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公司公告

拉芳家化:国浩律师(深圳)事务所关于上海证券交易所问询函之专项法律意见书2018-12-15  

						国浩律师(深圳)事务所                                                        法律意见书




                   国浩律师(深圳)事务所
                                        关于
           上海证券交易所问询函相关问题
                                          之
                            专项法律意见书




            深圳市深南大道 6008 号特区报业大厦 22/24/31 层     邮编:518009

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                              国浩律师(深圳)事务所


                         关于上海证券交易所问询函相关问题之


                                  专项法律意见书


致:拉芳家化股份有限公司


     根据上海证券交易所向拉芳家化股份有限公司(以下简称“拉芳家化”或“公
司”)发出的《关于对拉芳家化股份有限公司增资并收购上海缙嘉51%股权事项
的问询函》(上证公函【2018】2673号),国浩律师(深圳)事务所(以下简称“本
所”)接受拉芳家化委托,就问询函所涉及的相关问题,出具本法律意见书。


     本所同意拉芳家化将本法律意见书呈报上海证券交易所,本法律意见书仅用
于对问询函所涉及相关问题的核实,不得用作任何其它目的。


     本所律师按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神,对问询
函所涉及相关问题进行了核查和验证,现发表核查意见如下:


     问题:根据公告,本次交易对方包括自然人王霞、范贝贝、沙县芳桐、沙
县缙维和沙县源洲。其中,沙县缙维、沙县源洲和沙县芳桐均系2018年11月5日
成立的有限合伙企业,目前分别持有标的公司37.2216%、12.835%和9%的股份。
请补充披露:(1)标的公司的设立和发展经营情况,及历次股权转让和增资的
具体情况;(2)沙县缙维、沙县源洲和沙县芳桐的设立目的及各出资人实际出
资情况;(3)交易对方中,王霞曾任职上海芳星进出口贸易有限公司CEO,范
贝贝系王霞之弟媳也曾在上海芳星进出口贸易有限公司任职。请进一步核实交
易对方是否与公司及其控股股东、实际控制人存在潜在的关联关系或其他利益
安排。请会计师和律师发表意见。


     (一)标的公司的设立和发展经营情况,及历次股权转让和增资的具体情
况


     本所律师查阅了标的公司全套工商登记档案资料,历次增资的出资银行单据,

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历次股权转让的股权转让协议、支付凭证,历次公司章程修正案等;就标的公司
的业务发展情况,查阅了标的公司的财务报表及审计报告,取得了标的公司出具
的有关其业务发展经营情况的说明等。


     1.设立背景及业务发展情况


     为经营跨境电商业务,范贝贝于2016年1月4日设立了上海缙嘉国际贸易有限
公司(以下简称“上海缙嘉”或“标的公司”)。上海缙嘉自成立以来主要从事美
妆产品(以跨境进口护肤、彩妆产品为主)的电商销售,经营情况良好,标的公
司主营业务突出,具有良好的盈利能力和持续发展能力。


     2.股权变动


     2016年1月4日,上海缙嘉于上海市虹口区成立,上海缙嘉设立时,注册资本
为100万元(实收资本为0元),范贝贝持有上海缙嘉100%的股权。


     2016年5月9日,股东范贝贝向上海缙嘉缴纳了注册资本50万元。


     2.1 2016年6月,第一次增资至300万元


     2016年6月20日,上海缙嘉股东作出决定,同意上海缙嘉注册资本由100万元
增至300万元,新增注册资本200万元全部由原股东范贝贝认缴。


     2016年6月29日,上海市虹口区市场监督管理局核准了上述增资事宜。


     本次增资后,范贝贝持有上海缙嘉100%的股权。


     2017年2月7日,股东范贝贝向上海缙嘉缴纳了注册资本250万元。


     2.2 2017年10月,第二次增资


     2017年10月24日,上海缙嘉股东作出决定,同意上海缙嘉注册资本由300万
元增加至612.2499万元,新增注册资本312.2449万元全部由新股东王霞认缴,增
资价格为2.32元/注册资本。

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     2017年10月27日,上海市金山区市场监督管理局核准了上述增资事宜。


     王霞分别于2017年10月25日、10月30日、11月3日向上海缙嘉缴纳了全部增
资款共724.2826万元,其中312.2449万元计入注册资本,412.0377万元计入资本
公积金。


     本次增资完成后,上海缙嘉的股权结构变更为:


   序号                  姓名       出资额(万元)        出资比例(%)

     1                   王霞          312.2449             51.00

     2                范贝贝           300.0000             49.00

               合计                    612.2449             100.00



     2.3 2018年1月,股权转让


     2018年1月8日,上海缙嘉召开股东会作出决议,同意范贝贝将其所持上海缙
嘉19%的股权转让给王霞。


     2018年1月8日,王霞与范贝贝签署了《股权转让协议书》,约定范贝贝将其
持有上海缙嘉19%的股权(对应公司注册资本116.3265万元)以298.6286万元的
价格转让给王霞,转让价格为2.57元/注册资本。


     2018年3月1日,上海市金山区市场监督管理局核准了上述股权转让事项。


     本次股权转让完成后,上海缙嘉的股权结构变更为:


   序号                  姓名       出资额(万元)        出资比例(%)

     1                   王霞          428.5714             70.00

     2                范贝贝           183.6735             30.00

               合计                    612.2449             100.00


     2.4 2018年11月,第三次增资


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       2018年11月15日,上海缙嘉股东会作出决议,同意上海缙嘉注册资本由
612.2449万元增加至1495.3455万元,新增注册资本883.1006万元由沙县缙维企业
管理服务中心(有限合伙)(以下简称“沙县缙维”)、沙县源洲企业管理服务中
心(有限合伙)(以下称“沙县源洲”)及沙县芳桐企业管理服务中心(有限合伙)
(以下简称“沙县芳桐”)认缴,其中沙县缙维认缴556.5914万元、沙县源洲认
缴191.9281万元、沙县芳桐认缴134.5811万元,增资价格为1元/注册资本。


       2018年11月20日,上海市金山区市场监督管理局核准了上述增资事项。


       2018年11月29日,沙县缙维、沙县源洲及沙县芳桐向上海缙嘉缴纳了全部增
资款。


       本次增资完成后,上海缙嘉的股权结构变更为:


序号                     股东姓名/名称          出资额(元)   出资比例(%)

  1      沙县缙维企业管理服务中心(有限合伙)     5,565,914       37.2216

  2                          王霞                 4,285,714       28.6604

  3      沙县源洲企业管理服务中心(有限合伙)     1,919,281       12.8350

  4                         范贝贝                1,836,735       12.2830

  5      沙县芳桐企业管理服务中心(有限合伙)     1,345,811        9.0000

                         合计                    14,953,455       100.0000


       本次增资注册资本由沙县缙维、沙县源洲及沙县芳桐认缴,其中沙县缙维及
沙县源洲的合伙人为标的公司原股东王霞、范贝贝及王霞之配偶秦超;沙县芳桐
的合伙人为标的公司原股东及其亲属、核心管理层,经各方协商,本次增资作价
1元/注册资本,增资价格合理。


       经本所律师核查,截至本法律意见书出具日,上海缙嘉的注册资本已足额缴
纳,其股权结构及注册登记事项未再发生变动,上海缙嘉的设立及历次股权变更
程序符合现行《公司法》等法律、法规及规范性文件的规定,合法、有效。


       (二)沙县缙维、沙县源洲和沙县芳桐的设立目的及各出资人实际出资情

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况


       本所律师查阅了沙县缙维、沙县源洲及沙县芳桐的营业执照、合伙协议、合
伙人出资凭证,并取得了相关主体关于沙县缙维、沙县源洲及沙县芳桐设立目的
的《说明》。


       经核查,沙县缙维、沙县源洲及沙县芳桐的设立目的及基本情况如下:


       1.设立目的


       根据沙县缙维、沙县源洲及沙县芳桐合伙人出具的说明,考虑到上海缙嘉的
运营资金需求和各合伙人家庭财富管理需求,王霞、秦超及范贝贝设立了沙县缙
维及沙县源洲。其中秦超系王霞之配偶、范贝贝系王霞之弟媳。同时为了充分调
动高级管理人员的积极性,实施对标的公司三位核心管理人员的股权激励,为此
设立了沙县芳桐。截至本法律意见书出具日,上述主体除持有上海缙嘉的股权外,
未有其他投资。


       2.合伙人及出资情况


       2.1 沙县缙维


       成立于2018年11月5日,统一社会信用代码为91350427MA327P7PXM,住所
为福建省沙县新城中路6号原市政大楼二楼215室,执行事务合伙人为秦超,经营
范围为“企业管理服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动)”,营业期限至2038年11月4日,沙县缙维的合伙人及其出资明细如下:


序号       合伙人姓名        出资额(元)       出资比例(%)   合伙人性质

  1           王霞             60,000.00            60.00       有限合伙人

  2          范贝贝            30,000.00            30.00       有限合伙人

  3           秦超             10,000.00            10.00       普通合伙人

          合计                100,000.00           100.00           --


       2.2 沙县源洲

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       成立于2018年11月5日,统一社会信用代码为91350427MA327N5D38,住所
为福建省沙县新城中路6号原市政大楼二楼216室,执行事务合伙人为秦超,经营
范围为“企业管理服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动)”,营业期限至2038年11月4日,沙县源洲的合伙人及其出资明细如下:


序号       合伙人姓名     出资额(元)       出资比例(%)   合伙人性质

  1           王霞          60,000.00            60.00       有限合伙人

  2          范贝贝         30,000.00            30.00       有限合伙人

  3           秦超          10,000.00            10.00       普通合伙人

          合计              100,000.00          100.00           --


       2.3 沙县芳桐


       成立于2018年11月5日,统一社会信用代码为91350427MA327NG316,住所
为福建省沙县新城中路6号原市政大楼二楼217室,执行事务合伙人为秦超,经营
范围为“企业管理服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经
营活动)”,营业期限至2038年11月4日,沙县芳桐的合伙人及其出资明细如下:


序号       合伙人姓名     出资额(元)       出资比例(%)   合伙人性质

  1           王霞          40,000.00            44.44       有限合伙人

  2           沈瑜          16,000.00            17.78       有限合伙人

  3          沈国磊         14,769.00            16.41       有限合伙人

  4           金杰           9,231.00            10.26       有限合伙人

  5           秦超          10,000.00            11.11       普通合伙人

          合计              90,000.00           100.00           --


       沈瑜担任标的公司国际营销总监、沈国磊担任标的公司运营总监、金杰担任
标的公司品牌总监、总经理助理。


       经核查,沙县缙维、沙县源洲及沙县芳桐设立程序符合相关法律、法规及规
范性文件的规定,各合伙人认缴出资均已足额缴纳。


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     (三)交易对方中,王霞曾任职上海芳星进出口贸易有限公司CEO,范贝
贝系王霞之弟媳也曾在上海芳星进出口贸易有限公司任职。请进一步核实交易
对方是否与公司及其控股股东、实际控制人存在潜在的关联关系或其他利益安
排。


     本所律师查阅了王霞及范贝贝的简历,对相关主体进行了网络核查,并取得
了交易对方、拉芳家化及其控股股东、实际控制人出具的是否存在关联关系或其
他利益安排的《确认函》。


     经核查,王霞及范贝贝的任职情况、交易对方、公司及其控股股东、实际控
制人的关联关系情况如下:


     1.任职情况


     根据王霞及范贝贝提供的简历,其任职情况如下:

  姓名      职务                               工作经历
                     2003.5-2005.4 中银香港深圳IT中心(软件工程师);
                     2005.5-2012.9 花旗软件技术服务有限公司(软件工程师);
  王霞     总经理    2012.10-2016.9 上海芳星进出口贸易有限公司(CEO)
                     2016.9-2017.4 上海翼瞳电子商务有限公司(CEO)
                     2017.5-至今上海缙嘉国际贸易有限公司(总经理)
                     2002.5-2008.11 中国移动通信周口分公司(客户经理)
           销售主    2008.12-2010.2 自营淘宝网店
 范贝贝
             管      2010.3-2017.4 上海芳星进出口贸易有限公司(销售主管)
                     2017.5-至今 上海缙嘉国际贸易有限公司(销售主管)


     2.是否存在潜在关联关系或其他利益安排


     根据王霞、范贝贝、沙县缙维、沙县源洲、沙县芳桐及其合伙人、拉芳家化
及其控股股东、实际控制人出具的《确认函》及本所律师核查,本次收购的交易
对方与拉芳家化及其控股股东、实际控制人以及拉芳家化的董事、监事、高级管
理人员之间不存在关联关系或其他利益安排。


     以下无正文。


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