口子窖:关于安徽口子酒业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核报告2023-04-28
关于安徽口子酒业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位:安徽口子酒业股份有限公司
审计单位:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所:北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层/922-926(100037)
关于安徽口子酒业股份有限公司 TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https//WWW.rsm.global/china/
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2023]230Z1547 号
安徽口子酒业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了安徽口子酒业股份有
限公司(以下简称“口子窖”)2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,
2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注,并于 2023 年 4 月 26 日出具了容诚审字
[2023]230Z1653 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资
金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上
市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》,口子窖管理层编制了后附的安徽
口子酒业股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表(以下简称汇总表)。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、
完整是口子窖管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计口子窖 2022 年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现
不一致。除了对口子窖实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好
地理解口子窖的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当
与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供口子窖年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
附件:安徽口子酒业股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表。
附表 2
关于安徽口子酒业股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:万元
资金占 占用方与上 上市公司 2022 年期 2022 年度占用 2022 年度占 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 占用形
用方名 市公司的关 核算的会 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用性质
用 成原因
称 联关系 计科目 金余额 (不含利息) 息(如有) 发生金额 金余额
现大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
资金往 往来方与上 上市公司 2022 年期 2022 年度往来 2022 年度往 2022 年度 2022 年期
其他关联资金往 往来形
来方名 市公司的关 核算的会 初往来资 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 末往来资 往来性质
来 成原因
称 系 计科目 金余额 (不含利息) 息(如有) 发生金额 金余额
大股东及其附属 经营性往来
企业 经营性往来
上市公司的子公 非经营性往来
司及其附属企业 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及其 非经营性往来
附属企业
其他关联方及其 非经营性往来
附属企业
总计 / / / / /