关于北京康辰药业股份有限公司
前次募集资金使用情况的鉴证报告
华兴专字[2021]21000850021号
北京康辰药业股份有限公司：
我们审核了后附的北京康辰药业股份有限公司（以下简称康辰药业）出
具的截至2020年12月31日的前次募集资金使用情况报告。
一、董事会的责任
康辰药业董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任及工作
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对康辰药业董事会出具的上述报
告独立地提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号--历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计
划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括实地观察、抽查会计记录
等我们认为必要的审核程序，并对所取得的材料做出了必要的职业判断。我
们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
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北京康辰药业股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500 号）的规定，北京康辰药业股份有限公司（以下简
称公司）将截至 2020 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金的基本情况
（一）前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京康辰药业股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]1084 号）核准，公司向社会公众
公开发行人民币普通股（A 股）股票 40,000,000.00 股，每股面值人民币 1.00
元，每股发行价格为人民币 24.34 元，发行新股募集资金总额为人民币
973,600,000.00 元，扣除保荐承销费 69,152,000.00 元，实际到账的募集资
金 904,448,000.00 元，扣除其他发行费用 13,022,063.00 元，实际募集资
金净额为 891,425,937.00 元。上述募集资金到位情况业经广东正中珠江会
计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“广会验字[2018]G16002320621
号”的《验资报告》。
（二）前次募集资金在专项账户的存放情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计收到募集资金净额为 891,425,937.00
元，累计直接投入募投项目运用的募集资金 501,546,449.10 元，累计已投
入 501,546,449.10 元，加上扣除手续费后累计利息收入净额 38,694,600.61
元，剩余募集资金余额 428,574,088.51 元，其中募集资金专户中期末余额
为 399,874,088.51 元，用于现金管理的期末余额为 28,700,000.00 元。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司 2018 年首次公开发行股份募集资金在专
户中的存放和实际使用情况如下：
1
募集资金账户
募集资金账户
开户银行 账号 截止日余额 备注
初始金额（元）
（元）
中国民生银行股份有限
630264669 411,425,937.00 381,631,126.86
公司北京德胜门支行
平安银行股份有限公司
15000094847820 80,000,000.00 10,982.28
北京知春路支行
平安银行股份有限公司
20000000675478 700,000.00 说明 2
北京知春路支行
平安银行股份有限公司
15000097892304 18,231,979.37 说明 3
北京知春路支行
平安银行股份有限公司
18014523410566 28,000,000.00 说明 2
北京知春路支行
北京银行股份有限公司
20000018578700024395266 200,000,000.00 说明 4
上地支行
中国光大银行股份有限
35370188000114491 213,022,063.00 说明 5
公司北京上地支行
合计数 904,448,000.00 428,574,088.51
说明 1：前次募集资金专户初始到账总金额 904,448,000.00 元与实际募
集资金净额 891,425,937.00 元相差 13,022,063.00 元，差异为到账时尚未
支付的发行费用。
说明 2：该账户为公司用闲置募集资金进行现金管理时银行自动生成的
账号。
说明 3：平安银行股份有限公司北京知春路支行（账号 15000097892304）
账户于 2019 年 2 月 27 日新开立账户。
说 明 4 ： 北 京 银 行 股 份 有 限 公 司 上 地 支 行 （ 账 号
20000018578700024395266）账户于 2019 年 6 月 24 日销户。
说明 5：中国光大银行股份有限公司北京上地支行（账号
35370188000114491）账户于 2020 年 11 月 16 日销户。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的建立
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人
2
民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规
则》等法律法规及文件，结合公司实际情况，制定了《北京康辰药业股份有
限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》），该《管理办法》经公
司 2016 年 4 月 20 日第一届董事会第八次会议审议通过。根据《管理办法》
的要求，公司对募集资金实行了专户存储。
（二）募集资金管理制度的执行
根据《募集资金使用管理办法》的要求并结合公司生产经营需要，公司
对募集资金采用专户存储制度。
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司募集资金管理
办法（2013 年修订）》等法律法规的规定，公司就 2018 年首次公开发行股份
募集资金事宜于 2018 年 8 月 20 日分别与开户银行及保荐机构签订了《募集
资金专户存储三方监管协议》；2019 年 2 月 27 日，公司及公司子公司河北康
辰制药有限公司与开户银行及保荐机构签订了《募集资金专户存储四方监管
协议》；监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范
本）》不存在重大差异，该协议的履行也不存在问题。截至 2020 年 12 月 31
日，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。
2019 年 6 月 24 日，公司在北京银行股份有限公司上地支行开设的募集
资金专户（账号：20000018578700024395266）的募集资金已按规定使用完
毕，募集资金专户将不再使用，为方便账户管理，公司已办理完毕该募集资
金专户的销户手续。公司就上述募集资金账户与保荐机构、银行签订的《募
集资金专户存储三方监管协议》相应终止。
2020 年 11 月 16 日，公司在中国光大银行股份有限公司北京上地支行开
设的募集资金专户（账号：35370188000114491）的募集资金已按规定使用
完毕，募集资金专户将不再使用，为方便账户管理，公司已办理完毕该募集
3
资金专户的销户手续。公司就上述募集资金账户与保荐机构、银行签订的《募
集资金专户存储三方监管协议》相应终止。
三、前次募集资金的实际使用情况说明
（一）前次募集资金使用情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计收到募集资金净额为 891,425,937.00
元，累计投入募投项目运用的募集资金 501,546,449.10 元。
详见附表 1《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金投资项目实现效益情况
公司 2018 年 8 月公开发行新股募集资金用于创新药研发及靶向抗肿瘤药
物创新平台建设项目、品牌建设及市场推广项目、盐酸洛拉曲克原料药产能
建设项目及补充流动资金，详见附表 2《前次募集资金投资项目实现效益情
况对照表》。
（三）前次募集资金实际投资项目的变更情况
1.“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划变
更
公司于 2018 年 11 月 7 日召开了第二届董事会第十三次会议和第二届监
事会第六次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目“创新药研发及
靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划的议案》、《关于公司拟签
订金草片技术转让合同的议案》；2018 年 11 月 23 日，公司 2018 年第三次临
时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗
肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划的议案》、《关于公司拟签订金草
片技术转让合同的议案》。由于公司将金草片项目的相关技术成果对外转让，
集中精力和募集资金用于其他靶向抗肿瘤药物的研发及靶向抗肿瘤药物创
新平台的建设，因此公司同意将募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿
瘤药物创新平台建设项目”之一的金草片研发项目的节余募集资金 7,612.23
万元，占募集资金净额的 8.54%，用于募集资金投资项目“创新药研发及靶
向抗肿瘤药物创新平台建设项目”中的其他项目。2018 年 11 月 8 日，公司
于指定信息披露媒体披露《关于变更募集资金投资项目部分投资规划的公
4
告》；2018 年 11 月 8 日、2018 年 11 月 9 日，公司于指定信息披露媒体披露
《关于签订技术转让合同的公告》、《关于签订技术转让合同的补充公告》。
公司于 2020 年 3 月 12 日召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事
会第二次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目“创新药研发及靶
向抗肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划的议案》；2020 年 3 月 30
日，公司 2020 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资
项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划的议
案》。基于对研发战略规划及业务发展趋势的研判，公司拟将募投项目“创
新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”的投资规划之一“CX1409 研
发项目”进行终止，将研发资源集中于更具创新性和临床价值的项目。因此
公司同意将募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设
项目”之一“CX1409 研发项目”的节余募集资金 11,080.21 万元，用于募
集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”中的其
他项目，上述金额占募集资金净额的 12.43%。2020 年 3 月 13 日，公司已于
指定信息披露媒体披露《关于变更募集资金投资项目部分投资规划的公告》。
2.“盐酸洛拉曲克原料药产能建设项目”变更为“年产 500kg 抗肿瘤原
料药生产基地建设项目”
公司于 2020 年 4 月 21 日召开了第三届董事会第三次会议和第三届监事
会第三次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目“盐酸洛拉曲克原
料药产能建设项目”的议案》；2020 年 6 月 29 日，公司 2020 年第五次临时
股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目“盐酸洛拉曲克原料药产
能建设项目”的议案》。经公司审慎评估、权衡“注射用盐酸洛拉曲克”（以
下简称“迪奥”）项目继续开发的风险性和未来的临床价值，为合理配置公
司研发资源、聚焦研发管线中的优势项目、进一步提高募集资金使用效率，
公司终止迪奥的临床试验及后续研发，并同意将募投项目“盐酸洛拉曲克原
料药产能建设项目”变更为“年产 500kg 抗肿瘤原料药生产基地建设项目”，
5
为公司其他在研国家一类抗肿瘤新药提供原料药。原募投项目“盐酸洛拉曲
克原料药产能建设项目”已投入建成的厂房及在建工程，将继续用于公司其
他在研品种原料药生产。截至变更日，前述变更募投项目拟投入募集资金
8,000.00 万 元 ， 占 募 集 资 金 净 额 的 8.97% ， 其 中 已 累 计 投 入 募 资 资 金
3,560.72 万元，占募集资金净额的 3.99%；节余募集资金 4,654.17 万元（含
累计利息收入扣除手续费净额 214.89 万元），占募集资金净额的 5.22%。2020
年 4 月 22 日，公司已于指定信息披露媒体披露《关于变更募集资金投资项
目的公告》。
（四）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的内容和原因
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的内容和原因详见附
表 1《前次募集资金使用情况对照表》。
（五）前次募集资金投资项目对外转让情况说明
“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”之一金草片研发项
目对外转让
公司于 2018 年 11 月 7 日召开了第二届董事会第十三次会议和第二届监
事会第六次会议，审议通过了《关于公司拟签订金草片技术转让合同的议案》，
上述议案于 2018 年 11 月 23 日经公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过。
2018 年 11 月 8 日、2018 年 11 月 9 日，公司于指定信息披露媒体披露《关
于签订技术转让合同的公告》、《关于签订技术转让合同的补充公告》。公司
与北京九龙博爱创业投资中心（有限合伙）在评估价 9,017.32 万元的基础
上协商转让费总额为人民币 9,800 万元，转让款已按合同约定的进度收取。
截至转让日，金草片研发项目累计投入募集资金 383.77 万元，募投项目
原计划投入金草片研发项目募集资金 7,996.00 万元，投资完工程度 4.80%，
尚未实现收益。
（六）募集资金项目先期投入及置换情况
2018 年 10 月 15 日，经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）出
6
具的《关于北京康辰药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项
目的鉴证报告》（广会专字[2018]G16002320772 号），公司以募集资金置换预
先投入募集资金投资项目的自筹资金 58,870,526.66 元。
（七）临时将闲置募集资金用于其他用途的情况
2018 年 10 月 15 日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会
第四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。2018
年 10 月 17 日，公司于指定信息媒体披露《关于使用闲置募集资金进行现金
管理的公告》。2018 年 10 月 31 日，公司 2018 年度第二次临时股东大会审
议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，为合理利用暂时
闲置募集资金，提高资金使用效率，公司拟对最高额度不超过 6.00 亿元的
暂时闲置募集资金进行现金管理，适时用于购买低风险保本型的结构性存款
产品或银行理财产品，授权期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。
资金额度在决议有效期内可以滚动使用。公司独立董事、公司监事以及保荐
机构对该事项均发表了同意意见。
2019 年 10 月 11 日，公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会
第十一次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，
2019 年 10 月 12 日，公司于指定信息媒体披露《关于使用闲置募集资金进行
现金管理的公告》。2019 年 10 月 28 日，公司 2019 年第一次临时股东大会
审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用
额度不超过人民币 5 亿元（含）的闲置募集资金适时购买低风险保本型的结
构性存款产品或银行理财产品，授权期限自股东大会审议通过之日起 12 个
月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司独立董事、
公司监事以及保荐机构对该事项均发表了同意意见。
2020 年 10 月 12 日，公司第三届董事会第十一次会议、第三届监事会
第九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，2020
年 10 月 13 日，公司于指定信息媒体披露《关于使用闲置募集资金进行现金
管理的公告》。2020 年 10 月 28 日，公司 2020 年第七次临时股东大会审议
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通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度
不超过人民币 4.25 亿元（含）的闲置募集资金适时购买低风险保本型的结
构性存款产品或银行理财产品，授权期限自股东大会审议通过之日起 12 个
月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。公司独立董事、
公司监事以及保荐机构对该事项均发表了同意意见。
截 至 2020 年 12 月 31 日 ， 未 到 期 的 结 构 性 存 款 及 定 期 存 款 本 金
28,700,000.00 元，明细如下：
期限 预期年化
开户银行 账号 存款金额（元） 起息日 到期日
（天） 收益率
平安银行股份有
限公司北京知春 18014523410566 28,000,000.00 2020-12-31 2021-4-6 96 3.30%
路支行
平安银行股份有
限公司北京知春 20000000675478 700,000.00 2020-3-5 2021-3-5 360 1.95%
路支行
（八）尚未使用募集资金情况及剩余资金使用计划
截 至 2020 年 12 月 31 日 ， 前 次 募 集 资 金 尚 未 使 用 的 募 集 资 金
428,574,088.51 元，剩余募集资金余额占实际募集资金净额比例为 48.08%。
截至 2020 年 12 月 31 日，公司前次募集资金未使用完毕，主要是由于募
投项目尚处于建设期。
目前，前次募集资金的投入均按计划正常进行，公司将积极推动募投项
目建设，按照计划进度有序使用资金，确保募投项目顺利实施。
（九）前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况
公司前次发行不涉及以资产认购股份。
（十）前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容
对照
公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中
披露的有关内容不存在差异。
8
附表：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
北京康辰药业股份有限公司
二○二一年三月一日
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附表 1
前次募集资金使用情况对照表
2018 年首次公开发行股份募集资金
货币单位：人民币万元
募集资金总额 89,142.59 已累计使用募集资金总额 50,154.64
累计变更用途的募集资金总额 26,942.57 2018 年度使用募集资金金额 21,474.71
累计变更用途的募集资金总额比例 30.22% 2019 年度使用募集资金金额 27,054.70
2020 年度使用募集资金金额 1,625.23
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到
实际投资金额 预定可以
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 与募集后承诺 使用状态
承诺投资项目 实际投资项目
号 投资金额 投资金额 额 投资金额 投资金额 额 投资金额的差 日期
额
创新药研发及靶向抗肿瘤药物 创新药研发及靶向抗肿瘤药 2028 年
1 41,142.59 41,142.59 6,005.08 41,142.59 41,142.59 6,005.08 35,137.51
创新平台建设项目 物创新平台建设项目 12 月
2 品牌建设及市场推广项目 品牌建设及市场推广项目 20,000.00 20,000.00 20,138.08 20,000.00 20,000.00 20,138.08 -138.08 不适用
盐酸洛拉曲克原料药产能建设 年产 500kg 抗肿瘤原料药生 2022 年
3 8,000.00 8,000.00 3,603.78 8,000.00 8,000.00 3,603.78 4,396.22
项目 产基地建设项目 5月
4 补充流动资金 补充流动资金 20,000.00 20,000.00 20,407.70 20,000.00 20,000.00 20,407.70 -407.70 不适用
合 计 89,142.59 89,142.59 50,154.64 89,142.59 89,142.59 50,154.64 38,987.95
注 1：募投项目品牌建设及市场推广项目和补充流动资金实际投资金额超过募集后承诺投资金额系公司将该募投项目的募集资金的累计利息收入扣除手续费净额后的金额投入
了募投项目中。
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附表 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
2018 年首次公开发行股份募集资金
货币单位：人民币万元
截止日投资
最近三年实际效益 截止日累计 是否达到
项 目 名 称 项目累计产 承诺效益
实现效益 预计效益
能利用率 2018 年度 2019 年度 2020 年度
创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
品牌建设及市场推广项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
年产 500kg 抗肿瘤原料药生产基地建设项目 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
补充流动资金 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
合 计
注：创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目旨在提升公司新药研发效率和效果，加快创新药研发和产业化进程，将公司研究成果转化为生
产力，不直接产生经济效益，故不单独进行经济效益测算；品牌建设及市场推广项目属于品牌宣传推广项目，有利于增强公司的品牌影响力，不直接产
生经济效益，故不单独进行经济效益测算；年产 500kg 抗肿瘤原料药生产基地建设项目所生产的原料药主要是满足公司产品的生产所需，不对外销售，
故不单独测算经济效益；补充流动资金不涉及效益测算。
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