“如果公司在其 A 股股票正式
挂牌上市之日后三年内，公司股
价连续 20 个交易日的收盘价
（如果因派发现金红利、送股、
转增股本、增发新股等原因进行
除权、除息的，须按照证券交易
所的有关规定作复权处理，下
同）均低于公司最近一期经审计
的每股净资产（每股净资产=合
并财务报表中归属于母公司普
通股股东权益合计数÷期末公
司股份总数，需扣除转增股本和
分红的影响，下同）且公司实际
控制人、董事、高级管理人员已
履行稳定股价措施（以下简称为
“启动股价稳定措施的前提条
件”），公司将依据法律法规、
公司章程规定制定并实施股价
稳定措施。“（二）稳定公司股
价的具体措施“在启动股价稳
定措施的前提条件满足时，公司
应以集中竞价交易方式或证券
监督管理部门认可的其他方式
向社会公众股东回购公司股份
（以下简称“回购股份”）。公
司应在 10 日内召开董事会，讨
论公司向社会公众股东回购公
司股份的方案，并提交股东大会
审议。在股东大会审议通过股份
回购方案后，公司将根据相关的
法律法规履行法定程序后实施
回购股份。“公司回购股份的资
金为自有资金，回购股份的价格
不超过最近一期经审计的每股
净资产的 110%。“公司用于回
购股份的资金金额不高于回购
股份事项发生时上一个会计年
度经审计的归属于母公司股东
净利润的 20%。“公司回购股份
应在公司股东大会批准并履行
相关法定手续后的 30 日内实施
完毕。如果公司股价已经不满足
启动稳定公司股价措施的条件
的，公司可不再实施回购股份。
“回购股份后，公司的股权分布
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2018 年年度报告
应当符合上市条件。公司回购股
份应符合相关法律、法规及规范
性文件的规定。“在启动股价稳
定措施的前提条件满足时，如本
公司未采取上述稳定股价的具
体措施，本公司承诺接受以下约
束措施：“（1）公司将在股东
大会及中国证监会指定报刊上
公开说明未采取上述稳定股价
措施的具体原因并向公司股东
和社会公众投资者道歉。“（2）
如果未履行上述承诺事项，致使
投资者在证券交易中遭受损失
的，公司将依法赔偿投资者损
失。“（3）上述承诺为公司真
实意思表示，自愿接受监管机
构、自律组织及社会公众的监
督，若违反上述承诺将依法承担
相应责任。”
股 GSCP Bouquet “1、除本次发行涉及的公开发 2015 年 6 是 是 不 不
份 Holdings SRL 售股份之外，本公司已经承诺所 月 29 日 适 适
限 持口子酒业股份锁定 12 个月。 -2018 年 6 用 用
售 本公司计划，在锁定期满后 12 月 29 日
个月内，本公司减持股份数量不
超过口子酒业上市前本公司所
持股份总数（股份总数不含公开
发售的数量，以送股、转增或增
发股份后的股本数量计算，下
同）的 70%；在锁定期满后的 24
个月内，本公司减持股份数量不
超过口子酒业上市前本公司所
持股份总数的 100%；“锁定期
满后两年内拟减持股票的，减持
价格（如果因派发现金红利、送
股、转增股本、增发新股等原因
进行除权、除息的，减持价格将
进行相应调整）不低于减持时口
子酒业最近一期经审计的每股
净资产。“2、本公司减持口子
酒业股份应符合相关法律、法
规、规章的规定，具体方式包括
但不限于交易所集中竞价交易
方式、大宗交易方式、协议转让
方式等；“3、本公司减持口子
酒业股份，应按照证券交易所的
规则及时准确履行信息披露义
务；本公司持有口子酒业股份低
于 5%以下时除外；“4、如果本
公司违反上述减持意向，则本公
司承诺接受以下约束措施：
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2018 年年度报告
“（1）本公司持有的口子酒业
股份自本公司违反上述减持意
向之日起 6 个月内不得减持；
“（2）本公司因违反上述减持
意向所获得的收益归口子酒业
所有。”
股 范博、张国强、 “1、除本次发行涉及的公开发 2015 年 6 是 是 不 不
份 徐钦祥、孙朋东、 售股份之外，本人已经承诺所持 月 29 日 适 适
限 朱成寅、周图亮、 口子酒业股份锁定 36 个月。本 -2020 年 6 用 用
售 黄绍刚、段炼、 人计划，如果在锁定期满后两年 月 29 日
赵杰、仲继华 内，本人拟减持股票的，减持价
格（如果因上市后派发现金红
利、送股、转增股本、增发新股
等原因进行除权、除息的，则按
照证券交易所的有关规定作复
权处理）不低于发行价。锁定期
满后两年内，本人每年减持所持
有的口子酒业股份数量合计不
超过上一年度最后一个交易日
登记在本人名下的股份总数的
20%。因口子酒业进行权益分派、
减资缩股等导致本人所持公司
股份变化的，相应年度可转让股
份额度做相应变更；“2、本人
减持口子酒业股份应符合相关
法律、法规、规章的规定，具体
方式包括但不限于交易所集中
竞价交易方式、大宗交易方式、
协议转让方式等；“3、本人减
持口子酒业股份前，应提前三个
交易日予以公告，并按照证券交
易所的规则及时、准确地履行信
息披露义务；“4、如果本人违
反上述减持意向，则本人承诺接
受以下约束措施：“（1）本人
将在股东大会及中国证监会指
定的披露媒体上公开说明违反
减持意向的具体原因并向口子
酒业股东和社会公众投资者道
歉；“（2）本人持有的口子酒
业股份自本人违反上述减持意
向之日起 6 个月内不得减持；
“（3）本人因违反上述减持意
向所获得的收益归口子酒业所
有。”
其 徐进、刘安省、 “除个别承诺中提到的约束措 2015 年 6 是 是 不 不
他 范博、张国强、 施外，还需遵守如下约束措施， 月 29 日 适 适
徐钦祥、孙朋东、 “（一）如本人非因不可抗力原 -2020 年 6 用 用
朱成寅、周图亮、 因导致未能履行公开承诺事项 月 29 日
黄绍刚、段炼、 的，需提出新的承诺并接受如下
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2018 年年度报告
赵杰、仲继华、 约束措施，直至新的承诺履行完
束庆瑞 毕或相应补救措施实施完毕：
“1、在股东大会及中国证监会
指定的披露媒体上公开说明未
履行的具体原因并向股东和社
会公众投资者道歉；“2、不得
转让口子酒业股份。因继承、被
强制执行、上市公司重组、为履
行保护投资者利益承诺等必须
转股的情形除外；“3、暂不领
取口子酒业分配利润中归属于
本人的部分；“4、可以职务变
更但不得主动要求离职；“5、
主动申请调减或停发薪酬或津
贴；“6、如果因未履行相关承
诺事项而获得收益的，所获收益
归口子酒业所有，并在获得收益
的五个工作日内将所获收益支
付给口子酒业指定账户；“7、
本人未履行相关承诺，给投资者
造成损失的，依法赔偿投资者损
失。“（二）如本人因不可抗力
原因导致未能履行公开承诺事
项的，需提出新的承诺并接受如
下约束措施，直至新的承诺履行
完毕或相应补救措施实施完毕：
“1、在股东大会及中国证监会
指定的披露媒体上公开说明未
履行的具体原因并向股东和社
会公众投资者道歉；“2、尽快
研究将投资者利益损失降低到
最小的处理方案，尽可能地保护
口子酒业本公司投资者利益。”
其 本公司 “除个别承诺中提到的约束措 2015 年 6 是 是 不 不
他 施外，还需遵守如下约束措施， 月 29 日 适 适
“（一）如本公司非因不可抗力 -2018 年 6 用 用
原因导致未能履行公开承诺事 月 29 日
项的，需提出新的承诺（相关承
诺需按法律、法规、公司章程的
规定履行相关审批程序）并接受
如下约束措施，直至新的承诺履
行完毕或相应补救措施实施完
毕：“1、在股东大会及中国证
监会指定的披露媒体上公开说
明未履行的具体原因并向股东
和社会公众投资者道歉；“2、
不得进行公开再融资；“3、对
本公司该等未履行承诺的行为
负有个人责任的董事、监事、高
级管理人员调减或停发薪酬或
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2018 年年度报告
津贴；“4、不得批准未履行承
诺的董事、监事、高级管理人员
的主动离职申请，但可以进行职
务变更；“5、给投资者造成损
失的，本公司将向投资者依法承
担赔偿责任。“（二）如本公司
因不可抗力原因导致未能履行
公开承诺事项的，需提出新的承
诺（相关承诺需按法律、法规、
公司章程的规定履行相关审批
程序）并接受如下约束措施，直
至新的承诺履行完毕或相应补
救措施实施完毕：“1、在股东
大会及中国证监会指定的披露
媒体上公开说明未履行的具体
原因并向股东和社会公众投资
者道歉；“2、尽快研究将投资
者利益损失降低到最小的处理
方案，并提交股东大会审议，尽
可能地保护本公司投资者利
益。”
解 徐进、刘安省 “本人作为持有安徽口子酒业 长期有效 是 是 不 不
决 股份有限公司（以下简称“口子 适 适
同 酒业”）的控股股东和实际控制 用 用
业 人，在此对避免与口子酒业产生
竞 同业竞争作出如下承诺：“1、
争 本人及近亲属目前在中国境内
外未直接或间接从事或参与任
何在商业上对口子酒业构成竞
争的业务或活动；“2、本人及
近亲属将来也不在中国境内外
直接或间接从事或参与任何在
商业上对口子酒业构成竞争的
业务及活动，或拥有与口子酒业
存在竞争关系的任何经济实体、
机构、经济组织的权益，或以其
他任何形式取得该经济实体、机
构、经济组织的控制权，或在该
经济实体、机构、经济组织中担
任董事、监事、高级管理人员或
核心技术人员；“3、本人愿意
承担违反上述承诺而给口子酒
业造成的全部损失。”
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
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2018 年年度报告
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 980,000
境内会计师事务所审计年限 8年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊 300,000
普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
√适用 □不适用
公司监事冯本濂在 2017 年三季报窗口期存在违规减持股票行为，于 2018 年 3 月被上海证券
交易所公开谴责。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
券商理财产品 募集资金 19,000 10,000 0
券商理财产品 自有资金 75,595 74,000 0
银行理财产品 募集资金 29,000 29,000 0
银行理财产品 自有资金 116,000 92,000 0
信托理财产品 自有资金 20,000 20,000 0
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司在发展过程中，时刻牢记自己承担的社会责任，在就业、安全生产、环境保
护等各方面积极作为，实现企业与社会的协调发展。
安全生产方面：严格遵守《中华人民共和国安全生产法》等相关法律法规，结合企业实际情
况，建立健全了安全生产制度体系、操作规范，强化安全责任落实，为安全生产工作提供人力、
物力、技术等保障，从公司到基层均建立事故应急预案，定期开展安全生产大检查，全年无安全
生产事故。
产品质量方面：本着对消费者负责的理念，始终坚持纯粮固态发酵，在传统工艺基础上，汲
取各种香型酒生产工艺精华，以功能微生物为突破口，以制曲、酿酒、微生物分离应用、微量成
分剖析工作为重点不断创新，逐步形成了“三多一高一长”的复合兼香生产工艺，首创超高温曲
提香、三步循环储存工艺、高温堆积润料发酵等一系列复合兼香工艺技术体系，打造了品质稳定、
风格鲜明、质量安全的产品特质。
促进员工就业和保障员工权益方面：公司面向应届大学毕业生提供就业岗位，让他们在口子
就业，在口子成材，在口子发展，规范缴纳“五险一金”，稳步提升福利待遇，保障职工合法权
益。开展员工入职培训、员工技能培训、营销业务培训、白酒酿造师（酿酒工）技能培训等一系
列培训工作，不断提升员工素质；开展职工运动会、劳动竞赛等活动，关爱职工，丰富员工业余
生活。
公益方面：积极参与社会公益活动，帮助贫困残疾人就业，对企业患有大病的贫困职工进行
健康扶贫，救助困难职工群体，为政府分忧，促社会和谐。
环境保护方面：以打造资源节约和环境友好型企业为目标，推行清洁生产，从源头抓起，全
过程控制污染，提高资源和能源利用率，减少和避免污染物的产生，进一步保护和改善了环境，
实现了资源能源的节约和企业的可持续发展。
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2018 年年度报告
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
(1) 排污信息
√适用 □不适用
根据安徽省重点监控企业自行监控发布平台，公司主要污染物排放源为废水、废气，排污口
共 4 个，其中废水排放口 2 个，废气 2 个。公司废水排放情况见下表：
单位名称 主要 排放 排放 排放 排放浓度 排放总 执行的排 核定 防治污染
污染 方式 口数 口分 (mg/l) 量（万 污标准 的排 设施建设
物名 量 布情 吨） (mg/l) 放总 及运行情
称 况 量 况[注]
安徽口子 COD 治理后 2 厂区 163.6mg/l 34.11 400mg/l 155.0 “厌氧+
酒业股份 间接排 南侧 吨/年 好氧”处
有限公司 放 理工艺
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
基础设施：建有污水处理站 2 座，采用厌氧+好氧处理工艺，设计处理能力 1000 吨/天，设计
进水 COD 浓度 50000mg/L。配有脉冲除尘器 20 台，拥有多参数水质测定仪 6 套、恒温箱 1 套和电
子天平 1 台。
运行情况：所有环保设施运行正常，通过自检和第三方每月、季度对公司的废水、废气、噪
声、粉尘、环境空气质量等进行监测，根据监测报告，公司废水、废气、噪声、粉尘、环境空气
质量均做到达标并优于国家标准。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
东关厂区、溪河厂区环评及行政许可一览表
厂区名称 环境影响评价 环境保护行政许可情况
环评 批复 竣工环保验收时间 竣工环保验收文件
东关厂区 《安徽口子酒业 淮环行 2016 年 9 月 7 日 《关于安徽口子酒业
股份有限公司口 【2012】15 股份有限公司口子酒
子酒文化博览园 号 文化博览园暨优质白
暨优质白酒酿造 酒酿造技改项目竣工
技改项目环境影 环保验收意见的函》
响报告书》
溪河厂区 《安徽口子酒业 淮环行 2011 年 8 月 29 日 《关于退成进郊搬迁
有限责任公司退 【2008】48 改造项目竣工环保验
成进郊搬迁改造 号 收意见的函》
项目环境影响报
告书》
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司编制了一分厂厂区、东关厂区、溪河厂区突发环境事件应急预案并通过环保主管部门审核。
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2018 年年度报告
公司一分厂厂区、东关厂区、溪河厂区突发环境事件应急预案一览表
厂区名称 突发环境事件应急预案 环境保护行政许可情况
预案名称 备案时间 备案编号
一分厂厂区 《安徽口子酒业有限责任公 2016 年 1 月 22 日 340621-2016-003-M
司一分厂突发环境事件应急
预案》
东关厂区 《安徽口子酒业有限责任公 2016 年 1 月 22 日 340621-2016-005-M
司口子酒文化博览园突发环
境事件应急预案》
溪河厂区 《安徽口子酒业有限责任公 2013 年 12 月 30 日 3406212013003
司（六分厂）突发环境事件应
急预案》
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
公司环境自行监测方案为自动检测和手工检测。
废水和噪声监测频次表
监测因子 手工 自动
废水 COD 1 次/日 连续监测
氨氮 1 次/日
PH 1 次/日 /
SS 1 次/日 /
BOD 1 次/月 /
总氮 1 次/月 /
总磷 1 次/月 /
噪声 厂界噪声 1 次/季 /
污水排放口安装了 CODcr 、氨氮全自动在线分析仪、流量计、数采仪各 3 套，与淮北市环保
监控平台联网，实时监控排放出水的 COD、氨氮、流量等指标。废水自动监控设备均委托安徽省
碧水电子技术有限公司进行第三方运维，监测数据显示，公司废水经处理后均做到达标排放。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条 306,475,605 51.08 -306,475,605 -306,475,605 0 0
件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资 306,475,605 51.08 -306,475,605 -306,475,605 0 0
持股
其中：境内非 8,683,068 1.45 -8,683,068 -8,683,068 0 0
国有法人持
股
境内 297,792,537 49.63 -297,792,537 -297,792,537 0 0
自然人持股
4、外资持股
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2018 年年度报告
其中：境外法
人持股
境外
自然人持股
二、无限售条 293,524,395 48.92 306,475,605 306,475,605 600,000,000 100.00
件流通股份
1、人民币普 293,524,395 48.92 306,475,605 306,475,605 600,000,000 100.00
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、普通股股 600,000,000 100.00 0 0 600,000,000 100.00
份总数
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》等文件，公司部分首次公开发行限售股于 2018
年 6 月 29 日起上市流通，该部分限售股共计 306,475,605 股，涉及的股东为：法人股东安徽省黄
海商贸有限公司、淮北市顺达商贸有限公司，自然人股东徐进、刘安省、黄绍刚、范博、朱成寅、
孙朋东、徐钦祥、周图亮、段炼、张国强、赵杰、仲继华、束庆瑞、冯本濂、赖怀伟、陶品廉、
刘月英、莫长兴、张维军、朱永贵、黄海风、左配利、孙光、张孝峰、梁长军、聂基辉、徐君、
刘新春、范胜利。
详细内容见本公司于 2018 年 6 月 22 日刊载于上海证券交易所网站的《首次公开发行限售股
上市流通公告》（公告编号：2018-026）。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 售股数 限售股数 售股数 期
徐进 109,568,568 109,568,568 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
刘安省 79,873,450 79,873,450 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
安徽省黄海 5,788,712 5,788,712 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
商贸有限公 29 日
司
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2018 年年度报告
淮北市顺达 2,894,356 2,894,356 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
商贸有限公 29 日
司
黄绍刚 12,411,743 12,411,743 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
范博 10,965,476 10,965,476 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
朱成寅 10,555,202 10,555,202 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
孙朋东 10,265,767 10,265,767 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
徐钦祥 9,976,331 9,976,331 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
周图亮 9,976,331 9,976,331 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
段炼 9,541,014 9,541,014 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
张国强 9,469,818 9,469,818 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
赵杰 7,467,123 7,467,123 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
仲继华 6,299,351 6,299,351 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
束庆瑞 6,053,331 6,053,331 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
冯本濂 506,512 506,512 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
赖怀伟 477,569 477,569 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
陶品廉 506,512 506,512 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
刘月英 477,569 477,569 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
莫长兴 506,512 506,512 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
张维军 217,077 217,077 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
朱永贵 217,077 217,077 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
黄海风 289,436 289,436 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
左配利 434,153 434,153 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
孙光 289,436 289,436 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
张孝峰 289,436 289,436 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
梁长军 217,077 217,077 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
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2018 年年度报告
聂基辉 289,436 289,436 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
徐君 274,964 274,964 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
刘新春 231,548 231,548 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
范胜利 144,718 144,718 0 0 首发限售承诺 2018 年 6 月
29 日
合计 306,475,605 306,475,605 0 0 / /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 17,309
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 13,625
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限
股东名称 期末持股数 比例 售条 股东
报告期内增减 股份
（全称） 量 (%) 件股 数量 性质
状态
份数
量
徐进 0 109,568,568 18.26 0 10,330,000 境内自
质押
然人
刘安省 -2,399,943 77,473,507 12.91 0 46,393,000 境内自
质押
然人
淮北市顺 0 15,002,231 2.50 0 9,192,200 境内非
达商贸有 质押 国有法
限公司 人
香港中央 9,225,438 13,414,980 2.24 0 - 其他
结算有限 无
公司
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2018 年年度报告
黄绍刚 0 12,411,743 2.07 0 2,050,000 境内自
质押
然人
范博 0 10,965,476 1.83 0 4,420,000 境内自
质押
然人
招商银行 未知 10,902,575 1.82 0 - 其他
股份有限
公司－兴
全合宜灵 无
活配置混
合型证券
投资基金
朱成寅 0 10,555,202 1.76 0 4,000,000 境内自
质押
然人
孙朋东 -20,000 10,245,767 1.71 0 2,670,000 境内自
质押
然人
徐钦祥 0 9,976,331 1.66 0 3,100,000 境内自
质押
然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
徐进 109,568,568 109,568,56
人民币普通股
8
刘安省 77,473,507 人民币普通股 77,473,507
淮北市顺达商贸有限公司 15,002,231 人民币普通股 15,002,231
香港中央结算有限公司 13,414,980 人民币普通股 13,414,980
黄绍刚 12,411,743 人民币普通股 12,411,743
范博 10,965,476 人民币普通股 10,965,476
招商银行股份有限公司－兴全合宜 10,902,575 10,902,575
人民币普通股
灵活配置混合型证券投资基金
朱成寅 10,555,202 人民币普通股 10,555,202
孙朋东 10,245,767 人民币普通股 10,245,767
徐钦祥 9,976,331 人民币普通股 9,976,331
上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东徐进、刘安省为公司实际控制人，黄绍刚、范博、朱
明 成寅、孙朋东、徐钦祥为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数 不适用
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
姓名 徐进
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 口子酒业董事长、总经理
姓名 刘安省
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 口子酒业监事会主席
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 徐进
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 口子酒业董事长、总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
姓名 刘安省
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 口子酒业监事会主席
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公
任期起始日 任期终止日 年度内股份 增减变动原 公司获得的 司关联方
姓名 职务(注) 性别 年龄 年初持股数 年末持股数
期 期 增减变动量 因 税前报酬总 获取报酬
额（万元）
徐进 董 事 长 、 男 53 2011 年 4 月 2020 年 5 月 109,568,568 109,568,568 0 不适用 319.41 否
总经理
张国强 董事 男 61 2011 年 4 月 2020 年 5 月 9,469,818 9,368,118 -101,700 个人原因 8.00 否
徐钦祥 董 事 、 男 48 2011 年 4 月 2020 年 5 月 9,976,331 9,976,331 0 不适用 114.60 否
董事会秘书、
副总经理
范博 董 事 、 男 52 2011 年 4 月 2020 年 5 月 10,965,476 10,965,476 0 不适用 105.53 否
副总经理、
财务总监
黄绍刚 副总经理、董 男 50 2016 年 4 月 2020 年 5 月 12,411,743 12,411,743 0 不适用 114.60 否
事
马勇 董事 男 55 2017 年 5 月 2020 年 5 月 0 0 0 不适用 8.00 否
汪维云 独立董事 男 56 2017 年 5 月 2020 年 5 月 0 0 0 不适用 8.00 否
陈利民 独立董事 男 55 2017 年 5 月 2020 年 5 月 0 0 0 不适用 8.00 否
林国伟 独立董事 男 53 2017 年 5 月 2020 年 5 月 0 0 0 不适用 8.00 否
刘安省 监事会主席 男 65 2011 年 4 月 2020 年 5 月 79,873,450 77,473,507 -2,399,943 个人原因 32.50 否
冯本濂 监事 男 66 2017 年 5 月 2018 年 5 月 3,366,093 3,366,093 0 不适用 1.50 否
王标 职工代表监 男 52 2011 年 4 月 2020 年 5 月 0 0 0 不适用 12.00 否
事
孙光 监事 男 43 2018 年 5 月 2020 年 5 月 2,225,844 2,225,844 0 不适用 5.40 否
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2018 年年度报告
朱成寅 副总经理 男 52 2011 年 4 月 2020 年 5 月 10,555,202 10,555,202 0 不适用 114.60 否
段炼 总经理助理 男 56 2011 年 4 月 2020 年 5 月 9,541,014 9,541,014 0 不适用 80.34 否
詹玉峰 总经理助理 男 45 2017 年 5 月 2020 年 5 月 0 0 0 不适用 80.34 否
/ / / / / 257,953,539 255,451,896 -2,501,643 / 1,020.82 /
合计
姓名 主要工作经历
徐进 1965 年 1 月出生，EMBA。1997 年 9 月至 2002 年 12 月，历任口子集团副总经理、总经理；2003 年 1 月至 2011 年 3 月，历任原口子股份、
口子有限董事长、总经理；2011 年 3 月至今，任口子酒业董事长、总经理。同时，徐进先生兼任口子酒营销董事，金缘坊监事，口子投
资董事长，口子国际监事。
张国强 1957 年 4 月生，研究生学历，高级工程师、国家一级酿酒师、国家一级品酒师、首届中国酿酒大师。1997 年 9 月至 2002 年 12 月，任口
子集团副总经理；2003 年 1 月至 2011 年 3 月，历任原口子股份及口子有限董事、副总经理；2011 年 3 月至 2017 年 4 月，任口子酒业副
总经理。2011 年 3 月至 2018 年 5 月，任口子酒业董事。同时，张国强先生兼任口子投资董事。
徐钦祥 1970 年 3 月生，EMBA，国家一级酿酒师、国家级白酒评酒委员,首届中国白酒工艺大师。1997 年 1 月至 2002 年 12 月，历任口子集团生
产部长、总经理助理、副总经理；2003 年 1 月至 2011 年 3 月，历任原口子股份及口子有限董事、副总经理、董事会秘书；2011 年 3 月
2016 年 6 月，任口子酒业董事、副总经理；2016 年 6 月至今，任董事会秘书、副总经理。同时，徐钦祥先生兼任口子投资董事，口子国
际执行董事、绿野园林执行董事、泉山物业执行董事、信源坊执行董事。
范博 1966 年 8 月生，香港中文大学会计学硕士学位，中国注册会计师。1997 年 9 月至 2002 年 12 月，历任口子集团总经理助理、总会计师；
2003 年 1 月至 2011 年 3 月,历任原口子股份及口子有限董事、总会计师、财务总监；2011 年 3 月至 2014 年 3 月，任口子酒业董事、财
务总监。2014 年 4 月至今，任口子酒业董事、副总经理、财务总监。同时，范博先生兼任口子投资董事、泉山物业监事、信源坊监事。
黄绍刚 1968 年 8 月生，EMBA，本科学历，经济师。1997 年 11 月至 2002 年 12 月，任口子集团区域经理；2003 年 1 月至 2011 年 3 月，历任原口
子股份及口子有限区域经理、总经理助理；2011 年 3 月至 2016 年 4 月，任口子酒业总经理助理；2016 年 4 月至今，任口子酒业副总经
理。同时，黄绍刚先生兼任口子酒营销董事长、总经理，口子投资董事。
马勇 1963 年 11 月生，EMBA。1996 年起任中国食品工业信息咨询中心副主任、主任，2001 年起任中国食品工业协会副秘书长，2002 年起兼任
中国食品工业协会白酒专业委员会常务副会长兼秘书长。2011 年 3 月至 2017 年 4 月，任公司独立董事。2017 年 5 月至今，任口子酒业
董事。同时，马勇先生兼任贵州董酒股份有限公司、北京元隆雅图股份有限公司和华致酒行连锁管理股份有限公司独立董事。
汪维云 1962 年 5 月生，中科院合肥科学研究院博士后。1983 年 8 月至 1996 年 7 月，任安徽农业大学教师；1996 年 7 月至 1999 年 12 月，任江
苏大学副教授；2000 年 1 月至 2000 年 12 月，任中国药科大学博士后；2000 年 12 月至 2001 年 8 月，任合肥丰乐种业有限公司研究院院
长；2001 年 9 月至 2002 年 8 月，任安徽科苑药业有限公司研发中心主任；2002 年 9 月至 2004 年 9 月，任山东京博生物科技公司总经理；
2006 年 8 月至今，任安徽农业大学教授；2017 年 5 月至今，任口子酒业独立董事。
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2018 年年度报告
陈利民 1963 年 5 月生，西南政法大学法律系学士学位。1985 年 9 月至 1994 年 1 月，任深圳市金融房产律师事务所律师；1994 年 1 月至 1994 年
5 月，任深圳市富源律师事务所合伙人；1994 年 5 月至 1995 年 8 月，任北京市海问律师事务所合伙人；1995 年 9 月至 2000 年 5 月，任
深圳信达律师事务所合伙人；2000 年 5 月至 2002 年 7 月，任深圳博洋律师事务所合伙人；2002 年 8 月至 2006 年 6 月，任广东晟典律师
事务所合伙人；2006 年 6 月至今，任北京市中伦律师事务所合伙人；2017 年 5 月至今，任口子酒业独立董事。同时，陈利民先生兼任华
金证券股份有限公司独立董事。
林国伟 1965 年 9 月生，中国注册会计师、注册税务师，天津财经大学会计学硕士学位。1989 年 9 月至 1997 年 8 月，任天津财经学校教师；1997
年 9 月至 1999 年 12 月，任天津公信会计师事务所部门副经理；2000 年 1 月至 2007 年 8 月，任天津天华会计师事务所合伙人；2007 年 9
月至今，任信永中和会计师事务所天津分所高级经理、合伙人；2014 年 2 月至今，任信永中和（北京）税务师事务所有限责任公司董事；
2017 年 5 月至今，任口子酒业独立董事。同时，林国伟先生兼任天津振威展览股份有限公司、河北工大科雅能源科技股份有限公司、天
津海鸥手表技术有限公司和浙江信汇新材料股份有限公司独立董事。
刘安省 1953 年 3 月生，大专学历，高级经济师。1996 年 11 月至 2002 年 12 月，历任口子集团总经理、董事长；2003 年 1 月至 2011 年 3 月，任
原口子股份及口子有限监事会主席、党委书记；2011 年 3 月至今，任口子酒业监事会主席。同时，刘安省先生兼任口子投资监事会主席。
冯本濂 1952 年 12 月生，安徽师范大学财务会计专业，会计师。1997 年 9 月至 2002 年 12 月，任口子集团审计部部长；2003 年 1 月至 2010 年 8
月，任原口子股份及口子有限职工监事；2003 年 1 月至 2011 年 3 月，任原口子股份及口子有限审计部部长；2011 年 3 月至 2013 年 12
月，任口子酒业审计部部长；2017 年 5 月至 2018 年 5 月，任口子酒业监事。
王标 1966 年 6 月生，大专学历，高级会计师。1997 年 9 月至 2006 年 1 月，历任口子集团、原口子股份财务部副部长、部长；2007 年 2 月至
2011 年 3 月，任口子酒营销副总经理；2011 年 3 月至今，任口子酒业职工代表监事。
孙光 1975 年 12 月生，中专学历。2003 年 1 月至 2010 年 12 月，历任原口子股份营销公司长沙分公司经理、河北分公司经理；2011 年 1 月至
2014 年 1 月，任北京口子商贸有限责任公司副经理；2014 年 2 月至 2018 年 2 月，任北京口子商贸有限责任公司经理、执行董事；2018
年 3 月至今，任定制中心经理；2018 年 5 月至今，任口子酒业监事。
朱成寅 1966 年 9 月生，本科学历，经济师。1997 年 9 月至 2002 年 12 月，历任口子集团投资决策部副部长、部长、市场部部长、总经理助理；
2003 年 1 月至 2011 年 3 月，历任原口子股份及口子有限副总经理、董事；2011 年 3 月至今，任口子酒业副总经理。同时，朱成寅先生
兼任口子酒营销董事，口子投资董事。
段炼 1962 年 6 月生，本科学历，工程师。1997 年 9 月至 2002 年 12 月，任口子集团设备科长；2003 年 1 月至 2006 年 12 月，任原口子股份一
分厂厂长；2006 年 2 月至 2010 年 12 月，历任原口子股份及口子有限总经理助理；2011 年 1 月至 2011 年 3 月,任口子有限总经理助理；
2011 年 3 月至今,任口子酒业总经理助理。同时，段炼先生兼任金缘坊执行董事、总经理，信源坊总经理。
詹玉峰 1973 年 11 月生，安徽机电学院管理工程专业本科，工程师。2003 年 4 月至 2005 年 5 月，任原口子股份企管部全质科长；2005 年 6 月至
2009 年 8 月，任原口子股份办公室主任、企管部长；2009 年 9 月至 2017 年 3 月，历任原口子股份、口子酒业办公室主任、人力资源部
经理、助理人力资源总监；2017 年 4 月至今，任口子酒业管理中心总监；2017 年 5 月至今，任口子酒业总经理助理。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
徐进 口子酒营销 董事 2007 年 11 月
徐进 金缘坊 监事 2003 年 7 月
徐进 口子投资 董事长 2008 年 7 月
徐进 口子国际 监事 2008 年 9 月
张国强 口子投资 董事 2008 年 7 月
徐钦祥 口子投资 董事 2008 年 7 月
徐钦祥 口子国际 执行董事 2008 年 9 月
徐钦祥 绿野园林 执行董事 2013 年 4 月
徐钦祥 泉山物业 执行董事 2014 年 12 月
徐钦祥 信源坊 执行董事 2017 年 10 月
范博 口子投资 董事 2008 年 7 月
范博 泉山物业 监事 2014 年 12 月
范博 信源坊 监事 2017 年 10 月
马勇 中国食品工业协会 副秘书长 2001 年 3 月
马勇 中国食品工业协会白酒专业委员会 常务副会长兼秘书长 2002 年 10 月
马勇 中国食品工业信息咨询中心 主任 1996 年 12 月
马勇 贵州董酒股份有限公司 独立董事 2013 年 3 月
马勇 北京元隆雅图股份有限公司 独立董事 2015 年 12 月
马勇 华致酒行连锁管理股份有限公司 独立董事 2016 年 12 月
汪维云 安徽农业大学 教授 2004 年 10 月
陈利民 北京市中伦律师事务所 合伙人 2006 年 6 月
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2018 年年度报告
陈利民 华金证券股份有限公司 独立董事 2014 年 4 月
林国伟 信永中和会计师事务所 合伙人 2007 年 9 月
林国伟 信永中和（北京）税务师事务所有限 董事 2014 年 2 月
责任公司
林国伟 信永中和（北京）税务师事务所有限 所长 2016 年 8 月
责任公司长沙分公司
林国伟 天津振威展览股份有限公司 独立董事 2016 年 8 月
林国伟 河北工大科雅能源科技股份有限公司 独立董事 2017 年 7 月
林国伟 天津海鸥手表技术有限公司 独立董事 2016 年 8 月
林国伟 浙江信汇新材料股份有限公司 独立董事 2015 年 10 月
刘安省 口子投资 监事会主席 2008 年 7 月
王标 口子酒营销 副总经理 2007 年 11 月
朱成寅 口子酒营销 董事 2007 年 11 月
朱成寅 口子投资 董事 2008 年 7 月
黄绍刚 口子酒营销 董事长、总经理 2010 年 4 月
黄绍刚 口子投资 董事 2008 年 7 月
段炼 金缘坊 执行董事、总经理 2015 年 1 月
在其他单位任职情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据董事、监事、高级管理人员所任职务和工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会根据《公司董事、监
事和高级管理人员薪酬管理制度》拟定公司董事、监事和高级管理人员的薪酬方案，并报公司董事会审
议决定。独立董事津贴由公司董事会提出议案，经股东大会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事依据 2013 年 4 月 10 日公司 2012 年度股东大会通过的《安徽口子酒业股份有限公司董事、监
事和高级管理人员薪酬管理制度》中关于董事和监事薪酬管理的内容；高级管理人员依据 2013 年 3 月 20
日公司第一届董事会第七次会议通过的《安徽口子酒业股份有限公司董事、监事和高级管理人员薪酬管
理制度》中关于高级管理人员薪酬管理的内容。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 依据公司绩效和薪酬制度按时支付。
况
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2018 年年度报告
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 1,020.82 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
冯本濂 监事 离任 个人原因
孙光 监事 选举 选举
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
公司监事冯本濂在 2017 年三季报窗口期存在违规减持股票行为，于 2018 年 3 月被上海证券交易所公开谴责。
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2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 3,480
主要子公司在职员工的数量 334
在职员工的数量合计 3,814
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,844
销售人员 272
技术人员 192
财务人员 36
行政人员 470
合计 3,814
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 330
大 专 576
大专以下 2,908
合计 3,814
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司遵照国家有关法规政策，结合本企业实际情况，制定了和本企业发展状况相适应的薪酬
制度。具体遵循以下原则：（1）工作业绩和薪酬挂钩，激励性和约束性兼具，使薪酬支付体现员
工实际劳动成果，并对员工忠诚度给予肯定；（2）薪酬制度同时结合员工职业前景，为公司的长
期战略发展规划服务；（3）公司同时制定与薪酬体系相匹配的福利制度，充分调动员工的工作热
情。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
为了提升员工的职业能力和专业能力，结合公司发展战略及运营计划，在进行员工培训需求
调研基础上，公司会制定年度培训计划，主要依据的原则是：（1）内容丰富，实用性强，重点突
出（2）公司-部门-个人，分类分级培训（3）内外训相结合原则。培训类型主要涉及入职培训、
岗位技能提升培训、管理技能提升培训、通用技能培训、专业技能培训、安全培训等类型。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
自上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和
证监会、上交所发布的有关公司治理的规范性文件的要求，结合公司实际情况，建立健全公司法
人治理结构，完善内部管理制度，积极推动公司治理结构的优化。公司整体运作规范，法人治理
制度健全，信息披露规范，公司治理情况符合法律法规及有关上市公司治理规范性文件的规定和
要求。
1、关于股东与股东大会：
公司按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定，规范股东大会的
召集、召开和议事程序，公司能够平等对待所有股东，特别是确保中小股东享有平等地位，充分
行使自己的权利。报告期内，公司共召开了 1 次股东大会，审议通过了 11 项议案，董事会认真执
行了股东大会的各项议案。
2、关于董事与董事会：
公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定规范董事会的议事运作，公司全
体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定出席董事会，勤勉尽责，认
真审议各项议案并对公司重大事项做出科学、合理决策，切实维护公司利益和全体股东的合法权
益。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、财务与审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专
业委员会，各委员会分工明确，权责分明，有效运作，充分发挥专业职能作用，为董事会的决策
提供科学、专业的意见。报告期内，公司共召开了 3 次董事会，审议通过了 21 项议案。
3、关于监事和监事会：
公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定规范监事会的议事运作，公司监
事能够依据《监事会议事规则》的要求出席监事会，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财
务状况和经营情况、关联交易以及高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表独立意见，维
护公司和全体股东的合法权益。报告期内，公司共召开了 3 次监事会，审议通过了 16 项议案。
4、关于经理层：
公司管理层严格按照《公司章程》、《总经理工作规则》等的规定履行职责，严格执行董事
会决议，诚信经营，规范运作，不存在未能忠实履行职务、违背诚信义务的情形。
5、关于利益相关者：
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、公司、员工和社会等各方面利益的
协调平衡，诚信对待供应商和客户，认真培养每一位员工，坚持与相关利益者互利共赢的原则，
共同推动公司持续、健康地发展。
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2018 年年度报告
6、关于信息披露与透明度：
公司信息披露工作严格按照监管部门的要求并制定了《信息披露管理制度》，加强信息披露
事务管理，依法履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，确保所有股东
有平等机会获取信息。公司公开披露信息的媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》和上交所网站。
7、关于投资者关系管理：
公司非常重视投资者关系管理工作。除勤勉、诚信履行信息披露义务外，董事长、董事会秘
书通过接待投资者调研，参加研究策略会等方式，与投资者进行良好互动和交流；公司指定证券
事务部作为专门的投资者关系管理机构，通过电话、电子邮件、上证 e 互动平台等方式，加强与
投资者的沟通，充分保证广大投资者的知情权，维护其合法权益。
8、内幕信息知情人登记管理实施情况：
公司制定了《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，根据证监会、上交所的有关规定，
严格执行内幕信息知情人登记的相关规定，加强内幕信息知情人管理，及时报备内幕信息知情人
名单。报告期内经公司自查，没有发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利
用内幕信息买卖公司股份的情况。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn 2018 年 5 月 19 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
徐进 否 3 3 0 0 0 否 1
张国强 否 3 3 0 0 0 否 1
徐钦祥 否 3 3 0 0 0 否 1
范博 否 3 3 0 0 0 否 1
黄绍刚 否 3 3 0 0 0 否 0
马勇 否 3 3 2 0 0 否 0
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汪维云 是 3 3 2 0 0 否 0
陈利民 是 3 3 3 0 0 否 0
林国伟 是 3 3 2 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 3
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 3
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了高级管理人员的薪酬与公司绩效挂钩的绩效考核及激励约束机制，在《董事、监
事和高级管理人员薪酬管理制度》中做出了明确的规定：高级管理人员薪酬由固定薪酬和变动薪
酬两部分组成，其中变动薪酬即为高级管理人员激励机制，是由高级管理人员个人当年的绩效考
核和公司整体绩效决定的，是公司保证所有高级管理人员共同努力，完成公司战略目标规划的重
要手段；固定薪酬基于高级管理人员所处岗位职级按月发放，体现岗位价值和能力。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
公司内部控制制度建设情况请见公司于 2019 年 4 月 18 日在上海证券交易所网站上披露的《安
徽口子酒业股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度的内部控制的有效性进行了独立审
计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
会审字[2019]1186 号
审 计 报 告
安徽口子酒业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了安徽口子酒业股份有限公司（以下简称“口子酒业”）财务报表，包
括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了口子酒业 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及
母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于口子酒业，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。
（一）收入确认
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2018 年年度报告
1. 事项描述
参见财务报表附注“三、24.收入确认原则和计量方法”及“五、24.营业收入及
成本”。
2018年度，公司实现收入42.69亿元，较2017年同期增长18.50%，由于收入是公
司的关键业绩指标之一，收入是否确认在恰当的会计期间，可能存在错报的风险。因
此，我们将公司收入确认作为关键审计事项。
2. 审计应对
我们对收入确认实施的相关程序包括：
（1）了解与销售业务相关的内部控制流程设计，并执行穿行测试，对识别出的
关键控制点执行控制测试；
（2）与管理层进行访谈，并选取销售合同样本进行检查，对与白酒销售收入确
认有关的重大风险及报酬转移时点进行分析，进而评估公司销售收入确认政策；
（3）抽样检查与白酒销售收入确认相关的支持性文件，包括销售订单、销售发
票、出库单等；
（4）与同行业、上期与本期白酒销售数据进行对比，分析了收入和毛利的整体
合理性；
（5）针对资产负债表日前后确认的白酒销售收入，选取样本核对销售订单、销
售发票、出库单等，以评估销售收入是否记录于恰当的会计期间；
（6）向主要经销商函证本期白酒销售金额和预收款项期末余额。
（二）存货余额的准确性
1. 事项描述
参见财务报表附注“三、12.存货”及“五、5.存货”。
口子酒业有大量存货结余且需要维持适当水平的存货以满足未来的市场或生产
需求，存货结余占公司总资产的22.80%，且大部分存货为基酒。由于基酒数量极大且
需要品质管理部门验证其化学成分，因此基酒的存在不能仅仅通过实物观察而证实。
因此，我们将公司的存货余额的准确性作为关键审计事项。
2. 审计应对
我们对存货余额准确性实施的相关程序包括：
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2018 年年度报告
（1）了解与存货业务相关的内部控制流程设计，并执行穿行测试，对识别出的
关键控制点执行控制测试；
（2）索取公司盘点计划及盘点结果，了解公司的存货盘点方法及复核程序，并
对存货实施监盘；
（3）了解公司的存货成本核算方法，并选取部分月份进行复核，同时选取主要
品种执行计价测试；
（4）了解公司存货跌价准备计提方法，评价计提方法的适当性，复核计提金额
是否正确；
（5）执行分析性程序，并和同行业公司进行对比。
四、其他信息
口子酒业管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括口子酒
业 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎
存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估口子酒业的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算口子酒业、终止
运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督口子酒业的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
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2018 年年度报告
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取
合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保
证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计
程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现
由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险；
2. 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序；
3. 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性；
4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对口子酒业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计
报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或
情况可能导致口子酒业不能持续经营；
5. 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否
公允反映相关交易和事项；
6. 就口子酒业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对
财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全
部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
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2018 年年度报告
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如
适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：熊明峰
（特殊普通合伙） 中国注册会计师：冯炬
中国北京 中国注册会计师：夏小蕾
二○一九年四月十六日
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:安徽口子酒业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,271,782,193.76 1,351,808,356.17
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 847,493,115.08 724,169,428.18
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2018 年年度报告
其中：应收票据 834,361,046.00 712,143,821.00
应收账款 13,132,069.08 12,025,607.18
预付款项 6,204,306.53 6,755,145.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,269,583.57 2,101,533.91
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,015,899,531.84 1,800,116,356.65
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,265,688,753.10 1,702,392,973.07
流动资产合计 6,411,337,483.88 5,587,343,793.38
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 61,221,604.27 58,157,029.67
固定资产 1,361,823,191.56 1,175,301,240.28
在建工程 497,719,910.61 378,042,479.76
生产性生物资产
油气资产
无形资产 463,964,565.17 424,173,865.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 576,527.90 1,070,694.50
递延所得税资产 22,760,048.02 23,363,946.67
其他非流动资产 22,851,874.10 28,904,074.82
非流动资产合计 2,430,917,721.63 2,089,013,331.52
资产总计 8,842,255,205.51 7,676,357,124.90
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 615,581,374.71 641,021,940.11
预收款项 917,640,915.65 856,009,106.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 38,640,659.20 40,945,546.28
应交税费 712,617,160.60 708,083,072.01
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2018 年年度报告
其他应付款 317,255,559.67 280,563,226.87
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,601,735,669.83 2,526,622,891.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 65,000,000.00 65,000,000.00
递延所得税负债 8,121,767.92
其他非流动负债
非流动负债合计 73,121,767.92 65,000,000.00
负债合计 2,674,857,437.75 2,591,622,891.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 600,000,000.00 600,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 976,882,369.04 976,882,369.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 359,594,123.61 359,594,123.61
一般风险准备
未分配利润 4,230,921,275.11 3,148,257,740.35
归属于母公司所有者权益合计 6,167,397,767.76 5,084,734,233.00
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 6,167,397,767.76 5,084,734,233.00
负债和所有者权益（或股东权 8,842,255,205.51 7,676,357,124.90
益）总计
法定代表人：徐进主管会计工作负责人：范博会计机构负责人：李伟
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2018 年年度报告
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:安徽口子酒业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,122,339,421.21 1,195,323,152.53
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 409,667,024.00 221,715,040.65
其中：应收票据 409,667,024.00 221,232,855.00
应收账款 482,185.65
预付款项 633,721.84 55,837.84
其他应收款 10,842,230.71 1,537,882.87
其中：应收利息
应收股利
存货 2,002,513,449.31 1,793,938,166.36
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,262,988,431.10 1,702,392,973.07
流动资产合计 5,808,984,278.17 4,914,963,053.32
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 29,288,853.44 9,288,853.44
投资性房地产 61,221,604.27 58,157,029.67
固定资产 1,348,122,742.19 1,159,212,879.56
在建工程 476,908,443.17 378,042,479.76
生产性生物资产
油气资产
无形资产 462,884,922.69 424,173,865.82
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 22,479,334.06 22,662,043.83
其他非流动资产 20,090,414.10 28,489,074.82
非流动资产合计 2,420,996,313.92 2,080,026,226.90
资产总计 8,229,980,592.09 6,994,989,280.22
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 643,163,817.91 626,037,947.25
预收款项 2,044,460,244.02 1,606,901,525.40
应付职工薪酬 34,964,075.20 34,306,092.32
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2018 年年度报告
应交税费 433,747,361.49 343,131,663.73
其他应付款 193,791,746.63 157,788,446.55
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,350,127,245.25 2,768,165,675.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 65,000,000.00 65,000,000.00
递延所得税负债 8,121,767.92
其他非流动负债
非流动负债合计 73,121,767.92 65,000,000.00
负债合计 3,423,249,013.17 2,833,165,675.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 600,000,000.00 600,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 976,882,369.04 976,882,369.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 359,594,123.61 359,594,123.61
未分配利润 2,870,255,086.27 2,225,347,112.32
所有者权益（或股东权益） 4,806,731,578.92 4,161,823,604.97
合计
负债和所有者权益（或股 8,229,980,592.09 6,994,989,280.22
东权益）总计
法定代表人：徐进主管会计工作负责人：范博会计机构负责人：李伟
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,268,964,661.64 3,602,647,169.79
其中：营业收入 4,268,964,661.64 3,602,647,169.79
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2018 年年度报告
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,294,247,465.62 2,091,262,478.59
其中：营业成本 1,094,228,904.34 976,495,536.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 679,784,271.72 618,156,112.93
销售费用 336,268,376.21 318,668,448.24
管理费用 179,461,779.26 181,525,271.00
研发费用 5,229,206.11 3,700,171.57
财务费用 -8,001,643.14 -10,167,618.88
其中：利息费用 713,998.94
利息收入 9,162,173.37 10,629,522.98
资产减值损失 7,276,571.12 2,884,557.02
加：其他收益 922,664.00 1,355,554.50
投资收益（损失以“－”号填 83,648,154.78 47,939,569.48
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－” 537,593.69 56,544.51
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,059,825,608.49 1,560,736,359.69
加：营业外收入 5,071,657.32 3,204,847.75
减：营业外支出 4,279,560.58 2,658,572.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号 2,060,617,705.23 1,561,282,634.96
填列）
减：所得税费用 527,954,170.47 447,619,672.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,532,663,534.76 1,113,662,962.56
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 1,532,663,534.76 1,112,872,825.72
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以 790,136.84
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.少数股东损益
2.归属于母公司股东的净利润 1,532,663,534.76 1,113,662,962.56
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
70 / 175
2018 年年度报告
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 1,532,663,534.76 1,113,662,962.56
归属于母公司所有者的综合收益 1,532,663,534.76 1,113,662,962.56
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 2.55 1.86
（二）稀释每股收益(元/股) / /
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：徐进主管会计工作负责人：范博会计机构负责人：李伟
母公司利润表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,618,577,480.20 2,300,470,596.84
减：营业成本 1,094,758,487.19 972,445,751.85
税金及附加 652,697,275.44 588,177,305.59
销售费用 6,667,329.77 5,336,959.18
管理费用 148,414,298.73 145,659,678.08
研发费用 5,229,206.11 3,700,171.57
财务费用 -7,097,389.90 -9,191,125.03
其中：利息费用 713,998.94
利息收入 8,222,285.44 9,566,970.17
资产减值损失 7,209,621.87 3,224,575.27
加：其他收益 922,664.00 1,355,554.50
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2018 年年度报告
投资收益（损失以“－”号填 583,648,154.78 497,971,928.06
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－” 521,031.74
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,295,790,501.51 1,090,444,762.89
加：营业外收入 1,566,549.94 2,745,894.75
减：营业外支出 4,029,220.02 2,526,790.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号 1,293,327,831.43 1,090,663,867.33
填列）
减：所得税费用 198,419,857.48 157,326,730.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,094,907,973.95 933,337,137.27
（一）持续经营净利润（净亏损 1,094,907,973.95 933,337,137.27
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,094,907,973.95 933,337,137.27
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：徐进主管会计工作负责人：范博会计机构负责人：李伟
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2018 年年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 4,334,843,173.79 3,791,624,240.91
金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 18,140,597.75 15,343,060.57
现金
经营活动现金流入小计 4,352,983,771.54 3,806,967,301.48
购买商品、接受劳务支付的现 1,071,597,436.52 789,652,315.26
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付 248,048,949.91 227,404,112.58
的现金
支付的各项税费 1,681,429,581.22 1,029,154,909.87
支付其他与经营活动有关的 232,192,089.96 191,921,393.91
现金
经营活动现金流出小计 3,233,268,057.61 2,238,132,731.62
经营活动产生的现金流 1,119,715,713.93 1,568,834,569.86
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,465,950,000.00 2,163,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 753,696.35 157,864.08
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2018 年年度报告
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位 78,246.40
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 83,648,154.78 78,601,451.04
现金
投资活动现金流入小计 2,550,351,851.13 2,241,837,561.52
购建固定资产、无形资产和其 273,236,734.74 177,081,665.58
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,025,950,000.00 2,663,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 3,299,186,734.74 2,840,081,665.58
投资活动产生的现金流 -748,834,883.61 -598,244,104.06
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支 450,000,000.00 270,000,000.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 450,000,000.00 270,000,000.00
筹资活动产生的现金流 -450,000,000.00 -270,000,000.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -79,119,169.68 700,590,465.80
加：期初现金及现金等价物余 1,220,389,363.44 519,798,897.64
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,141,270,193.76 1,220,389,363.44
法定代表人：徐进主管会计工作负责人：范博会计机构负责人：李伟
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2018 年年度报告
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 2,902,630,863.41 2,853,282,926.83
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的 11,686,354.27 8,774,864.00
现金
经营活动现金流入小计 2,914,317,217.68 2,862,057,790.83
购买商品、接受劳务支付的现 1,064,532,726.15 801,225,823.68
金
支付给职工以及为职工支付 207,832,690.44 183,672,121.18
的现金
支付的各项税费 979,832,936.76 709,053,501.74
支付其他与经营活动有关的 43,144,853.61 34,105,584.10
现金
经营活动现金流出小计 2,295,343,206.96 1,728,057,030.70
经营活动产生的现金流量净 618,974,010.72 1,134,000,760.13
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,465,950,000.00 2,163,000,000.00
取得投资收益收到的现金 500,000,000.00 450,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其 715,696.35
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 83,648,154.78 77,538,898.23
现金
投资活动现金流入小计 3,050,313,851.13 2,690,538,898.23
购建固定资产、无形资产和其 259,714,600.44 176,578,885.24
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,031,650,000.00 2,663,000,000.00
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 3,291,364,600.44 2,839,578,885.24
投资活动产生的现金流 -241,050,749.31 -149,039,987.01
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
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2018 年年度报告
分配股利、利润或偿付利息支 450,000,000.00 270,000,000.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流出小计 450,000,000.00 270,000,000.00
筹资活动产生的现金流 -450,000,000.00 -270,000,000.00
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -72,076,738.59 714,960,773.12
加：期初现金及现金等价物余 1,063,904,159.80 348,943,386.68
额
六、期末现金及现金等价物余额 991,827,421.21 1,063,904,159.80
法定代表人：徐进主管会计工作负责人：范博会计机构负责人：李伟
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2018 年年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目 减 股
具 他 专 般 所有者权益合计
： 东
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 权
其 合 储 险
先 续 存 益
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 600,000,000.00 976,882,369.04 359,594,123.61 3,148,257,740.35 5,084,734,233.00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 600,000,000.00 976,882,369.04 359,594,123.61 3,148,257,740.35 5,084,734,233.00
三、本期增减变动金额（减 1,082,663,534.76 1,082,663,534.76
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,532,663,534.76 1,532,663,534.76
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -450,000,000.00 -450,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
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2018 年年度报告
3．对所有者（或股东）的 -450,000,000.00 -450,000,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 600,000,000.00 976,882,369.04 359,594,123.61 4,230,921,275.11 6,167,397,767.76
上期
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
减
项目 具 他 专 般 股
： 所有者权益合计
综 项 风 东
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险 权
先 续 存
他 收 备 准 益
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 600,000,000.00 976,882,369.04 266,260,409.88 2,397,928,491.52 4,241,071,270.44
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
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2018 年年度报告
二、本年期初余额 600,000,000.00 976,882,369.04 266,260,409.88 2,397,928,491.52 4,241,071,270.44
三、本期增减变动金额（减 93,333,713.73 750,329,248.83 843,662,962.56
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,113,662,962.56 1,113,662,962.56
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 93,333,713.73 -363,333,713.73 -270,000,000.00
1．提取盈余公积 93,333,713.73 -93,333,713.73
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -270,000,000.00 -270,000,000.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 600,000,000.00 976,882,369.04 359,594,123.61 3,148,257,740.35 5,084,734,233.00
法定代表人：徐进主管会计工作负责人：范博会计机构负责人：李伟
79 / 175
2018 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
其他权益工 其
减
具 他 专
：
项目 综 项
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合 储
先 续 存
他 收 备
股 债 股
益
一、上年期末余额 600,000,000.00 976,882,369.04 359,594,123.61 2,225,347,112.32 4,161,823,604.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 600,000,000.00 976,882,369.04 359,594,123.61 2,225,347,112.32 4,161,823,604.97
三、本期增减变动金额（减 644,907,973.95 644,907,973.95
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,094,907,973.95 1,094,907,973.95
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -450,000,000.00 -450,000,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -450,000,000.00 -450,000,000.00
分配
3．其他
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2018 年年度报告
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 600,000,000.00 976,882,369.04 359,594,123.61 2,870,255,086.27 4,806,731,578.92
上期
其他权益工 其
减
具 他 专
：
项目 综 项
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合 储
先 续 存
他 收 备
股 债 股
益
一、上年期末余额 600,000,000.00 976,882,369.04 266,260,409.88 1,655,343,688.78 3,498,486,467.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 600,000,000.00 976,882,369.04 266,260,409.88 1,655,343,688.78 3,498,486,467.70
三、本期增减变动金额（减 93,333,713.73 570,003,423.54 663,337,137.27
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 933,337,137.27 933,337,137.27
（二）所有者投入和减少
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2018 年年度报告
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 93,333,713.73 -363,333,713.73 -270,000,000.00
1．提取盈余公积 93,333,713.73 -93,333,713.73
2．对所有者（或股东）的 -270,000,000.00 -270,000,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 600,000,000.00 976,882,369.04 359,594,123.61 2,225,347,112.32 4,161,823,604.97
法定代表人：徐进主管会计工作负责人：范博会计机构负责人：李伟
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2018 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
安徽口子酒业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由安徽口子酒业有限责任公
司整体变更设立，并于 2011 年 3 月 29 日在安徽省工商行政管理局办理了变更登记，注册资本为
人民币 54,000 万元。
本公司的前身原安徽口子酒业股份有限公司（以下简称“原股份公司”）系经安徽省经济贸易
委员会皖经贸企改函[2002]915 号《关于设立安徽口子酒业股份有限公司的批复》和安徽省人民
政府皖政股[2002]第 40 号《安徽省股份有限公司批准证书》批准，由安徽口子集团公司、江苏天
地龙实业有限公司、淮北市顺达糖酒有限公司、陕西天驹商贸有限公司（现更名为“陕西天驹实
业股份有限公司”）、合肥市肥东黄海商贸有限责任公司（现更名为“安徽省黄海商贸有限公司”）
和刘安省、徐进等 13 名自然人发起设立。公司成立于 2002 年 12 月 26 日，注册资本为人民币 5,000
万元。公司设立时注册资本业经安徽华普会计师事务所（现更名为华普天健会计师事务所（特殊
普通合伙））华普验字[2002]0678 号《验资报告》验证。
2008 年 4 月，经股东大会决议，原股份公司由股份有限公司变更为有限责任公司，名称变更
为安徽口子酒业有限责任公司（以下简称“口子有限”）。
2008 年 7 月，口子有限以存续分立的方式分立出与白酒无关的业务，注册资本减少至人民币
1,000 万元。本次注册资本变更业经安徽淮信会计师事务所皖淮信会验字[2008]第 251 号《验资
报告》验证。
2008 年 9 月，经安徽省商务厅皖商资执字[2008]503 号《关于同意外资并购安徽口子酒业有
限责任公司及增资的批复》和安徽省人民政府商外资皖府字[2008]176 号《外商投资企业批准证
书》批准，美国高盛公司在巴巴多斯注册的 GSCP Bouquet Holdings SRL 收购口子有限原股东 4.717%
的股权并增资，口子有限变更为外商投资企业，注册资本变更为人民币 22,500 万元。本次注册资
本变更业经安徽淮信会计师事务所皖淮信会验字[2008]第 303 号《验资报告》验证。
2009 年 12 月，经安徽省商务厅皖商资执字[2009]741 号《关于同意安徽口子酒业有限责任公
司增资的批复》批准，口子有限外方股东 GSCP Bouquet Holdings SRL 以贷给公司的贷款 9,000
万元转为对公司出资，其中：GSCP Bouquet Holdings SRL 新增实收资本人民币 2,335.05 万元，
中方股东以资本公积转增实收资本人民币 6,664.95 万元，公司注册资本变更为人民币 31,500 万
元。本次注册资本变更业经安徽淮信会计师事务所皖淮信会验字[2009]第 328 号《验资报告》验
证。
2011 年 3 月，根据《发起人协议书》的规定，经商务部商资批件[2011]209 号《关于同意安
徽口子酒业有限责任公司整体转制为外商投资股份有限公司的批复》批准，口子有限整体变更为
外商投资股份有限公司，并以公司 2010 年 10 月 31 日经审计的净资产人民币 685,511,023.11 元，
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按 1：0.7877 的比例折成 54,000 万股（每股人民币 1 元）作为公司的总股本。本次注册资本变更
业经毕马威华振会计师事务所 KPMG-A(2011)CR No.0002《验资报告》验证。
2015 年 3 月 26 日，根据公司临时股东大会决议规定，通过了《关于修改<安徽口子酒业股份
有限公司章程>的议案》，江苏天地龙实业有限公司同意将其所持有的公司 40,367,114 股股份全部
转让给除 GSCP Bouquet Holdings SRL 外的 31 位股东，并于 2015 年 4 月 16 日完成工商变更登记。
2015 年 6 月 24 日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准安徽口子酒业股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1190 号文）核准，公司首次向社会公开发行人民币普
通股 6,000 万股，每股面值 1 元，申请增加注册资本人民币 6,000 万元，变更后的注册资本为人
民币 60,000 万元。本次注册资本变更业经华普天健会计师事务所会验字[2015]2901 号《验资报
告》验证。
2018 年 3 月，GSCP Bouquet Holdings SRL 通过二级市场减持全部公司首次公开发行股票上
市前持有的股份，公司由外商投资股份有限公司变更为内资股份有限公司，公司于 2018 年 4 月
25 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于修订<公司章程>部分条款的议案》，此议
案并经公司 2017 年年度股东大会审议通过。2018 年 6 月，公司已完成相关工商变更登记手续，
并取得了淮北市工商行政管理局换发的《营业执照》。
公司住所：安徽省淮北市相山南路 9 号
公司法定代表人：徐进
经营范围：生产、制造和销售白酒及玻璃制品。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 16 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
子公司 持股比例
序号 子公司名称
简称 直接 间接
1 淮北市金缘坊包装有限公司 金缘坊包装 100.00% -
2 淮北市信源坊包装有限责任公司 信源坊包装 100.00% -
3 安徽口子酒营销有限公司 口子酒营销 95.00% 5.00%
4 上海口子实业有限公司 上海口子 - 100.00%
5 北京口子商贸有限责任公司 北京口子 - 100.00%
（2）本公司本期合并财务报表范围变化
本公司本期合并范围与上期相比未发生变化。
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则
解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事
项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
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本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方
时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也
与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公
司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所
有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该
子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公
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司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的
长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依
次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续
计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对
子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编
制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合
并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本
溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本
溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未
予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存
收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金
额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合
并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加
上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初
始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额
进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的
股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
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关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或
净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并
为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，按照“母
公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本公司持有的期
限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
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对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近
似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具
投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券
利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，
本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
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主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益计入当期损益。采用实际利
率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，
在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，
且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之
间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，
使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不
再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
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行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对
此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
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③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，继续确认该金融资产
产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不
得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终
止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
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G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资
时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合
同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失
时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率作为利率计算确认。
B．可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已
达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这
种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出
售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行
折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
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（9）金融资产和金融负责公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将 500 万元以上的应收账款或其他应收
款作为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
第三方应收款项 账龄分析法
合并报表范围内各公司之间的往来 除存在客观证据表明本公司将无法按应
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收款项的原有条款收回款项外，不对应收
合并报表范围内各公司之间的往来计提
坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备
不能反映实际情况。
坏账准备的计提方法 本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并
据此计提相应的坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、生产的半成品、处在生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
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在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出
售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获
得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在
取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否
保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财
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务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量
的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产
及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折
旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组
中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有
待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负
债列示。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
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资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
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（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据
以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损
益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投
资单位发生的未实行内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
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本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。本公司对投资性房地产成本减累
计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计
的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 20 年 5% 4.75%
土地使用权 40-70 年 0% 1.43-2.5%
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.5-19%
运输设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.5-19%
电子设备及其他 年限平均法 5年 5% 19%
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
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17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
无形资产的使用寿命如下：
项目 使用寿命 依据
土地使用权 40-70 年 法定使用权
计算机软件系统等 2年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理（直
线法）摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金
额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但
下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得
到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
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①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研
究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者
的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的
减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
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⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（5）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值
测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（6）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按
以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产
账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测
试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值
损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值。
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23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各
项费用。长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
24. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
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根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金融
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后
续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金
额。
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(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
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核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据
的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相
似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最
佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入
相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重
新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待
期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份
支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工
具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不
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利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该
变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权
益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于
该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司商品销售收入确认的具体方法如下：
公司自设立以来一直从事白酒的生产和销售，收入主要来源于白酒销售。其收入确认的具体
标准为货物发出对方签收后确认收入。客户接受商品且签收后，商品所有权上的主要风险和报酬
已经转移，与所有权相联系的继续管理权同时转移，公司没有对售出商品实施控制，相关收入的
金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量，符合企业会计准则关于收入确认的相关要求。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计
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已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
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用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；
B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
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资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
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以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
得税权益。
31. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法
或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租
期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。
出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租
赁期内进行分摊。
初始直接费用计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人
提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金
收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
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2018 年年度报告
初始直接费用计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金
收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当
期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以
租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始
日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产
的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直
接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余
值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资
收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/业务收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
执行财政部发布的部分准则解 经公司第三届董事会第七次会 见以下“其他说明”
释及修订财务报表格式的通知 议审议通过
其他说明
2017 年 6 月财政部发布了《企业会计准则解释第 9 号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、
《企业会计准则解释第 10 号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计
准则解释第 11 号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第
12 号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于 2018 年 1
月 1 日起执行上述解释。
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2018 年年度报告
根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》
（财会[2018]15 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报
表：
资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；
将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定
资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至
新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项
目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费
用”和“利息收入”明细项目。
本公司根据财会[2018]15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整
法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
合并资产负债表 母公司资产负债表
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
应收票据 712,143,821.00 - 221,232,855.00 -
应收账款 12,025,607.18 - 482,185.65 -
应收票据及
- 724,169,428.18 - 221,715,040.65
应收账款
固定资产 1,138,086,561.86 1,175,301,240.28 1,121,998,201.14 1,159,212,879.56
固定资产清
37,214,678.42 - 37,214,678.42 -
理
在建工程 331,615,098.96 378,042,479.76 331,615,098.96 378,042,479.76
工程物资 46,427,380.80 - 46,427,380.80 -
应付票据 398,463,309.08 - 398,463,309.08 -
应付账款 242,558,631.03 - 227,574,638.17 -
应付票据及
- 641,021,940.11 - 626,037,947.25
应付账款
2017 年度受影响的合并利润表和母公司利润表
合并利润表 母公司利润表
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
管理费用 185,225,442.57 181,525,271.00 149,359,849.65 145,659,678.08
研发费用 - 3,700,171.57 - 3,700,171.57
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2018 年年度报告
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17%、16%、11%、10%、5%、3%
消费税 从价计征：白酒销售额 20%
消费税 从量计征：白酒销售数量 0.5 元/500ml
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 49,163.73 55,830.54
银行存款 1,141,221,030.03 1,220,333,532.90
其他货币资金 130,512,000.00 131,418,992.73
合计 1,271,782,193.76 1,351,808,356.17
其他说明
期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额为 130,512,000.00 元。除其他货币资金外，期
末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 834,361,046.00 712,143,821.00
应收账款 13,132,069.08 12,025,607.18
合计 847,493,115.08 724,169,428.18
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 834,361,046.00 712,143,821.00
合计 834,361,046.00 712,143,821.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 75,870,600.00
商业承兑票据
合计 75,870,600.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重 - - - - - - - - - -
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 16,500,183 100.00 3,368,114.3 20.41 13,132,0 15,274,241. 100.00 3,248,633. 21.27 12,025,6
特征组合计 .44 6 69.08 14 96 07.18
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 - - - - - - - - - -
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
16,500,183 100.00 3,368,114.3 20.41 13,132,0 15,274,241. 100.00 3,248,633. 21.27 12,025,6
合计
.44 6 69.08 14 96 07.18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 11,738,731.04 586,936.56 5.00
1至2年 1,829,855.34 182,985.53 10.00
2至3年 248,373.27 74,511.98 30.00
3 年以上
3至4年 162,042.16 81,021.08 50.00
4至5年 392,612.09 314,089.67 80.00
5 年以上 2,128,569.54 2,128,569.54 100.00
合计 16,500,183.44 3,368,114.36 20.41
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 125,764.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 6,284.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款总 坏账准备
单位名称 金额
额的比例(%) 期末余额
第一名 7,215,118.40 43.73 360,755.92
第二名 2,655,735.20 16.10 132,786.76
第三名 2,000,000.00 12.12 183,396.02
第四名 986,032.38 5.98 49,301.62
第五名 352,586.01 2.14 17,629.30
合计 13,209,471.99 80.07 743,869.62
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,037,524.69 97.31 6,546,464.00 96.91
1至2年 110,464.00 1.78 55,837.84 0.83
2至3年 55,837.84 0.90 - -
3 年以上 480.00 0.01 152,843.56 2.26
合计 6,204,306.53 100.00 6,755,145.40 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付账款期末余额
单位名称 金额
合计数的比例（%）
第一名 5,421,640.00 87.39
第二名 488,184.00 7.87
第三名 110,464.00 1.78
第四名 89,700.00 1.45
第五名 46,703.71 0.75
合计 6,156,691.71 99.24
其他说明
□适用 √不适用
6、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 4,269,583.57 2,101,533.91
合计 4,269,583.57 2,101,533.91
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重 - - - - - - - - - -
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 5,130,962.54 100.00 861,378.97 16.79 4,269,583.57 2,998,597.51 100.00 897,063.60 29.92 2,101,533.91
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 - - - - - - - - - -
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 5,130,962.54 100.00 861,378.97 16.79 4,269,583.57 2,998,597.51 100.00 897,063.60 29.92 2,101,533.91
期末其他应收款较期初增长 103.17%，主要系公司本期应收非经营性往来款增加所致。
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2018 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
一年以内 4,140,213.38 207,010.66 5.00
1 年以内小计 4,140,213.38 207,010.66 5.00
1至2年 176,615.29 17,661.53 10.00
2至3年 135,391.20 40,617.36 30.00
3 年以上
3至4年 77,372.55 38,686.28 50.00
4至5年 219,834.89 175,867.91 80.00
5 年以上 381,535.23 381,535.23 100.00
合计 5,130,962.54 861,378.97 16.79
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1,318,905.72 1,544,532.42
备用金 541,660.49 997,149.01
其他 3,270,396.33 456,916.08
合计 5,130,962.54 2,998,597.51
(3).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,760.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(4).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 49,445.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 其他 3,114,450.00 1 年以内 60.7 155,722.50
第二名 备用金 310,066.00 1 年以内 6.04 15,503.30
第三名 备用金 106,980.00 4-5 年 2.08 85,584.00
第四名 保证金 100,000.00 1-2 年 1.95 10,000.00
第五名 备用金 85,000.00 1 年以内、 1.66 37,805.00
1-2 年、3-4
年
合计 / 3,716,496.00 / 72.43 304,614.80
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 214,105,155.86 24,955,366. 189,149,789.76 194,114,016.73 25,758,780. 168,355,236.07
10 66
自制半成品 1,715,013,032.76 - 1,715,013,032.76 1,533,110,672.82 - 1,533,110,672.82
在产品 58,853,925.79 - 58,853,925.79 49,131,943.33 - 49,131,943.33
库存商品 52,882,783.53 - 52,882,783.53 49,518,504.43 - 49,518,504.43
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 2,040,854,897.94 24,955,366. 2,015,899,531.84 1,825,875,137.31 25,758,780. 1,800,116,356.65
10 66
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 25,758,780.66 7,137,046.35 - 7,940,460.91 - 24,955,366.10
合计 25,758,780.66 7,137,046.35 - 7,940,460.91 - 24,955,366.10
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
其他说明
无
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 2,250,000,000.00 1,690,000,000.00
待抵扣进项税额 15,688,753.10 12,392,973.07
合计 2,265,688,753.10 1,702,392,973.07
其他说明
期末其他流动资产较期初增长 33.09%，主要系公司为了提高资金使用效率，使用闲置资金购
买银行理财产品增加所致。
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 长期股权投资
□适用 √不适用
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 69,041,168.08 3,855,382.47 72,896,550.55
2.本期增加金额 6,886,728.33 - 6,886,728.33
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工 6,886,728.33 - 6,886,728.33
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 75,927,896.41 3,855,382.47 79,783,278.88
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 14,144,913.80 594,607.08 14,739,520.88
2.本期增加金额 3,741,446.41 80,707.32 3,822,153.73
（1）计提或摊销 3,604,615.61 80,707.32 3,685,322.93
（2）固定资产转入 136,830.80 - 136,830.80
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 17,886,360.21 675,314.40 18,561,674.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 58,041,536.20 3,180,068.07 61,221,604.27
2.期初账面价值 54,896,254.28 3,260,775.39 58,157,029.67
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2018 年年度报告
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
房屋建筑物 55,044,933.95 正在办理中
其他说明
□适用 √不适用
16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,325,604,243.03 1,138,086,561.86
固定资产清理 36,218,948.53 37,214,678.42
合计 1,361,823,191.56 1,175,301,240.28
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,243,472,334.10 335,428,992.35 36,239,248.10 25,598,391.78 1,640,738,966.33
2.本期增加
251,934,664.57 31,171,369.74 2,384,991.66 6,405,999.45 291,897,025.42
金额
（1）购置 3,053,035.42 15,345,163.89 2,384,991.66 4,555,572.13 25,338,763.10
（2）在建
248,881,629.15 15,826,205.85 - 1,850,427.32 266,558,262.32
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
6,919,298.33 - 428,761.00 - 7,348,059.33
金额
（1）处置
32,570.00 - 428,761.00 - 461,331.00
或报废
（2）转入
6,886,728.33 - - - 6,886,728.33
投资性房地产
4.期末余额 1,488,487,700.34 366,600,362.09 38,195,478.76 32,004,391.23 1,925,287,932.42
二、累计折旧
1.期初余额 300,979,280.36 158,023,792.38 23,704,297.69 19,945,034.04 502,652,404.47
2.本期增加 62,376,587.82 28,563,854.92 3,632,343.00 3,008,067.57 97,580,853.31
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2018 年年度报告
金额
（1）计提 62,376,587.82 28,563,854.92 3,632,343.00 3,008,067.57 97,580,853.31
3.本期减少
142,245.44 - 407,322.95 - 549,568.39
金额
（1）处置
5,414.64 - 407,322.95 - 412,737.59
或报废
（2）转入 136,830.80 - - - 136,830.80
投资性房地产
4.期末余额 363,213,622.74 186,587,647.30 26,929,317.74 22,953,101.61 599,683,689.39
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,125,274,077.60 180,012,714.79 11,266,161.02 9,051,289.62 1,325,604,243.03
价值
2.期初账面
942,493,053.74 177,405,199.97 12,534,950.41 5,653,357.74 1,138,086,561.86
价值
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 496,192,377.33 正在办理中
其他说明：
√适用 □不适用
期末用于抵押的固定资产账面价值为 47,565,355.25 元。
固定资产清理
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
四分厂拆迁 36,218,948.53 37,214,678.42
合计 36,218,948.53 37,214,678.42
其他说明：
按照淮北市关于公司退城进郊的总体规划，濉溪县国土资源局决定征收公司四分厂所在区域
土地，因此公司将该厂区土地、房屋建筑物及设备等转入固定资产清理，其中土地原值 2,933.57
万元、账面价值 2,561.00 万元，房屋建筑物及设备原值 2,753.63 万元、账面价值 1,060.89 万元。
截至期末，濉溪县人民政府尚未支付公司土地征收相关款项。
17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 448,244,208.10 331,615,098.96
工程物资 49,475,702.51 46,427,380.80
合计 497,719,910.61 378,042,479.76
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
口子文化园 44,280,289.45 - 44,280,289.45 58,270,295.94 - 58,270,295.94
工程
东山口子工 312,048,964.77 - 312,048,964.77 249,668,254.15 - 249,668,254.15
业产业园工
程
包装生产线 51,756,183.80 - 51,756,183.80 16,325,833.94 - 16,325,833.94
技改项目
营销网络建 - - - 149,583.50 - 149,583.50
设
优质白酒酿 1,023,600.00 - 1,023,600.00 - - -
造技改项目
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2018 年年度报告
其他零星工 39,135,170.08 - 39,135,170.08 7,201,131.43 - 7,201,131.43
程
合计 448,244,208.10 - 448,244,208.10 331,615,098.96 - 331,615,098.96
期末在建工程较期初增长 35.17%，主要系公司东山口子工业产业园工程及包装生产线技改项目建
设投入增加所致。
(2).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
工程累
本期 其中：本
本期转入 计投入 利息资 本期利
项目名 期初 本期增 其他 期末 工程进 期利息 资金来
预算数 固定资产 占预算 本化累 息资本
称 余额 加金额 减少 余额 度 资本化 源
金额 比例 计金额 化率(%)
金额 金额
(%)
口子文 278,00 58,270,2 8,606,99 22,597,0 - 44,280, 99 - - - 自筹
化园工 0,000 95.94 4.66 01.15 289.45
程
优质白 276,25 - 3,527,87 2,504,27 - 1,023,6 46.82 - - - 募股资
酒酿造 0,000 3.51 3.51 00.00 金
技改项
目
东山口 1,188, 249,668, 250,494, 188,113, - 312,048 42.07 - - - 自筹
子工业 800,00 254.15 392.77 682.15 ,964.77
产业园 0
工程
包装生 289,55 16,325,8 84,690,6 49,260,3 - 51,756, 55.83 - - - 募股资
产线技 0,000 33.94 62.87 13.01 183.80 金
改项目
营销网 128,32 149,583. 25,405.4 174,988. - - 22.47 - - - 募股资
络建设 0,000 50 1 91 金
项目
2,160,9 324,413, 347,345, 262,650, 409,109 / / - - / /
合计
20,000 967.53 329.22 258.73 ,038.02
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
专用材料 49,475,702.51 - 49,475,702.51 46,427,380.80 - 46,427,380.80
合计 49,475,702.51 - 49,475,702.51 46,427,380.80 - 46,427,380.80
其他说明：
无
18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 计算机软件系统等 合计
一、账面原值
1.期初余额 475,758,501.15 905,982.90 476,664,484.05
2.本期增加金额 48,943,395.89 1,676,342.48 50,619,738.37
(1)购置 48,943,395.89 1,676,342.48 50,619,738.37
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 200,593.00 - 200,593.00
(1)处置
（2）政府收储 200,593.00 - 200,593.00
4.期末余额 524,501,304.04 2,582,325.38 527,083,629.42
二、累计摊销
1.期初余额 51,584,635.33 905,982.90 52,490,618.23
2.本期增加金额 10,064,829.77 596,700.00 10,661,529.77
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2018 年年度报告
（1）计提 10,064,829.77 596,700.00 10,661,529.77
3.本期减少金额 33,083.75 - 33,083.75
(1)处置
（2）政府收储 33,083.75 - 33,083.75
4.期末余额 61,616,381.35 1,502,682.90 63,119,064.25
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 462,884,922.69 1,079,642.48 463,964,565.17
2.期初账面价值 424,173,865.82 - 424,173,865.82
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
截止期末，抵押的无形资产-土地使用权账面价值为 22,214,896.43 元。
21、 开发支出
□适用 √不适用
22、 商誉
(1).商誉账面原值
□适用 √不适用
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,070,694.50 - 494,166.60 - 576,527.90
合计 1,070,694.50 - 494,166.60 - 576,527.90
其他说明：
无
24、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
坏账准备 1,009,487.88 252,371.97 778,288.82 194,572.21
存货跌价准备 24,955,366.10 6,238,841.52 25,758,780.66 6,439,695.17
内部交易未实现利润 75,338.12 18,834.53 1,918,717.16 479,679.29
递延收益 65,000,000.00 16,250,000.00 65,000,000.00 16,250,000.00
合计 91,040,192.10 22,760,048.02 93,455,786.64 23,363,946.67
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
外购固定资产一次性税 32,487,071.67 8,121,767.92
前扣除影响
合计 32,487,071.67 8,121,767.92
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2018 年年度报告
依据财税[2018]54 号规定，公司在计算应纳税所得额时对本期新购进的单位价值不超过 500
万元的设备、器具计入当期成本费用一次性扣除，并确认由此形成的递延所得税负债。
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 3,701,670.79 1,650,635.71
坏账准备 3,220,005.45 3,367,408.74
合计 6,921,676.24 5,018,044.45
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年度 274,571.35 274,571.35
2021 年度 640,558.34 640,558.34
2022 年度 474,813.74 735,506.02
2023 年度 2,311,727.36 -
合计 3,701,670.79 1,650,635.71 /
其他说明：
□适用 √不适用
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
龙湖工业园土地款 - 8,508,400.00
其他工程设备款 22,851,874.10 20,395,674.82
合计 22,851,874.10 28,904,074.82
其他说明：
无
26、 短期借款
(1).短期借款分类
□适用 √不适用
137 / 175
2018 年年度报告
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 423,040,000.00 398,463,309.08
应付账款 192,541,374.71 242,558,631.03
合计 615,581,374.71 641,021,940.11
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 423,040,000.00 398,463,309.08
合计 423,040,000.00 398,463,309.08
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 182,025,990.35 195,293,803.42
应付广告款 8,020,008.36 44,749,949.56
应付餐饮及住宿款 2,495,376.00 2,514,878.05
合计 192,541,374.71 242,558,631.03
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 917,640,915.65 856,009,106.63
合计 917,640,915.65 856,009,106.63
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收货款 18,760,504.40 系尚未结算的货款
合计 18,760,504.40 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 40,943,646.08 215,266,225.6 217,569,212.5 38,640,659.20
4 2
二、离职后福利-设定提存 1,900.20 30,713,677.99 30,715,578.19 -
计划
三、辞退福利
139 / 175
2018 年年度报告
四、一年内到期的其他福
利
40,945,546.28 245,979,903.6 248,284,790.7 38,640,659.20
合计
3 1
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 40,683,360.08 189,369,849.91 191,633,558.79 38,419,651.20
和补贴
二、职工福利费 - 7,409,581.04 7,409,581.04 -
三、社会保险费 1,055.80 15,100,075.25 15,101,131.05 -
其中：医疗保险费 929.00 13,051,489.83 13,052,418.83 -
工伤保险费 42.30 837,225.71 837,268.01 -
生育保险费 84.50 1,211,359.71 1,211,444.21 -
四、住房公积金 219,413.00 2,865,871.00 2,864,276.00 221,008.00
五、工会经费和职工教 39,817.20 520,848.44 560,665.64 -
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 40,943,646.08 215,266,225.64 217,569,212.52 38,640,659.20
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,773.50 29,923,326.09 29,925,099.59 -
2、失业保险费 126.70 790,351.90 790,478.60 -
3、企业年金缴费
合计 1,900.20 30,713,677.99 30,715,578.19 -
其他说明：
□适用 √不适用
32、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 195,554,113.67 169,459,428.53
消费税 217,621,631.30 171,539,295.16
企业所得税 259,278,063.65 349,573,185.82
个人所得税 860,197.04 624,356.24
城市维护建设税 20,628,465.25 6,824,190.86
140 / 175
2018 年年度报告
教育费附加 9,944,281.70 6,822,922.33
土地使用税 4,088,629.37 1,119,183.76
印花税 505,697.22 1,034,748.99
房产税 3,669,574.19 916,395.58
其他 466,507.21 169,364.74
合计 712,617,160.60 708,083,072.01
其他说明：
无
33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 317,255,559.67 280,563,226.87
合计 317,255,559.67 280,563,226.87
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 180,334,433.17 152,404,049.14
信誉保证金 59,406,777.57 52,075,850.70
应付业务及促销费 74,124,669.00 73,435,489.86
往来款及其他 3,389,679.93 2,647,837.17
合计 317,255,559.67 280,563,226.87
141 / 175
2018 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
工程设备款 93,359,499.18 合同期内，未到偿还期
信誉保证金 42,695,947.28 合同期内，未到偿还期
合计 136,055,446.46 /
其他说明：
□适用 √不适用
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
35、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
38、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
142 / 175
2018 年年度报告
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 预计负债
□适用 √不适用
42、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 65,000,000.00 - - 65,000,000.00 收到项目补助款
合计 65,000,000.00 - - 65,000,000.00 /
143 / 175
2018 年年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新 本期计入 本期计入
其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 其他收益 期末余额
变动 与收益相关
金额 入金额 金额
东山口子 65,000,000.00 - - 65,000,000.00 与资产相关
工业产业 的政府补助
园基础设
施建设配
套资金
其他说明：
□适用 √不适用
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用
44、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 600,000,000.00 - - - - - 600,000,000.00
其他说明：
无
45、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
144 / 175
2018 年年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
46、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 976,882,369.04 - - 976,882,369.04
其他资本公积
合计 976,882,369.04 - - 976,882,369.04
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
47、 库存股
□适用 √不适用
48、 其他综合收益
□适用 √不适用
49、 专项储备
□适用 √不适用
50、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 359,594,123.61 - - 359,594,123.61
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 359,594,123.61 - - 359,594,123.61
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司累计提取的法定盈余公积已超过注册资本的 50%，本期不再提取法定盈余公积。
51、 未分配利润
√适用 □不适用
145 / 175
2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 3,148,257,740.35 2,397,928,491.52
调整期初未分配利润合计数（调增+， - -
调减－）
调整后期初未分配利润 3,148,257,740.35 2,397,928,491.52
加：本期归属于母公司所有者的净利 1,532,663,534.76 1,113,662,962.56
润
减：提取法定盈余公积 - 93,333,713.73
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 450,000,000.00 270,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 4,230,921,275.11 3,148,257,740.35
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,222,029,196.21 1,085,505,189.12 3,548,649,701.43 960,485,688.69
其他业务 46,935,465.43 8,723,715.22 53,997,468.36 16,009,848.02
合计 4,268,964,661.64 1,094,228,904.34 3,602,647,169.79 976,495,536.71
53、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 549,528,083.28 486,287,959.72
城市维护建设税 51,713,951.76 56,978,021.11
教育费附加 51,698,343.54 46,838,736.20
资源税 2,232,929.10 1,917,702.84
房产税 10,223,974.33 9,473,521.68
土地使用税 12,880,634.13 13,948,709.08
印花税 1,423,251.47 2,647,144.67
其他 83,104.11 64,317.63
合计 679,784,271.72 618,156,112.93
146 / 175
2018 年年度报告
其他说明：
无
54、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 211,828,780.54 195,483,223.60
促销费 26,202,650.89 24,460,050.82
业务费 42,625,028.41 41,417,007.02
装卸运输费 25,479,490.52 21,763,099.70
职工薪酬 15,194,653.29 19,374,873.04
车辆使用费 3,368,722.61 3,692,002.04
会议、办公、差旅、招待费 6,663,706.19 7,337,417.84
其他 4,905,343.76 5,140,774.18
合计 336,268,376.21 318,668,448.24
其他说明：
无
55、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 58,081,319.44 61,906,861.37
折旧及摊销 72,077,695.30 64,259,781.71
办公差旅及招待费 9,720,719.21 9,141,752.41
维修费 12,181,650.82 10,210,309.83
咨询服务费 3,661,453.08 1,656,944.90
低值易耗品 6,100,738.14 4,274,099.92
其他 17,638,203.27 30,075,520.86
合计 179,461,779.26 181,525,271.00
其他说明：
无
56、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,507,151.32 2,853,390.96
实验费 1,119,837.56 14,741.73
折旧及摊销 458,433.47 799,604.69
其他 143,783.76 32,434.19
合计 5,229,206.11 3,700,171.57
147 / 175
2018 年年度报告
其他说明：
本期研发费用较上期增长 41.32%，主要系本期公司实验费投入增加所致。
57、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 713,998.94 -
减：利息收入 -9,162,173.37 -10,629,522.98
银行手续费 446,531.29 461,904.10
合计 -8,001,643.14 -10,167,618.88
其他说明：
无
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 139,524.77 -2,573,301.47
二、存货跌价损失 7,137,046.35 5,457,858.49
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 7,276,571.12 2,884,557.02
其他说明：
本期资产减值损失较上期增长 152.26%，主要系本期计提的坏账损失和存货跌价准备增加所致。
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
稳岗补助 672,664.00 1,101,254.50
148 / 175
2018 年年度报告
工业发展专项资金 200,000.00 -
职工技能培训补助 50,000.00 175,500.00
员工培训补助 - 76,800.00
农展参展补助 - 2,000.00
合计 922,664.00 1,355,554.50
其他说明：
本期其他收益较上期减少 43.29 万元，系公司本期收到的政府补助减少所致。
60、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
处置持有至到期投资取得的投资收
益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
银行理财产品收益 83,648,154.78 47,971,928.06
子公司处置收益 - -32,358.58
合计 83,648,154.78 47,939,569.48
其他说明：
本期投资收益较上期增长 74.49%，主要系公司本期银行理财产品收益增加所致。
61、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
149 / 175
2018 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资 537,593.69 56,544.51
产、在建工程、生产性生物资产及
无形资产的处置利得或损失：
合计 537,593.69 56,544.51
其他说明：
本期资产处置收益较上期增加 48.10 万元，主要系本期收到二分厂部分土地及房屋建筑物处
置利得所致。
63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 - 37,500.00 -
违约金收入 2,113,717.05 2,575,151.24 2,113,717.05
其他 2,957,940.27 592,196.51 2,957,940.27
合计 5,071,657.32 3,204,847.75 5,071,657.32
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
车辆报废补贴 0 37,500.00 与收益相关
其他说明：
√适用 □不适用
本期营业外收入较上期增长 58.25%，主要系公司其他非经营业务收入增加所致。
150 / 175
2018 年年度报告
64、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处置
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
非流动资产毁损报 - 2,519,578.04 -
废损失
公益性捐赠支出 380,999.98 50,000.00 380,999.98
其他 3,898,560.60 88,994.44 3,898,560.60
合计 4,279,560.58 2,658,572.48 4,279,560.58
其他说明：
本期营业外支出较上期增长 60.97%，主要系公司其他非经营业务支出增加所致。
65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 519,228,503.90 432,746,312.40
递延所得税费用 8,725,666.57 14,873,360.00
合计 527,954,170.47 447,619,672.40
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 2,060,617,705.23
按法定/适用税率计算的所得税费用 515,154,426.31
子公司适用不同税率的影响 -
调整以前期间所得税的影响 7,254,843.30
非应税收入的影响 -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,003,819.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 541,081.01
差异或可抵扣亏损的影响
151 / 175
2018 年年度报告
所得税费用 527,954,170.47
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
□适用 √不适用
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 922,664.00 1,393,054.50
租赁收入 974,854.89 6,645,623.35
利息收入 9,162,173.37 -
其他 7,080,905.49 7,304,382.72
合计 18,140,597.75 15,343,060.57
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 181,092,406.07 149,045,592.45
管理费用 49,101,977.81 40,758,365.68
其他 1,997,706.08 2,117,435.78
合计 232,192,089.96 191,921,393.91
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 - 10,629,522.98
理财产品收益 83,648,154.78 47,971,928.06
收到的与资产有关的政府补助 - 20,000,000.00
合计 83,648,154.78 78,601,451.04
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2018 年年度报告
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
68、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 1,532,663,534.76 1,113,662,962.56
加：资产减值准备 7,276,571.12 2,884,557.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 101,185,468.92 95,577,905.20
性生物资产折旧
无形资产摊销 10,742,237.09 9,735,513.02
长期待摊费用摊销 494,166.60 411,805.50
处置固定资产、无形资产和其他长期 -537,593.69 -56,544.51
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 - 2,519,578.04
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 - -
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 713,998.94 -10,629,522.98
投资损失（收益以“－”号填列） -83,648,154.78 -47,939,569.48
递延所得税资产减少（增加以“－” 603,898.65 14,873,360.00
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 8,121,767.92 -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -222,920,221.54 -131,996,419.58
经营性应收项目的减少（增加以 -139,098,691.51 -383,023,987.98
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -96,788,261.28 961,948,925.78
“－”号填列）
其他 906,992.73 -59,133,992.73
经营活动产生的现金流量净额 1,119,715,713.93 1,568,834,569.86
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2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,141,270,193.76 1,220,389,363.44
减：现金的期初余额 1,220,389,363.44 519,798,897.64
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -79,119,169.68 700,590,465.80
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,141,270,193.76 1,220,389,363.44
其中：库存现金 49,163.73 55,830.54
可随时用于支付的银行存款 1,141,221,030.03 1,220,333,532.90
可随时用于支付的其他货币资 - -
金
可用于支付的存放中央银行款 - -
项
存放同业款项 - -
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,141,270,193.76 1,220,389,363.44
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 130,512,000.00 承兑汇票保证金
应收票据
存货
固定资产 47,565,355.25 抵押状态
无形资产 22,214,896.43 抵押状态
合计 200,292,251.68 /
其他说明：
无
71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
72、 套期
□适用 √不适用
73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
东山口子工业产业园基础 65,000,000.00 递延收益 -
设施建设配套资金
稳岗补助 672,664.00 其他收益 672,664.00
工业发展专项资金 200,000.00 其他收益 200,000.00
职工技能培训补助 50,000.00 其他收益 50,000.00
合计 65,922,664.00 — 922,664.00
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2018 年年度报告
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
74、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
金缘坊包装 安徽淮北 安徽淮北 工业生产 100.00 - 设立
信源坊包装 安徽淮北 安徽淮北 工业生产 100.00 - 设立
口子酒营销 安徽淮北 安徽淮北 商贸销售 95.00 5.00 设立
上海口子 上海 上海 商贸销售 - 100.00 设立
北京口子 北京 北京 商贸销售 - 100.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理
层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行
情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司
的信用风险主要产生于货币资金、应收票据及应收账款等。本公司货币资金主要存放于商业银行
等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险；本公司
持有的应收票据主要为银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已制定相应的票据管理和控制流
程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存在较低的信用风险；本公司仅
与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保公司避免发生重大坏账损失的
风险。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产（包括衍生金融工具）的
账面价值，整体信用风险评价较低。
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2018 年年度报告
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款
以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款
协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司金融负债到期期限如下：
期末数
项目名称
账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付票据及应付账款 615,581,374.71 615,581,374.71
其他应付款 317,255,559.67 317,255,559.67
合计 932,836,934.38 932,836,934.38
期初数
项目名称
账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
应付票据及应付账款 641,021,940.11 641,021,940.11
其他应付款 280,563,226.87 280,563,226.87
合计 921,585,166.98 921,585,166.98
3.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，市场风险主要包括外汇风险、利率风险。
（1）外汇风险
外汇风险，是指因汇率变动产生损失的风险。本公司期初期末均无外币余额，无相关外汇风
险。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司期初期末均无借款，无相关利率风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
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2018 年年度报告
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
淮北口子投资有限责任公司 其他
淮北口子国际大酒店有限公司 其他
淮北绿野园林工程有限公司 其他
淮北泉山物业服务有限公司 其他
淮北市北外环生态农业发展有限公司 其他
淮北龙湖商务酒店有限公司 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
淮北口子国际大酒店有限 餐饮住宿 6,799,541.00 6,156,109.80
公司
淮北泉山物业服务有限公 物业服务 2,287,296.00 2,030,000.00
司
淮北绿野园林工程有限公 园林绿化服务 366,600.00 -
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
淮北口子国际大酒店有限 白酒 6,594,156.00 3,719,000.00
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
以上金额包含增值税。
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,020.82 1,057.83
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
□适用 √不适用
(2).应付项目
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 淮北口子国际大酒店有限公司 2,495,376.00 2,514,878.05
预收款项 淮北口子国际大酒店有限公司 281,280.00 947,200.00
其他应付款 淮北泉山物业服务有限公司 618,486.00 -
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利 900,000,000
经审议批准宣告发放的利润或股利 900,000,000
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以业务板块为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用；②本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
评价其业绩；③本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司及其子公司从事白酒的生产、包装和销售，不进行分部管理，因此公司不单独进行分部
信息披露。
(2).报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 409,667,024.00 221,232,855.00
应收账款 - 482,185.65
合计 409,667,024.00 221,715,040.65
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 409,667,024.00 221,232,855.00
商业承兑票据
合计 409,667,024.00 221,232,855.00
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 42,188,600.00 -
商业承兑票据
合计 42,188,600.00 -
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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2018 年年度报告
单项金额重 - - - - - - - - - -
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 - - - - - 507,563.84 100.00 25,378.19 5.00 482,185.65
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 - - - - - - - - - -
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 - - - - - 507,563.84 100.00 25,378.19 5.00 482,185.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-25,378.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 10,842,230.71 1,537,882.87
合计 10,842,230.71 1,537,882.87
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大 - - - - - - - -
- -
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 11,064, 100. 222,279 2.01 10,842,230. 1,662,208.7 100.00 124,325.87 7.48 1,537,882.8
征组合计提坏 510.29 00 .58 71 4 7
账准备的其他
应收款
单项金额不重 - - - - - - - - - -
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
11,064, / 222,279 / 10,842,230. 1,662,208.7 / 124,325.87 / 1,537,882.8
合计
510.29 .58 71 4 7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 3,497,166.00 174,858.30 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 3,497,166.00 174,858.30 5.00
1至2年 8,002.79 800.28 10.00
2至3年 71,270.00 21,381.00 30.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 25,240.00 25,240.00 100.00
合计 3,601,678.79 222,279.58 6.17
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不对应收合并报表范围内
各公司之间的往来计提坏账准备。
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 7,462,831.50
保证金 80,563.59 1,051,088.74
备用金 259,890.00 469,160.00
其他 3,261,225.20 141,960.00
合计 11,064,510.29 1,662,208.74
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额
97,953.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 往来款 7,462,831.50 1 年以内 67.45 -
第二名 其他 3,114,450.00 1 年以内 28.15 155,722.50
第三名 保证金 58,000.00 1-2 年、2-3 0.52 15,800.00
年
第四名 其他 57,578.00 1 年以内 0.52 2,878.90
第五名 备用金 56,200.00 1 年以内 0.51 2,810.00
合计 / 10,749,059.5 / 97.15 177,211.40
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 29,288,853.44 - 29,288,853.44 9,288,853.44 - 9,288,853.44
对联营、合营企业投资
合计 29,288,853.44 - 29,288,853.44 9,288,853.44 - 9,288,853.44
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
口子酒营销 6,110,000.00 - - 6,110,000.00 - -
金缘坊包装 3,178,853.44 - - 3,178,853.44 - -
信源坊包装 - 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - -
合计 9,288,853.44 20,000,000.00 - 29,288,853.44
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,580,671,506.54 1,090,391,646.83 2,266,998,202.47 967,661,204.36
其他业务 37,905,973.66 4,366,840.36 33,472,394.37 4,784,547.49
合计 2,618,577,480.20 1,094,758,487.19 2,300,470,596.84 972,445,751.85
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其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 500,000,000.00 450,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财产品投资收益 83,648,154.78 47,971,928.06
合计 583,648,154.78 497,971,928.06
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 537,593.69
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 922,664.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 83,648,154.78
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 792,096.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -22,241,185.66
少数股东权益影响额
合计 63,659,323.55
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 27.42 2.55 /
利润
扣除非经常性损益后归属于 26.29 2.45 /
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：徐进
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 16 日
修订信息
□适用 √不适用
175 / 175
