博天环境集团股份有限公司董事会审计委员会

                      2019 年度履职情况报告


    根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司治理准
则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《审计委员会工作细则》等公
司有关规定，作为博天环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事
会审计委员会成员，现对公司审计委员会 2019 年度的履职情况报告如下：

       一、审计委员会委员基本情况

    公司第三届董事会审计委员会由独立董事沈薇薇女士、独立董事刘胜军先生
以及董事张蕾女士组成，由具有专业会计资格的独立董事沈薇薇女士担任主任委
员。

       二、审计委员会年度会议召开情况

    2019 年度，公司董事会审计委员会共召开七次会议，审计委员会各位委员
均亲自出席，具体如下：

    2019 年 1 月 25 日召开了审计委员会 2019 年第一次会议，审计委员会审议
关联交易相关内容，通过了《关于公司为关联方四川发展国润环境投资有限公司
全资子公司提供施工总承包服务的议案》。

    2019 年 2 月 28 日召开了审计委员会 2019 年第二次会议，审计委员会同瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）相关负责人进行充分沟通，确定公司 2018 年
度财务报表审计工作开展的总体计划，并督促会计师事务所按时提交公司 2018
年度审计报告，确保公司年报按照约定的时间完成。

    2019 年 3 月 5 日召开了审计委员会 2019 年第三次会议，审计委员会审议通
过了《关于子公司转让四川发展国润环境投资有限公司股权的议案》以及《关于
公司放弃对参股子公司贵阳弘润排水有限公司出资暨关联交易的议案》。
    2019 年 3 月 28 日召开了审计委员会 2019 年第四次会议，审计委员会对编
制的 2018 年度财务报表内容进行了初次审核，并在会计师事务所出具初审意见
后，再次对公司财务报告进行审核，认为公司编制 2018 年年度财务报表符合各
项规定，所包含的信息公允、真实地反映出公司 2018 年度的经营管理和财务状
况等事项。

    2019 年 4 月 3 日召开了 2019 年第五次会议，审计委员会向公司董事会提议
继续聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2019 年度审计机构及内
部控制审计机构，并审议通过了 2018 年度合并及公司的财务会计报表及附注、
通过会计政策变更的议案。

    2019 年 6 月 18 日召开了 2019 年第六次会议，审计委员会审议通过了《关
于转让博慧科技有限公司及其子公司股权的议案》。

    2019 年 8 月 19 日召开了 2019 年第七次会议，审计委员会审议通过了《关
于变更会计师事务所的议案》，并出具核查意见，认为信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务，满足公司 2019 年
度财务审计工作和内控审计工作的要求。

    三、审计委员会日常履职情况

    1、监督及评估外部审计机构工作

    2019年度，公司董事会审计委员会对公司聘请的审计机构瑞华会计师事务所
执行2018年度财务报表审计工作的情况进行了监督与评价，认为瑞华会计师事务
所（以下简称“瑞华”）在审计服务中，对工作勤勉、负责，严格按照制定的审
计时间安排，按时并保质的完成了审计工作。

    鉴于瑞华已连续8年为公司提供审计服务，为了确保外部审计机构的客观性
和独立性，经综合考虑，公司决定改聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司2019年度财务审计机构，聘期一年。审计委员会出具核查意见，认为信永
中和会计师事务所（特殊普通合伙）具有会计师事务所执业证书以及证券、期货
相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提
供公正、公允、独立的审计服务，满足公司2019年度财务审计工作的要求。

    2、指导内部审计工作
    2019年度，公司董事会审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并
认可该计划的可行性。同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对
内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现
内部审计工作存在重大问题。

    3、审阅公司的财务报表并对其发表意见

    2019年度，审计委员会严格按照相关规定，先后召开了两次关于公司财务报
表审计工作的沟通会，督促审计工作按照审计计划的进度完成。会计师出具初步
审计意见后，审计委员会对公司的财务报告进行了审阅，重点关注了公司财务报
告的重大会计和审计问题，以及是否存在财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大
错报的可能性；我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告是真实、完
整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。

    4、评估内部控制的有效性

    报告期内，公司董事会审计委员会对瑞华会计师事务所的2018年度审计工作
进行了调查和评估，认为该所对工作勤勉、负责，严格按照制定的审计时间安排，
按时并保质的完成了审计工作，具备胜任内控审计工作所需要的专业能力。

    鉴于瑞华已连续8年为公司提供审计服务，为了确保外部审计机构的客观性
和独立性，经综合考虑，公司决定改聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司2019年度内部控制审计机构，聘期一年。

    5、对公司重大事项的监督情况

    2019年度，审计委员会对公司的关联人名单及日常经营过程中发生的关联交
易的必要性、客观性以及交易价格是否公允、合理，是否损害公司及股东利益等
方面依照程序进行了审核，并对《关于公司为关联方四川发展国润环境投资有限
公司全资子公司提供施工总承包服务的议案》、《关于子公司转让四川发展国润
环境投资有限公司股权的议案》以及《关于公司放弃对参股子公司贵阳弘润排水
有限公司出资暨关联交易的议案》的关联交易议案发表了审核意见，认为公司关
联交易遵循了公平、公正、公开的市场化原则，并依据相关监管法规要求履行审
议及披露程序，不存在违规情形。

    四、审计委员会在 2019 年年报编制中的履职情况
    （一）确定审计工作时间计划，加强与年审注册会计师沟通

    在2019年年度结束后，公司审计委员会与负责为公司提供2019年度审计的信
永中和会计师事务所相关负责人进行了沟通，确定了公司2019年度财务报表审计
总体计划。此外在会计师审计过程中，审计委员会督促其按时提交审计报告，确
保公司年报按预约时间完成。

    （二）审阅公司财务报告

    在2019年年度结束后，公司审计委员会对公司编制的财务报表进行了审核，
并发表意见，认为公司2019年年度财务报表所执行的会计政策与采用的会计估计
符合企业会计准则和应用指南的相关规定及行业相关规定，客观反映了2019年度
的经营管理和财务状况等事项。

    五、总体评价

    2019 年度，公司董事会审计委员会按照相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，
较好地履行了各项职责。2020 年，公司董事会审计委员会将按照《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》的规定，进一步落实各项工作，强化
审计委员会的监督审查职能，维护公司与全体股东的利益。



                                             博天环境集团股份有限公司

                                                       董事会审计委员会

                                                       2020 年 6 月 18 日