证券代码：603605 证券简称：珀莱雅 公告编号：2020-016
珀莱雅化妆品股份有限公司
关于续聘 2020 年度会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
珀莱雅化妆品股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 3 月 31 日召开
第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于续聘 2020 年度会计师事务所的
议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计和
内控审计机构。上述议案尚需提交公司股东大会审议批准。现将具体情况公告如
下：
一、 拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 是否曾从事证券服务业务 是
注册会计师法定业务、证券期货相关业务、H 股企业审计业
务、中央企业审计入围机构、金融相关审计业务、从事特大
执业资质 型国有企业审计资格、军工涉密业务咨询服务、IT 审计业务、
税务代理及咨询、美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注
册事务所、英国财务汇报局（FRC）注册事务所等
注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼
2、人员信息
首席合伙人 胡少先 合伙人数量 204 人
注册会计师 1,606 人
上年末从业人员
从业人员 5,603 人
类别及数量
从事过证券服务业务的注册会计师 1,216 人
注册会计师人数
新注册 355 人，转入 98 人，转出 255 人
近一年变动情况
3、业务规模
上年度业务收入 22 亿元 上年末净资产 2.7 亿元
年报家数 403 家
年报收费总额 4.6 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服
务业，批发和零售业，房地产业，文化、
上年度上市公司 体育和娱乐业，电力、热力、燃气及水
（含 A、B 股）年 生产和供应业，建筑业，交通运输业，
涉及主要行业
报审计情况 金融业，租赁和商务服务业，水利、环
境和公共设施管理业，科学研究和技术
服务业，农、林、牧、渔业，住宿和餐
饮业，教育，综合，采矿业等
资产均值 约 103 亿元
4、投资者保护能力
职业风险基金与职业保险状况 投资者保护能力
职业风险基金累
1 亿元以上 相关职业风险基金与职业保险能够承
计已计提金额
担正常法律环境下因审计失败导致的
购买的职业保险
1 亿元以上 民事赔偿责任
累计赔偿限额
5、独立性和诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）不存在违反《中国注册会计师职业道德
守则》对独立性要求的情形。近三年未受到刑事处罚和行政处罚；近三年受到行
政监管措施 10 次、自律监管措施 1 次，具体如下：
是否仍
序 处理类 处理决 处理机
处理决定名称 处理日期 所涉项目 影响目
号 型 定文号 关
前执业
全国中 杭州天元宠物股份
股转系统 关于对天健会计师事务
自律监 小企业 有限公司
1 发〔2017〕 所（特殊普通合伙）采取 2017 年 2 月 28 日 否
管措施 股份转 2014-2015 年度审
77 号 自律监管措施的决定
让系统 计报告
行政监管 关于对天健会计师事务
行政监 措施决定 所（特殊普通合伙）及相 浙江监 利欧集团股份有限
2 2017 年 8 月 11 日 否
管措施 书〔2017〕 关人员采取出具警示函 管局 公司 2016 年年报
53 号 措施的决定
行政监管 关于对天健会计师事务
海南海药股份有限
行政监 措施决定 所（特殊普通合伙）重庆 海南监
3 2017 年 11 月 3 日 公司 2016 年度财务 否
管措施 书〔2017〕 分所采取出具警示函措 管局
报表审计项目
21 号 施的决定
行政监管 关于对天健会计师事务
成都市路桥工程股
行政监 措施决定 所（特殊普通合伙）及阮 四川监
4 2018 年 1 月 8 日 份有限公司 2016 年 否
管措施 书〔2018〕 响华、陈洪涛采取出具警 管局
度审计报告项目
1号 示函措施的决定
湖南大康农业股份
行政监管 中国证 有限公司 2016 年度
关于对天健会计师事务
行政监 措施决定 券监督 财务报告审计项
5 所（特殊普通合伙）采取 2018 年 2 月 22 日 否
管措施 书〔2018〕 管理委 目、上海成蹊信息
出具警示函措施的决定
21 号 员会 科技有限公司重大
资产重组审计项目
行政监管 中青朗顿（北京）
关于对天健会计师事务
行政监 措施决定 广东监 教育科技股份有限
6 所（特殊普通合伙）采取 2018 年 5 月 11 日 否
管措施 书〔2018〕 管局 公司 2014 年度财务
出具警示函措施的决定
19 号 报表审计项目
关于对天健会计师事务
行政监管
所（特殊普通合伙）及注 贵人鸟股份有限公
行政监 措施决定 福建监
7 册会计师黄志恒、章天赐 2019 年 3 月 14 日 司 2015-2017 年度 否
管措施 书〔2019〕 管局
采取出具警示函措施的 财务报表审计项目
7号
决定
贝因美婴童食品股
份有限公司、南京
行政监管 普天通信股份有限
关于对天健会计师事务
行政监 措施决定 浙江监 公司、重庆秦安机
8 所（特殊普通合伙）采取 2019 年 3 月 15 日 否
管措施 书〔2019〕 管局 电股份有限公司、
出具警示函措施的决定
17 号 成都云图控股股份
有限公司 2017 年年
报审计项目
行政监管 关于对天健会计师事务
罗顿发展股份有限
行政监 措施决定 所（特殊普通合伙）、金 广东监
9 2019 年 9 月 17 日 公司 2014 年度年报 否
管措施 书〔2019〕 顺兴、李振华采取出具警 管局
审计项目
75 号 示函措施的决定
关于对天健会计师事务
行政监管 海越能源集团股份
所（特殊普通合伙）及注
行政监 措施决定 浙江监 有限公司 2017 年年
10 册会计师陈志维、李琼娇 2019 年 12 月 6 日 否
管措施 书〔2019〕 管局 报审计项目涉及会
采取出具警示函措施的
138 号 计差错部分
决定
行政监管 关于对天健会计师事务
西陇科学股份有限
行政监 措施决定 所（特殊普通合伙）、禤 广东监 2019 年 12 月 20
11 公司 2018 年度审计 否
管措施 书〔2019〕 文欣、陈建成采取出具警 管局 日
项目
119 号 示函措施的决定
（二）项目成员信息
1、人员信息
项目组成 兼职 是否从事过
姓名 执业资质 从业经历
员 情况 证券服务业务
2007 年至今，天健会计师
项目合伙 中国注册
尹志彬 事务所（特殊普通合伙）， 无 是
人 会计师
审计相关工作
2000 年至今，天健会计师
质量控制 中国注册
弋守川 事务所（特殊普通合伙）， 无 是
复核人 会计师
审计相关工作
2007 年至今，天健会计师
中国注册
尹志彬 事务所（特殊普通合伙）， 无 是
会计师
拟签字会 审计相关工作
计师 2011 年至今，天健会计师
中国注册
王晓康 事务所（特殊普通合伙）， 无 是
会计师
审计相关工作
2、独立性和诚信记录情况
类型 2017 年度 2018 年度 2019 年度
刑事处罚 无 无 无
行政处罚 无 无 无
行政监管措施 无 无 无
自律监管措施 无 无 无
（三）审计收费
2019 年度财务审计费用 90 万元（含税），内控审计费用 20 万元（含税），
合计人民币 110 万元（含税），2020 年度天健会计师事务所（特殊普通合伙）的
审计费用将根据审计工作量和市场价格，届时由双方协商确定具体报酬。
审计收费定价原则主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程
度，综合考虑参与工作人员的经验、级别对应的收费率以及投入的工作时间等因
素定价。
三、拟续聘会计事务所履行的程序
1、董事会审计委员会说明
公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能
力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为天健会
计师事务所（特殊普通合伙）在对公司 2019 年度财务报告进行审计的过程中，
严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、
充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。公司续聘天健会计师事务所（特
殊普通合伙）的计划不存在损害公司、全体股东特别是中小股东的合法权益的情
形。
2、独立董事事前认可意见和独立意见
（1）独立董事事前认可意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务过程中，严格遵
循独立、客观、公正的执业准则，对公司财务状况、经营成果和现金流量所作审
计实事求是，所出具的审计报告客观、真实。为保持公司外部审计等工作的连续
性和稳定性，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2020
年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（2）独立董事独立意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供 2019 年度财务审计和内
部控制审计服务的过程中，遵循了独立、客观、公正的执业准则，顺利完成年度
审计任务，同意支付其 2019 年度财务审计费用 90 万元和内部控制审计费用 20
万元，并同意继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2020 年度
的财务审计机构和内部控制审计机构。
3、公司于 2020 年 3 月 31 日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过，
同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计和内部
控制审计机构。
4、本事项经董事会审议通过后，尚需提交公司股东大会审议，并自公司股
东大会审议通过之日起生效。
五、报备文件
（一）《公司第二届第十二次董事会会议决议》
（二）《公司第二届第十一次监事会会议决议》
（三） 公司董事会审计委员会关于公司续聘 2020 年度会计师事务所的履职
情况说明》
（四）《公司独立董事关于第二届董事会第十二次会议相关事项的事前认可
意见》
（五） 公司独立董事关于第二届董事会第十二次会议相关事项的独立意见》
特此公告。
珀莱雅化妆品股份有限公司董事会
2020 年 4 月 2 日