广发证券股份有限公司
关于拉芳家化股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”、“保荐机构”）作为拉芳
家化股份有限公司（以下简称“拉芳家化”或“公司”）持续督导工作的保荐机
构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有
关法律法规和规范性文件要求，对公司2021年度募集资金存放与使用情况进行了
核查，核查的具体情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]235 号”文《关于核准拉芳
家化股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司于 2017 年 3 月向社
会公众公开发行人民币普通股（A 股）43,600,000.00 股，每股面值 1.00 元，每股
发行价格 18.39 元，募集资金总额为人民币 801,804,000.00 元，扣除承销费
38,246,050.80 元及保荐费用 3,180,000.00 元后，实际募集资金到账金额为人民币
760,377,949.20 元。
该募集资金业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“广
会验字[2017]G14024490360 号”《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
1
单位：元
项 目 金 额
募集资金总额 801,804,000.00
减：承销费、保荐费 41,426,050.80
实际募集资金到账金额 760,377,949.20
减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 9,408,165.32
置换预先投入募集资金金额 169,082,684.02
直接投入募投项目金额 61,401,683.30
加：理财收益及利息收入扣除手续费净额 70,529,219.31
募集资金专用账户期末余额 591,014,635.87
其中：银行理财产品金额 -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证
券法》《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》以及中国证监会相关法律
法规的规定和要求，结合公司实际情况制定了《拉芳家化股份有限公司募集资金
管理制度》（以下简称《管理制度》）。
公司于 2017 年 3 月为公开发行股票募集资金开设了三个募集资金专用户，
分别为：中国民生银行股份有限公司汕头分行账号为 699336319 的专用账户、中
国工商银行股份有限公司汕头安平支行账号为 2003020329200299978 的专用账
户、中国建设银行股份有限公司汕头市分行账号为 44050165090100000193 的专
用账户（以下简称“专户”）。公司与保荐机构及上述三家银行分别签订了《募
集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），明确了各方的权
利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，
公司按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
2
单位：元
期末余额
开户银行 账户名称 账号 银行理财产
银行存款
品
中国民生银行股
拉芳家化股份有限
份有限公司汕头 699336319 433,022,035.81 -
公司
分行
中国工商银行股
拉芳家化股份有限 20030203292002999
份有限公司汕头 99,315,236.84 -
公司 78
安平支行
中国建设银行股
拉芳家化股份有限 44050165090100000
份有限公司汕头 58,677,363.22 -
公司 193
市分行
合 计 / / 591,014,635.87 -
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金投资项目的资金使用情况详见募集资金使用情况对照表（见附表
一）。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2019年3月12日，公司第二届董事会2019年第二次临时会议及第二届监事会
第二十三次会议审议通过了《关于部分募投项目实施地点变更及调整实施进度的
议案》，由于“建设研发中心项目” 拟通过建立相关研发实验室、发展研发团队
等措施，增强公司产品的核心竞争力，巩固公司在行业内的技术优势。鉴于汕头
市地处于华南日化行业的核心地区，在区位、人才、设备和各种配套上具有一定
优势，并且汕头市为公司管理和研发总部所在地，公司已获批在汕头市成立“拉
芳家化股份有限公司博士后科研工作站”。公司将“建设研发中心项目”的实施
地点由上海嘉定区嘉定新城变更至汕头市龙湖区万吉工业区。
上述募投项目实施地点变更的审议及披露情况，请查阅公司在上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）及证监会指定披露媒体上刊发的相关公告。
2020 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会
议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，综合考虑未来行业发展趋
势及公司整体战略布局等多方面因素，公司拟通过变更部分募集资金用途用以新
建汕头生产基地项目，引进自动化、柔性化、智能化程度较高的生产设备，打造
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现代化的沐浴露、洗发水、护发素、洗手液、膏霜、啫喱水、香皂等多品类家化
用品生产线，并逐步承接原有厂区的生产需求，以提高募集资金的使用效率及经
济效益。汕头生产基地项目计划投资总额为 41,874.42 万元，资金来源均将通过
变更部分募集资金用途取得。其中，拟使用募集资金投资项目“日化产品（洗发
水、沐浴露）二期项目”的募集资金 14,551.83 万元及其孳息，差额部分以“营
销网络建设项目”的募集资金补足（实际金额以资金转出当日银行结息余额为准）。
该议案经公司于 2020 年 4 月 7 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过。
上述募投项目实施地点变更的审议及披露情况，请查阅公司在上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）及证监会指定披露媒体上刊发的相关公告。
（三）募投项目延期情况
2018 年 3 月 21 日，公司第二届董事会 2018 年第二次临时会议及第二届监
事会第十二次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。募集资
金投资项目“建设研发中心项目”原计划于 2018 年 3 月完成，但因上述研发项
目的技术水平已发生一定变化，公司对该研发项目投资的部分设备和仪器进行重
新选型，在一定程度上对项目进度产生了影响。为更好地发挥该研发项目对公司
整体技术创新的协同效益，降低募集资金的使用风险，提高资金运用效率，经过
谨慎的研究论证，公司将该研发项目达到预定可使用状态的日期延至 2019 年 3
月 13 日。
2018 年 4 月 19 日，公司第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十三
次会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。募集资金投资项目
“日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”原计划于 2019 年 3 月完成，因日化
产品的生产工艺和技术水平有所提升，公司相应调整该项目生产厂房设计，故对
日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目的进度产生影响，为了确保该募投项目能
够保质、保量的顺利完成，经过公司审慎研究后决定将该项目的建设完成日期由
原定的 2019 年 3 月 13 日延长至 2019 年 12 月 31 日。
2018 年 8 月 16 日，公司第二届董事会第二十次会议及第二届监事会第十六
次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。随着互联网技术
快速向消费品行业渗透，日化行业的营销理念、销售渠道呈现向多元化方向发展
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的趋势，促使公司线上、线下渠道的融合，基于对股东权益和募集资金使用效益
的考虑，公司积极寻找符合消费升级理念的营销渠道，努力提高渠道竞争力和募
集资金使用效率，降低募集资金投资风险，经过公司审慎研究后决定将“营销网
络建设项目”的建设完成日期由原定的 2020 年 3 月 13 日延长至 2021 年 3 月 13
日。
2019 年 3 月 12 日，公司第二届董事会 2019 年第二次临时会议及第二届监
事会第二十三次会议审议通过了《关于部分募投项目实施地点变更及调整实施进
度的议案》。鉴于公司拟变更“建设研发中心项目”的实施地点、对部分设备和
仪器进行重新选型等事项在一定程度上对项目进度产生了影响，为更好地发挥该
研发项目对公司整体技术创新的协同效益，降低募集资金的使用风险，出于审慎
起见，公司决定将该“建设研发中心项目”达到预定可使用状态的日期延至 2020
年 3 月 13 日。
2019 年 4 月 26 日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会
议审议通过了《关于重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目的公告》。部分
募投项目实施进度较慢的原因如下：
1、由于日化产品的生产工艺和技术水平不断提升，公司需相应调整该项目
生产厂房的设计；同时，公司使用自有资金在同一地址——安徽省滁州市苏滁现
代产业园建设的“日化产品（洗发水、沐浴露）一期项目”尚在建设中，该自有
资金建设项目达产后，公司相关产品的产能利用率等仍有待观察，为确保募投项
目实施的经济效益，“日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”尚未投入建设，
公司决定暂缓实施“日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”。
2、随着互联网技术快速向消费品行业渗透，日化行业的营销理念、销售渠
道呈现向多元化方向发展的趋势，尤其是基于互联网的综合类、垂直类电商等线
上渠道高速发展，对包括日化用品在内的传统销售渠道造成了较大的冲击；同时，
近年来房地产价格较快上涨，导致投入营销办事处建设、陈列建设等费用所需的
资金规模与预期有较大差距。因此，公司管理层紧密关注零售市场发展趋势和行
业变化格局，谨慎推进项目建设，决定暂缓实施“营销网络建设项目”。
由于本次暂缓实施上述两个项目是公司根据当前市场环境和公司实际情况，
5
基于对股东负责、对公司长远可持续发展负责做出的谨慎决策，本次调整不会对
公司生产经营产生重大不利影响。
2020 年 3 月 6 日，公司第三届董事会第八次会议及第三届监事会第八次会
议，审议通过了《关于部分募投项目调整实施进度的议案》。公司“建设研发中
心项目”立项时间较早，随着互联网的快速发展，日化产品的品类、营销渠道以
及消费者的消费理念都发生了显著变化，产品研发需要更突出个性化，以实现场
景、仪式、情感等多种因素的融合。这要求研发人才不但具有较强的专业性，还
要具备边际学科融合能力，同时研发设备及未来产品的产出方向需要更贴合消费
者的青睐。为此，需花费一定时间考察研发设备的性能指标和适配性指标，并将
不同设备进行横向对比分析；同时对研发团队的人员配置及专业化团队的搭建需
要一定的时间。因此，公司根据行业形势、技术发展方向及市场需求，结合自身
运营情况，产品研发及技术创新的要求，经审慎研究论证后对项目的进度进行调
整，拟将“建设研发中心项目”的建设完成期延长 1 年，延至 2021 年 3 月 13 日，
以谋求研发项目产生更好的协同效益，降低募集资金的使用风险。
2021 年 3 月 9 日，公司第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十六
次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目调整实施进度的议案》。公司
“建设研发中心项目”原计划于 2021 年 3 月 13 日达到预定可使用状态，受 2020
年初新冠肺炎疫情的影响，各地政府相继出台并严格执行延迟复工复产、限制物
流和人员流动等疫情防控政策。迄今为止，疫情仍在全球蔓延，难以控制，导致
公司对研发设备的性能指标和适配性指标的考察、对比和分析基本处于停滞状态。
另一方面，结合公司中长期发展战略、外部市场环境、产业变化形势及市场开拓
情况，公司一直对该项目的技术路径、设备选型、产线构架、研发团队建设等方
面不断调整优化，同时为控制项目投入风险，提高了项目建设的设计、投入和验
证标准，计划采取逐步投入的方式，导致投入周期较原计划延长。因此，为使募
集资金投资项目的实施更符合未来市场环境和公司长期发展战略的要求，有效提
升募集资金的使用效果与募集资金投资项目的实施质量，降低募集资金的使用风
险，公司放缓和调整“建设研发中心项目”实施进度，拟延长“建设研发中心项
目”建设周期至 2022 年 3 月 13 日。
2022 年 2 月 25 日，公司第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第二
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十二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目调整实施进度的议案》。
公司“建设研发中心项目”原计划于 2022 年 3 月 13 日达到预定可使用状态。该
项目本着按照高标准建设的原则，需要购买国际领先的研发设备，受新冠肺炎疫
情反复的影响，公司对项目研发设备的性能指标和适配性指标的考察、对比和分
析基本停滞。同时受外部经济环境、产业形势变动和市场需求波动的影响，公司
对产品工艺设计、技术开发提出更高的要求，项目的技术路径、设备选型、产线
构架、研发团队建设等方面也要根据市场需求的变化进行不断调整优化。因此，
为了合理高效地使用募集资金，公司根据自身实际运营情况，在综合考虑募投项
目整体技术创新需求的基础上，并从维护公司整体利益和全体股东利益的立场出
发，经过审慎研究后决定将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至 2023 年
3 月 13 日。
上述募投项目延期的审议及披露情况，请查阅公司在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）及证监会指定披露媒体上刊发的相关公告。
（四）募投项目变更实施主体情况
2021 年度，公司没有发生募投项目变更实施主体情况。
（五）募投项目先期投入及置换情况
为保障募投项目顺利执行，在募集资金到位前，公司以自筹资金先行投入营
销网络建设项目；截至 2017 年 6 月 30 日，公司已实际投入资金 169,082,684.02
元。
2017 年 9 月 4 日，公司第二届董事会 2017 年第五次临时会议审议通过了
《关于公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意使用募集资金置
换截至 2017 年 6 月 30 日预先投入募集资金项目的自筹资金 169,082,684.02 元。
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入前述募
投项目情况进行了专项审核并出具了“广会专字[2017]G14024490371 号”《关于
拉芳家化股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，保
荐机构出具了《关于拉芳家化股份有限公司使用募集资金置换预先投入自筹资金
的核查意见》。
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2017 年 9 月 6 日，公司从募集资金专户中转出 169,082,684.02 元至自有资金
账户以置换预先投入募投项目的自筹资金。
上述募投项目预先投入自有资金置换的审议及披露情况，请查阅公司在上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）及证监会指定披露媒体上刊发的相关公告。
（六）用闲置募集资金补充流动资金情况
2021 年度，公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（七）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2017 年 4 月 5 日，公司召开第二届董事会 2017 年第一次临时会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用不超
过人民币 32,000 元的闲置募集资金投资于安全性高、流动性好、有保本约定的
银行理财产品。购买银行理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效
期内可以滚动使用，单个银行理财产品的投资期限不超过 12 个月。公司购买的
银行理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用
途。
2018 年 3 月 21 日，公司召开第二届董事会 2018 年第二次临时会议审议通
过了《关于使用闲置募集资金投资银行理财产品的公告》，公司拟使用不超过人
民币 32,000 万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产
品。购买银行理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚
动使用，单个银行理财产品的投资期限不超过 12 个月。公司购买的银行理财产
品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
2019 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使
用闲置募集资金投资理财产品的议案》，公司拟使用不超过人民币 32,000 万元的
闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、
风险性较低、满足保本要求的理财产品。购买理财产品的额度在公司股东大会审
议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单项产品投资期限最长不超过 12 个
月。公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者
用作其他用途。
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2020 年 4 月 28 日，公司召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使
用闲置募集资金投资理财产品的议案》，公司拟使用不超过人民币 32,000 万元的
闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、
风险等级低的理财产品。购买理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年
有效期内可以滚动使用，单项产品投资期限最长不超过 12 个月。公司购买的理
财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
2021 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于
使用闲置募集资金投资理财产品的议案》，公司拟使用不超过人民币 32,000 万元
的闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、
风险等级低的理财产品。购买理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年
有效期内可以滚动使用，单项产品投资期限最长不超过 12 个月。公司购买的理
财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为人民
币 0.00 元。公司使用闲置募集资金购买理财产品收到投资收益累计金额为人民
币 23,072,252.64 元，其中 2021 年度使用闲置募集资金购买理财产品收到投资收
益金额为 2,853,985.76 元。
上述募集资金购买理财产品的审议及披露情况，请查阅公司在上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）刊发的相关公告。
（八）节余募集资金使用情况
2021 年度，公司没有发生节余募集资金使用的情况。
（九）尚未使用的募集资金用途及去向
2021 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于
使用闲置募集资金投资理财产品的议案》，公司拟使用不超过人民币 32,000 万元
的闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、
风险等级低的理财产品。购买理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年
有效期内可以滚动使用，单项产品投资期限最长不超过 12 个月。公司购买的理
财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。报
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告期内，除用于现金管理的暂时闲置募集资金用于购买理财产品外，其余尚未使
用的募集资金存储于银行募集资金专管账户。
（十）募集资金使用的其他情况
2021 年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2020年3月20日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议
审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，综合考虑未来行业发展趋势
及公司整体战略布局等多方面因素，公司拟通过变更部分募集资金用途用以新建
汕头生产基地项目，引进自动化、柔性化、智能化程度较高的生产设备，打造现
代化的沐浴露、洗发水、护发素、洗手液、膏霜、啫喱水、香皂等多品类家化用
品生产线，并逐步承接原有厂区的生产需求，以提高募集资金的使用效率及经济
效益。汕头生产基地项目计划投资总额为41,874.42万元，资金来源均将通过变更
部分募集资金用途取得。其中，拟使用募集资金投资项目“日化产品（洗发水、
沐浴露）二期项目”的募集资金14,551.83万元及其孳息，差额部分以“营销网络
建设项目”的募集资金补足（实际金额以资金转出当日银行结息余额为准）。该
议案经公司于2020年4月7日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。
2022年4月27日，公司第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议
审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，为进一步提高募集资金
使用效率，适应公司战略规划和发展需要，公司拟终止原“汕头生产基地建设项
目”的实施，并将其尚未使用的部分募集资金用于建设“日化产品生产基地智能
化改造项目”和“个护产品（花露水）生产中心建设项目”，变更后剩余16,289.03
万元（具体金额以转出日为准）募集资金暂不决定具体投向，并暂时存放于募集
资金专户。
截至2021年12月31日，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见“附
表二：变更募集资金投资项目情况表”。
上述变更部分募集资金用途的审议及披露情况，请查阅公司在上海证券交易
所网站（www.sse.com.cn）及证监会指定披露媒体上刊发的相关公告。
五、募集资金使用及披露情况
公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存
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在募集资金管理违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：拉芳家化 2021 年度募集资金存放与使用符合《上
海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作》等规范性文件的规定，保荐机构对拉芳家化董事会披露
的 2021 年度募集资金使用情况无异议。
11
附表一：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 75,096.98 本年度投入募集资金总额 4.17
变更用途的募集资金总额 41,874.42
已累计投入募集资金总额 23,048.44
变更用途的募集资金总额比例 55.76%
截至期末累
已变更项 截至期末 项目达到 本年 是否 项目可行
募集资金 截至期末 截至期末 计投入金额
目，含部分 调整后投 本年度 投入进度 预定可使 度实 达到 性是否发
承诺投资项目 承诺投资 承诺投入 累计投入 与承诺投入
变更（如 资总额 投入金额 （%）(4) 用状态日 现的 预计 生重大变
总额 金额(1) 金额(2) 金额的差额
有） ＝(2)/(1) 期 效益 效益 化
(3)＝(2)-(1)
日化产品（洗发水、 不适 不适
是 14,551.83 - - - - - - 不适用 是
沐浴露）二期项目 用 用
不适 不适
营销网络建设项目 是 55,010.00 27,687.41 27,687.41 - 16,908.27 -10,779.14 61.07 待定 是
用 用
不适 不适
建设研发中心项目 否 5,426.56 5,426.56 5,426.56 - - -5,426.56 - 2023-3-13 否
用 用
不适 不适
汕头生产基地项目 是 - 41,874.42 36,571.54 4.17 6,140.17 -30,431.37 16.79 待定 是
用 用
合计 / 74,988.39 74,988.39 69,685.51 4.17 23,048.44 -46,637.07 33.07 / / / /
1、日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目：2020 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议审议
通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，综合考虑未来行业发展趋势及公司整体战略布局等多方面因素，公司拟通过变更
部分募集资金用途用以新建汕头生产基地项目，引进自动化、柔性化、智能化程度较高的生产设备，打造现代化的沐浴露、洗
发水、护发素、洗手液、膏霜、啫喱水、香皂等多品类家化用品生产线，并逐步承接原有厂区的生产需求，以提高募集资金的
使用效率及经济效益。汕头生产基地项目计划投资总额为 41,874.42 万元，资金来源均将通过变更前次部分募集资金取得。其
中，拟使用募集资金投资项目“日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”的募集资金 14,551.83 万元及其孳息，差额部分以“营
销网络建设项目”的募集资金补足（实际金额以资金转出当日银行结息余额为准）。该议案经公司于 2020 年 4 月 7 日召开的
2020 年第二次临时股东大会审议通过。
2、营销网络建设项目：随着互联网技术快速向消费品行业渗透，日化行业的营销理念、销售渠道呈现向多元化方向发展的趋
势，尤其是基于互联网的综合类、垂直类电商等线上渠道高速发展，对包括日化用品在内的传统销售渠道造成了较大的冲击；
未达到计划进度或预计收益的情
同时，近年来房地产价格较快上涨，导致投入营销办事处建设、陈列建设等费用所需的资金规模与预期有较大差距。因此，公
况和原因（分具体募投项目）
司管理层紧密关注零售市场发展趋势和行业变化格局，谨慎推进项目建设。因此公司于 2019 年 4 月 26 日召开的第三届董事会
第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目的公告》，决定暂缓实施
“营销网络建设项目”。
3、建设研发中心项目：该项目本着按照高标准建设的原则，需要购买国际领先的研发设备，受新冠肺炎疫情反复的影响，公司
对项目研发设备的性能指标和适配性指标的考察、对比和分析基本停滞。同时受外部经济环境、产业形势变动和市场需求波动
的影响，公司对产品工艺设计、技术开发提出更高的要求，项目的技术路径、设备选型、产线构架、研发团队建设等方面也要
根据市场需求的变化进行不断调整优化。因此，为了合理高效地使用募集资金，公司根据自身实际运营情况，在综合考虑募投
项目整体技术创新需求的基础上，并从维护公司整体利益和全体股东利益的立场出发，公司于 2022 年 2 月 25 日召开的第三届
董事会第二十二次会议及第三届监事会第二十二次会议审议通过了《关于部分募集奖金投资项目调整实施进度的议案》，决定将
该募投项目达到预定可使用状态日期延期至 2023 年 3 月 13 日。
1、日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目：公司使用自有资金在同一地址——安徽省滁州市苏滁现代产业园建设的“日化产品
（洗发水、沐浴露）一期项目”尚在建设中，该自有资金建设项目达产后，公司相关产品的产能利用率等仍有待观察，项目可行
性发生变化。因此公司于 2019 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于重新
论证并暂缓实施部分募集资金投资项目的公告》，决定暂缓实施 “日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”。
2、营销网络建设项目：随着互联网技术快速向消费品行业渗透，日化行业的营销理念、销售渠道呈现向多元化方向发展的趋
项目可行性发生重大变化的情况
势，尤其是基于互联网的综合类、垂直类电商等线上渠道高速发展，对包括日化用品在内的传统销售渠道造成了较大的冲击；
说明 同时，近年来房地产价格较快上涨，导致投入营销办事处建设、陈列建设等费用所需的资金规模与预期有较大差距，项目可行
性发生变化。因此公司于 2019 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于重新
论证并暂缓实施部分募集资金投资项目的公告》，决定暂缓实施 “营销网络建设项目”。
3、汕头生产基地项目：2022 年 4 月 27 日，公司第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议审议通过了《关于变更部
分募集资金投资项目的议案》，为进一步提高募集资金使用效率，适应公司战略规划和发展需要，公司拟终止原“汕头生产基地
建设项目”的实施，并将其尚未使用的部分募集资金用于建设“日化产品生产基地智能化改造项目”和“个护产品（花露水）
生产中心建设项目”，变更后剩余 16,289.03 万元（具体金额以转出日为准）募集资金暂不决定具体投向，并暂时存放于募集资
金专户。
建设研发项目：2019 年 3 月 12 日，公司第二届董事会 2019 年第二次临时会议及第二届监事会第二十三次会议审议通过了《关
于部分募投项目实施地点变更及调整实施进度的议案》。鉴于汕头市地处于华南日化行业的核心地区，在区位、人才、设备和各
种配套上具有一定优势，并且汕头市为公司管理和研发总部所在地，公司已获批在汕头市成立“拉芳家化股份有限公司博士后
科研工作站”，公司经过反复研究、论证决定将“建设研发中心项目”的实施地点由上海嘉定区嘉定新城变更至汕头市龙湖区万
吉工业区。
募集资金投资项目实施地点变更 2020 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，
情况 综合考虑未来行业发展趋势及公司整体战略布局等多方面因素，公司拟通过变更部分募集资金用途用以新建汕头生产基地项
目，引进自动化、柔性化、智能化程度较高的生产设备，打造现代化的沐浴露、洗发水、护发素、洗手液、膏霜、啫喱水、香
皂等多品类家化用品生产线，并逐步承接原有厂区的生产需求，以提高募集资金的使用效率及经济效益。汕头生产基地项目计
划投资总额为 41,874.42 万元，资金来源均将通过变更部分募集资金用途取得。其中，拟使用募集资金投资项目“日化产品（洗
发水、沐浴露）二期项目”的募集资金 14,551.83 万元及其孳息，差额部分以“营销网络建设项目”的募集资金补足（实际金额以
资金转出当日银行结息余额为准）。该议案经公司于 2020 年 4 月 7 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过。
为保障募投项目顺利执行，在募集资金到位前，公司以自筹资金先行投入营销网络建设项目；截至 2017 年 6 月 30 日，公司已
实际投入资金 169,082,684.02 元。
2017 年 9 月 4 日，公司第二届董事会 2017 年第五次临时会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的议
募集资金投资项目先期投入及置
案》，同意使用募集资金置换截至 2017 年 6 月 30 日预先投入募集资金项目的自筹资金 169,082,684.02 元。广东正中珠江会计师
换情况
事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入前述募投项目情况进行了专项审核并出具了“广会专字[2017] G14024490371
号”《关于拉芳家化股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，保荐机构广发证券股份有限公司出具了
《关于拉芳家化股份有限公司使用募集资金置换预先投入自筹资金的核查意见》。
用闲置募集资金暂时补充流动资
无
金情况
2017 年 4 月 5 日，公司召开第二届董事会 2017 年第一次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产
品的议案》，公司拟使用不超过人民币 32,000 万元的闲置募集资金投资于安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品。
购买银行理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单个银行理财产品的投资期限不超过 12
个月。公司购买的银行理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
2018 年 3 月 21 日，公司召开第二届董事会 2018 年第二次临时会议审议通过了《关于使用闲置募集资金投资银行理财产品的公
告》，公司拟使用不超过人民币 32,000 万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。购买银行理财产
品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单个银行理财产品的投资期限不超过 12 个月。公司购买
的银行理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
2019 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金投资理财产品的议案》，公司拟使用
不超过人民币 32,000 万元的闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、风险性较低、满足
保本要求的理财产品。购买理财产品的额度在公司股东大会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单项产品投资期限最
对闲置募集资金进行现金管理，投
长不超过 12 个月。公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
资相关产品情况
2020 年 4 月 28 日，公司召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金投资理财产品的议案》，公司拟使用
不超过人民币 32,000 万元的闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、风险等级低的理财
产品。购买理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单项产品投资期限最长不超过 12 个月。
公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
2021 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金投资理财产品的议案》，公司拟使
用不超过人民币 32,000 万元的闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、风险等级低的理
财产品。购买理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单项产品投资期限最长不超过 12 个
月。公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为人民币 0.00 元。公司使用闲置募集资金购买理财产品收
到投资收益累计金额为人民币 23,072,252.64 元，其中 2021 年度使用闲置募集资金购买理财产品收到投资收益金额为
2,853,985.76 元。
用超募资金永久补充流动资金或
归还银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 无
注 1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。鉴于本报告截止日为 2021 年 12 月 31 日，为生产基地项目经股东大
会审议通过后约 1 年 9 个月，因此本报表中的生产基地项目承诺投资额填列的为生产基地项目可行性研究报告中所列承诺 T+1 的投资额加上 T+2 投资额
的 3/4。
附表二：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
项目达到
变更后项目 截至期末计 实际累计 投资进度 本年度 是否达 变更后的项目
本年度实际 预定可使
变更后的项目 对应的原项目 拟投入募集 划累计投资 投入金额 （%） 实现的 到预计 可行性是否发
投入金额 用状态日
资金总额 金额(1) (2) (3)=(2)/(1) 效益 效益 生重大变化
期
日化产品（洗发水、
汕头生产基地项目 沐浴露）二期项目 41,874.42 36,571.54 4.17 6,140.17 16.79 待定 不适用 不适用 是
营销网络建设项目
营销网络建设项目 营销网络建设项目 27,687.41 27,687.41 - 16,908.27 61.07 待定 不适用 不适用 是
合计 — 69,561.83 64,258.95 4.17 23,048.44 35.87 — — — —
2020 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集
资金用途的议案》，综合考虑未来行业发展趋势及公司整体战略布局等多方面因素，公司拟通过变更部分募
集资金用途用以新建汕头生产基地项目，引进自动化、柔性化、智能化程度较高的生产设备，打造现代化的
沐浴露、洗发水、护发素、洗手液、膏霜、啫喱水、香皂等多品类家化用品生产线，并逐步承接原有厂区的
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 汕头生产基 生产需求，以提高募集资金的使用效率及经济效益。汕头生产基地项目计划投资总额为 41,874.42 万元，资金
（分具体募投项目） 地项目 来源均将通过变更部分募集资金用途取得。其中，拟使用募集资金投资项目“日化产品（洗发水、沐浴露）
二期项目”的募集资金 14,551.83 万元及其孳息，差额部分以“营销网络建设项目”的募集资金补足（实际金
额以资金转出当日银行结息余额为准）。该议案经公司于 2020 年 4 月 7 日召开的 2020 年第二次临时股东大
会审议通过。上述变更部分募集资金用途的审议及披露情况，请查阅公司在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）及证监会指定披露媒体上刊发的相关公告。
营销网络建设项目：随着互联网技术快速向消费品行业渗透，日化行业的营销理念、销售渠道呈现向多元化
方向发展的趋势，尤其是基于互联网的综合类、垂直类电商等线上渠道高速发展，对包括日化用品在内的传
统销售渠道造成了较大的冲击；同时，近年来房地产价格较快上涨，导致投入营销办事处建设、陈列建设等
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投 营销网络建
费用所需的资金规模与预期有较大差距。因此，公司管理层紧密关注零售市场发展趋势和行业变化格局，谨
项目） 设项目
慎推进项目建设。因此公司于 2019 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议
审议通过了《关于重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目的公告》，决定暂缓实施“营销网络建设项
目”。
汕头生产基 2022 年 4 月 27 日，公司第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议审议通过了《关于变更部分募集
变更后的项目可行性发生重大变化的情况
地项目 资金投资项目的议案》，为进一步提高募集资金使用效率，适应公司战略规划和发展需要，公司拟终止原
说明
“汕头生产基地建设项目”，并将其尚未使用的部分募集资金用于建设“日化产品生产基地智能化改造项
目”和“个护产品（花露水）生产中心建设项目”，变更后剩余 16,289.03 万元（具体金额以转出日为准）募
集资金暂不决定具体投向，并暂时存放于募集资金专户。
