江苏利通电子股份有限公司

                          对外投资管理制度


                                第一章 总则
    第一条 为规范江苏利通电子股份有限公司（以下简称“公司”）的对外投资
行为，提高投资效益，合理规避投资所带来的风险，有效、合理地使用资金，依
照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国合
同法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的相关规
定，结合《江苏利通电子股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、
《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》等公司制度要求制定本制
度。
    第二条 本制度所称对外投资，是指公司为获取未来收益而将一定数量的货
币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的
投资活动。包括委托理财、对子公司投资、投资新建全资企业、与其他单位进行
联营、合营、兼并或进行股权收购、转让、项目资本增减等。不包括证券投资、
衍生产品投资事项。
    第三条 投资管理应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资
源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。
    第四条 本制度适用于公司及其所属全资子公司、控股子公司（简称子公司，
下同）的对外投资行为。
    第五条 公司进行委托理财的，应选择资信状况、财务状况良好，无不良诚
信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合
同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。公
司董事会应指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况，出现异常情况时应要
求其及时报告，以便董事会立即采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。


                         第二章 对外投资的审批权限
    第六条 公司对外投资的审批应按照国家相关法律、法规、交易所业务规则
和公司章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》
等规定的权限履行审批程序。
   第七条 公司股东大会、董事会、总经理办公会为公司对外投资的决策机构，
各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。
   第八条 投资金额未达到董事会审批标准的对外投资项目，由公司总经理办
公会审议通过后，报董事长审批；
   第九条 以下投资事项（提供担保除外）由公司董事会审批：
   （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占
公司最近一期经审计总资产的10%以上；
   （二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，
以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万
元；
   （三）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净
资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元；
   （四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上，
且绝对金额超过100万元；
   （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；
   （六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元。
   上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
   第十条 以下投资事项（提供担保、受赠现金资产、单纯减免公司义务的债
务除外）由公司股东大会审批：
   （一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以高者为准）占
公司最近一期经审计总资产的50%以上；
   （二）交易标的（如股权）涉及的资产净额（同时存在账面值和评估值的，
以高者为准）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5000万
元；
   （三）交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净
资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元；
   （四）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，
且绝对金额超过500万元；
   （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近
一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元；
    （六）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元。
    上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。
    第十一条 公司购买股权的，应当按照公司所持标的公司股权变动比例计算
相关财务指标，适用本制度第九条、第十条的规定。
    交易将导致公司合并报表范围发生变更的，应当将该股权所对应的标的公司
的相关财务指标作为计算基础，适用本制度第九条、第十条的规定。
    第十二条 公司发生交易达到本制度第十条规定标准，交易标的为公司股权
的，应当披露标的资产经会计师事务所审计的最近一年又一期财务会计报告。会
计师事务所发表的审计意见应当为标准无保留意见，审计截止日距审议相关交易
事项的股东大会召开日不得超过6个月。
    公司发生交易达到本制度第十条规定标准，交易标的为公司股权以外的其他
资产的，应当披露标的资产由资产评估机构出具的评估报告。评估基准日距审议
相关交易事项的股东大会召开日不得超过一年。
    第十三条 公司进行委托理财，因交易频次和时效要求等原因难以对每次投
资交易履行审议程序和披露义务的，可以对投资范围、额度及期限等进行合理预
计，以额度计算占净资产的比例，适用本制度第九条、第十条的规定。
    相关额度的使用期限不应超过12个月，期限内任一时点的交易金额（含前述
投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过投资额度。
    第十四条 公司进行 “委托理财”等之外的其他对外投资交易时，应当对相同
交易类别下标的相关的各项交易，按照连续12个月内累计计算的原则，分别适用
本制度第九条、第十条的规定。已经按照本制度第九条、第十条履行相关义务的，
不再纳入相关的累计计算范围。


                       第三章 对外投资的组织管理机构
    第十五条 公司股东大会、董事会、总经理办公会为公司对外投资的决策机
构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资作出决策。
    第十六条 公司董事会设置董事会战略委员会，为公司对外投资的专门议事
机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。
    第十七条   公司投资部门或公司董事会指定的其他部门，负责投资项目的策
划，并对投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事项进行研究、评估，及后
续投资项目的实施、跟踪、管理。
    第十八条 公司财务部为归口管理部门，具体负责投资项目的信息收集、项
目建议书以及可行性研究报告的编制、项目申报立项、项目实施过程中的监督、
协调以及项目实施完成后评价工作。
    第十九条 公司财务部为对外投资的日常财务管理部门。公司对外投资项目
确定后，由财务部负责筹措资金，协同相关方面办理出资手续、工商登记、税务
登记、银行开户等相关手续工作，并执行严格的借款、审批和付款手续。
    第二十条 公司内审部门负责对投资项目的运行情况进行审计监督。
    第二十一条 公司其他部门按部门职能参与、协助和配合公司的投资工作。


                        第四章 对外投资的决策管理
    第二十二条 对外投资决策原则上要经过项目立项、可行性研究、项目设立
三个阶段。
     （一）项目立项阶段包括对外谈判、投资项目初步评价及形成投资意向书
草案等；
     （二）可行性研究阶段包括形成对外投资协议或合同及公司章程草案、投
资项目的可行性分析、投资决策和履行批准手续等。
     （三）项目设立阶段包括招股（项目确有需要的）、投资人签订投资协议
或合同、批准公司章程、推荐管理者、设立机构和缴纳出资等。
    第二十三条 公司应当加强对投资方案的可行性研究，重点对投资目标、规
模、方式、资金来源、风险与收益等作出客观评价。公司根据实际需要，可以委
托具备相应资质的专业机构进行可行性研究，提供独立的可行性研究报告。
    第二十四条 公司投资部门或公司董事会指定的其他部门对拟投资项目进行
调研、论证，编制可行性研究报告及有关合作意向书，报送总经理。由总经理召
集公司各相关部门对投资项目进行综合评审，在董事会对总经理的授权范围内由
总经理决定是否立项；超出总经理权限的，提交董事会或股东大会审议。
    第二十五条 已批准实施的对外投资项目，应由投资审批机构授权公司相关
部门负责具体实施。
    第二十六条 公司经营管理班子负责监督项目的运作及其经营管理。
    第二十七条 公司财务部按长期投资合同或协议规定投入现金、实物或无形
资产。投入实物必须办理实物交接手续，并经实物使用部门和管理部门同意。
    第二十八条 公司财务部对投资项目的进度、投资预算的执行和使用、合作
各方情况、经营状况、存在问题和建议应定期汇制报表，及时向总经理报告。项
目在投资建设执行过程中，可根据实施情况的变化合理调整投资预算，投资预算
的调整需经原投资审批机构批准。
    第二十九条 公司监事会、内审部门、财务部应依据其职责对投资项目进行
监督，对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请项目投资
审批机构讨论处理。
    第三十条   审议对外投资项目召开的经理办公会议、董事会和股东大会所形
成的决议、会议记录等会议资料应当连同法定代表人或授权代表签署的出资决
定、投资合同或协议、项目的可行性报告等应作为备查文件给予存档。


                        第五章 对外投资的转让与收回
    第三十一条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：
    （一）按照公司章程规定，该投资项目（企业）经营期满；
    （二）由于投资项目（企业）经营不善，无法偿还到期债务，依法实施破产；
    （三）由于发生不可抗力而使项目（企业）无法继续经营；
    （四）合同规定投资终止的其他情况出现或发生时。
    第三十二条 发生或出现下列情况之一时，公司可以转让对外投资：
    （一）投资项目已经明显有悖于公司经营方向的；
    （二）投资项目出现连续亏损且扭亏无望没有市场前景的；
    （三）由于自身经营资金不足急需补充资金时；
    （四）本公司认为有必要的其他情形。
    第三十三条 公司应当加强投资处置环节的控制，加强对投资收回、转让、
核销等的决策和授权批准程序的管理，对投资的收回、转让与核销，应当按规定
权限和程序进行审批，并履行相关审批手续。
    第三十四条 投资转让应严格按照《公司法》和公司章程有关转让投资规定
办理。处置对外投资的行为应符合国家有关法律、法规的相关规定。
    第三十五条 批准处置对外投资的程序与权限与批准实施对外投资的程序与
权限相同。
    第三十六条 财务部应负责做好投资收回和转让的资产评估工作，防止公司
资产的流失。


                        第六章 对外投资的信息披露
    第三十七条 公司对外投资应严格按照中国证监会、上海证券交易所、《公
司章程》、公司《信息披露管理制度》的相关规定进行信息披露。
    第三十八条 公司证券部根据上海证券交易所有关规定编制公告并进行披
露。


                              第七章 附 则
    第三十九条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、规范性文件和《公
司章程》的规定执行。本制度如与国家日后颁布的法律、法规、规范性文件或经
合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规、规范性文件
和《公司章程》的规定执行，并立即对本制度进行修订。
    第四十条 本制度由董事会负责解释。
    第四十一条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效实施，修改时亦同。




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                                                             2022年8月