专 项 审 计 报 告
防 伪 编 码: 31000007202173575B
被审计单位名称: 天创时尚股份有限公司
审 计 内 容:
报 告 文 号: 普华永道中天特审字(2021)第1695号
签字注册会计师: 陈建翔
注 师 编 号: 310000072251
签字注册会计师: 刘嘉瑜
注 师 编 号: 310000074521
事 务 所 名 称: 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
事 务 所 电 话: 021-23238888
事 务 所 地 址: 上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼
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天创时尚股份有限公司
2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 3 月 31 日签发的证监许可[2020]526
号文《关于核准天创时尚股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》，本公司
于 2020 年 6 月采用公开发售方式向社会公众发行 6,000,000 张 A 股可转换公司债
券，债券按照面值发行，每张面值为人民币 100 元，募集资金总额为 600,000,000
元。扣除发行费用人民币 9,614,887 元后，实际募集资金净额为人民币 590,385,113
元（以下简称“募集资金”），上述资金于 2020 年 7 月 2 日到位，业经普华永道中天
会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验字（2020）第 0555 号
验资报告。
截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司本年度投入募集资金人民币 357,707,934 元，
累 计 投 入募集资金总额人民币 357,707,934 元，尚未使用募集资金余额人民币
232,677,179 元。募集资金存放专项账户余额为人民币 36,249,945 元，与尚未使用的
募集资金余额的差额为人民币 196,427,234 元，为使用闲置募集资金支付购买保本型
理财产品的未到期本金人民币 200,000,000 元，收到已结算的理财产品投资收益人
民币 64,438 元，公司其他账户代垫的发行费用人民币 2,754,887 元，及本公司募集
资金银行账户收到的银行存款利息人民币 753,441 元。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《广州天创时尚鞋
业股份有限公司募集资金管理制度》。根据该制度，本公司对募集资金实行专户存
储，截至 2020 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币万元
募集资金专户开户行 账号 存款方式 余额
中国民生银行股份有限公司广
671118998 活期 3,624.99
州分行营业部
中国银行股份有限公司广州番
714673293006 活期 已销户
禺支行
对于募集资金，2020 年 7 月 16 日，本公司与保荐机构华兴证券有限公司(曾用
名：“华菁证券有限公司”)以及中国民生银行股份有限公司广州分行、中国银行股
份有限公司广州番禺支行分别签订了《募集资金三方监管协议》。该协议条款与
《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》中规定的《募集资金专户储蓄三方
监管协议(范本)》不存在重大差异。
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2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一)、募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况。
本年度，本公司募集资金实际使用情况详见附表 1 募集资金使用情况对照表。
(二)、募投项目先期投入及置换情况。
2020 年 8 月 28 日，本公司第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十
七会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入的自筹资金的议案》，独立
董事、监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意本公司使用募集资金
人民币 22,446.10 万元置换预先已投入的自筹资金，普华永道中天会计师事务所(特
殊普通合伙)对本公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核，并
于 2020 年 8 月 28 日出具了《截至 2020 年 7 月 31 日止以自筹资金预先投入募集资
金投资项目情况报告及鉴证报告》(普华永道中天特审字(2020)第 2906 号)。
(三)、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
本年度，本公司没有使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四)、节余募集资金使用情况。
本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
(五)、募集资金使用的其他情况。
本公司于 2020 年 7 月 22 日召开的第三届董事会第十九次会议和第三届监事会
第十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行委托理财》的议案，同
意授权公司管理层在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用合计不超过
人民币 20,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定或低风险的
理财产品，在上述资金额度内可以滚动使用，单项投资理财金额的额度不超过最近
一期经审计净资产的百分之五。该额度有效期自本次董事会审议通过之日起至次年
年度股东大会召开日内有效。
本年度，在上述额度内，本公司使用闲置募集资金累计滚动购买理财产品本金
28,000 万元，已收回本金及投资收益金额为 8,006 万元，剩余理财产品将于 2021
年到期。
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司 2020 年度募投项目的资金使用未发生变更，也无募投项目对外转让或置
换的情况。
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附表 1：募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 59,038.51 本年度投入募集资金总额(注释(1)) 35,770.79
变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金总额 35,770.79
变更用途的募集资金总额比例 无
项目可
已变更项 截至期末累计投 截至期末 是否
调整后 截至期末 截至期末累 项目达到预 本年度 行性是
目，含部分 募集资金承 本年度投入 入金额与承诺投 投入进度 达到
承诺投资项目 投资总 承诺投入 计投入金额 定可使用状 实现的 否发生
变更（如 诺投资总额 金额 入金额的差额(3) (%)(4)＝ 预计
额 金额(1) (2) 态日期 效益 重大变
有） ＝(2)-(1) (2)/(1) 效益
化
智能制造基地建设
不适用 52,000.00 51,038.51 51,038.51 27,770.79 27,770.79 (23,267.72) 54.41% 2023 年 8 月 注释(3) 注释(4) 不适用
项目
补充流动资金 不适用 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 - 100% 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 — 60,000.00 59,038.51 59,038.51 35,770.79 35,770.79 (23,267.72)
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 本年不存在未达到计划进度的募投项目。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。
2020 年 8 月 28 日，本公司第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十七会议审议通过了《关于使用
募集资金置换预先已投入的自筹资金的议案》，独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意意
募集资金投资项目先期投入及置换情况 见，同意本公司使用募集资金人民币 22,446.10 万元置换预先已投入的自筹资金，普华永道中天会计师事务
所(特殊普通合伙)对本公司募集资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项审核，并出具了《截至 2020
年 7 月 31 日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告及鉴证报告》(普华永道中天特审字(2020)第
2906 号)。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
本公司于 2020 年 7 月 22 日召开的第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行委托理财》的议案，同意授权公司管理层在不影响募集资金投资计划正常进行
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 的前提下，使用合计不超过人民币 20,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定或低风
险的理财产品，在上述资金额度内可以滚动使用，单项投资理财金额的额度不超过最近一期经审计净资产的
百分之五。该额度有效期自本次董事会审议通过之日起至次年年度股东大会召开日内有效。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 本年度不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
募集资金结余的金额及形成原因 本年度募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。
募集资金其他使用情况 无。
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附表 1：募集资金使用情况对照表(续)
注释 1：“本年度投入募集资金总额”包括本年度实际投入募投项目金额以及本年
度本公司使用募集资金置换预先已投入的自筹资金。
注释 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确
定。
注释 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、
计算方法一致。
注释 4：本项目为有效扩大现有的主营产品的生产能力、提升自动化、数字化、智
能化的生产供应链水平，建设周期需要 4 年，目前尚未投产。因此本次募集资金使
用情况报告未核算其项目收益。
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