博天环境集团股份有限公司董事会审计委员会

                     2022 年度履职情况报告

    根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司治理准
则》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《审计委员会工作细则》
等公司有关规定，作为博天环境集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审
计委员会成员，现对公司审计委员会 2022 年度的履职情况报告如下：

    一、审计委员会委员基本情况

    公司第四届董事会审计委员会由独立董事王晓慧女士、独立董事骆建华先生
及董事赵笠钧先生组成，其中由具有专业会计资格的王晓慧女士担任主任委员。

    二、审计委员会年度会议召开情况

    2022 年度，公司董事会审计委员会共召开二次会议，审计委员会各位委员
均亲自出席，具体如下：

    （一）2022 年 4 月 26 日，第四届董事会审计委员会召开 2022 年第一次会
议，对公司的 2021 年度财务报表内容进行了初次审核，并在年审会计师对公司
2021 年度审计情况进行了汇报和出具审计意见后，再次对公司财务报告进行审
核，认为公司 2021 年度合并及公司的财务会计报表及附注按照新企业会计准则
及有关财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反应了公司 2021 年度合并及
公司的资产负债情况以及 2021 年度合并及公司的经营成果和现金流量情况。会
议以全票审议通过了前述财务会计报表及附注并同意提交公司董事会审议。

    （二）2022 年 4 月 28 日，第四届董事会审计委员会召开 2022 年第二次会
议，全票审议通过如下议案并形成审核意见，且同意提交公司董事会审议：

    1、关于《公司 2021 年年度报告及其摘要》的议案，审计委员会认为年度报
告及摘要在所有重大方面客观反应了公司 2021 年度的财务状况和经营情况，符
合公司的实际情况及相关编报准则的要求。
    2、关于《关于计提资产减值准备的议案》的议案，审计委员会认为本次计
提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减
值准备依据充分，符合公司资产现状。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，
能够更加真实公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果。

    3、关于《关于续聘会计师事务所的议案》的议案，审计委员会认为在 2021
年度的审计工作中，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（下称“中兴财
光华”）积极和公司管理层及审计委员会沟通，对工作勤勉、负责，严格按照制
定的审计时间安排，按时并保质的完成了审计工作；鉴于中兴财光华在公司历次
审计工作中的出色表现，审计委员会向公司董事会提议继续聘任中兴财光华担任
公司 2022 年度审计机构及内部控制审计机构。

    三、审计委员会日常履职情况

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    2022年度，公司董事会审计委员会对公司聘请的审计机构中兴财光华会计师
事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）执行2021年度财务报表审计
和内部控制审计工作的情况进行了监督与评价，认为中兴财光华在审计和内控服
务中，对工作勤勉负责，严格按照制定的时间安排执行工作计划，按时完成了外
部审计工作。经综合考虑，公司决定续聘中兴财光华为公司2022年度财务报告和
内部控制审计机构，聘期一年。审计委员会出具核查意见，认为中兴财光华具有
会计师事务所执业证书以及证券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供
审计服务的经验与能力，能够为公司提供公正、公允、独立的审计服务，满足公
司2022年度财务和内控审计工作的要求。

    （二）指导内部审计工作

    2022年度，公司董事会审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并
认可该计划的可行性。同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对
内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现
内部审计工作存在重大问题。

    （三）审阅公司的财务报表并对其发表意见

    2022年度，审计委员会严格按照相关规定，与审计机构中兴财光华召开了关
于公司财务报表审计工作的沟通会，督促审计工作按照审计计划的进度完成。会
计师出具初步审计意见后，审计委员会对公司的财务报告进行了审阅，重点关注
了公司财务报告的重大会计和审计问题，以及是否存在财务报告相关的欺诈、舞
弊行为及重大错报的可能性；我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报
告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。

    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，公司董事会审计委员会对中兴财光华的2021年度审计工作进行了
调查和评估，认为该所对工作勤勉、负责，严格按照制定的审计时间安排，按时
的完成了审计工作，具备内控审计工作所需要的专业能力。经综合考虑，公司决
定续聘中兴财光华为公司2022年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年。

    四、审计委员会在 2022 年年报编制中的履职情况

    （一）确定审计工作时间计划，加强与年审注册会计师沟通

    在2022年年度结束后，公司审计委员会与负责为公司提供2022年度审计的中
兴财光华相关负责人进行了沟通，确定了公司2022年度财务报表审计总体计划。
此外在会计师审计过程中，审计委员会督促其按时提交审计报告，确保公司年报
按预约时间完成。

    （二）审阅公司财务报告

    在2022年年度结束后，公司审计委员会对公司编制的财务报表进行了审核，
并发表意见，认为公司2022年年度财务报表所执行的会计政策与采用的会计估计
符合企业会计准则和应用指南的相关规定及行业相关规定，客观反映了2022年度
的经营管理和财务状况等事项。

    五、总体评价

    2022 年度，公司董事会审计委员会按照相关规定，勤勉尽责、恪尽职守，
较好地履行了各项职责。2022 年，董事会审计委员会将按照《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，进一步落实各项工作，强
化审计委员会的监督审查职能，维护公司与全体股东的利益。
博天环境集团股份有限公司

        董事会审计委员会

        2023 年 3 月 30 日