关于拉芳家化股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况鉴证报告
华兴专字[2022]21012490033号
拉芳家化股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的拉芳家化股份有限公司（以下简称“拉芳家化”）
董事会编制的《拉芳家化股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》执行了鉴证工作。
拉芳家化董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修
订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》及相关
格式指引的要求编制《拉芳家化股份有限公司2021年度募集资金存放与实际
使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对拉芳家化
董事会编制的《拉芳家化股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对《拉芳家化股份
有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重
大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检
查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表意见提供了合理的基础。
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拉芳家化股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]235号”文《关于核准拉芳家化股份有
限公司首次公开发行股票的批复》的核准，拉芳家化股份有限公司（以下简称“公司”）
向社会公众公开发行人民币普通股（A股）43,600,000.00股，每股面值1.00元，每股发行
价格18.39元，募集资金总额为人民币801,804,000.00元，扣除承销费38,246,050.80元及
保荐费用3,180,000.00元后，实际募集资金到账金额为人民币760,377,949.20元。
该募集资金业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“广会验字
[2017]G14024490360号”《验资报告》。
（二）募集资金使用金额及余额
截至2021年12月31日，公司募集资金使用情况如下：
单位：元
项 目 金 额
募集资金总额 801,804,000.00
减：承销费、保荐费 41,426,050.80
实际募集资金到账金额 760,377,949.20
减：律师费、审计费、法定信息披露等发行费用 9,408,165.32
置换预先投入募集资金金额 169,082,684.02
直接投入募投项目金额 61,401,683.30
加：理财收益及利息收入扣除手续费净额 70,529,219.31
募集资金专用账户期末余额 591,014,635.87
其中：银行理财产品金额
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
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为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》以及中国证监会相关法律法规的规定和要
求，结合公司实际情况制定了《拉芳家化股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管
理制度》）。
公司于2017年为公开发行股票募集资金开设了三个募集资金专用户，分别为：中国民
生银行股份有限公司汕头分行账号为699336319的专用账户、中国工商银行股份有限公司汕
头安平支行账号为2003020329200299978的专用账户、中国建设银行股份有限公司汕头市分
行账号为44050165090100000193的专用账户（以下简称“专户”）。公司与保荐机构广发
证券股份有限公司及上述三家银行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下
简称“三方监管协议”）。明确了各方的权利和义务，三方监管协议与上海证券交易所三
方监管协议范本不存在重大差异，公司按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定，
存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：元
期末余额
开户银行 账户名称 账号
银行存款 银行理财产品
中国民生银行股份有 拉芳家化股
699336319 433,022,035.81
限公司汕头分行 份有限公司
中国工商银行股份有 拉 芳 家 化 股 20030203292002
99,315,236.84
限公司汕头安平支行 份有限公司 99978
中国建设银行股份有 拉 芳 家 化 股 44050165090100
58,677,363.22
限公司汕头市分行 份有限公司 000193
合 计 591,014,635.87
三、 本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金投资项目的资金使用情况详见募集资金使用情况对照表（见附表一）。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2019年3月12日，公司第二届董事会2019年第二次临时会议及第二届监事会第二十三次
会议审议通过了《关于部分募投项目实施地点变更及调整实施进度的议案》，由于“建设
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研发中心项目” 拟通过建立相关研发实验室、发展研发团队等措施，增强公司产品的核心
竞争力，巩固公司在行业内的技术优势。鉴于汕头市地处于华南日化行业的核心地区，在
区位、人才、设备和各种配套上具有一定优势，并且汕头市为公司管理和研发总部所在地，
公司已获批在汕头市成立“拉芳家化股份有限公司博士后科研工作站”。公司将“建设研
发中心项目”的实施地点由上海嘉定区嘉定新城变更至汕头市龙湖区万吉工业区。
2020年3月20日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议审议通过了
《关于变更部分募集资金用途的议案》，综合考虑未来行业发展趋势及公司整体战略布局
等多方面因素，公司拟通过变更部分募集资金用途用以新建汕头生产基地项目，引进自动
化、柔性化、智能化程度较高的生产设备，打造现代化的沐浴露、洗发水、护发素、洗手
液、膏霜、啫喱水、香皂等多品类家化用品生产线，并逐步承接原有厂区的生产需求，以
提高募集资金的使用效率及经济效益。汕头生产基地项目计划投资总额为41,874.42万元，
资金来源均将通过变更部分募集资金用途取得。其中，拟使用募集资金投资项目“日化产
品（洗发水、沐浴露）二期项目”的募集资金14,551.83万元及其孳息，差额部分以“营销
网络建设项目”的募集资金补足（实际金额以资金转出当日银行结息余额为准）。该议案
经公司于2020年4月7日召开的2020年第二次临时股东大会审议通过。
（三）募投项目延期情况
2018年3月21日，公司第二届董事会2018年第二次临时会议及第二届监事会第十二次会
议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。募集资金投资项目“建设研发中
心项目”原计划于 2018年3月完成，但因上述研发项目的技术水平已发生一定变化，公司
对该研发项目投资的部分设备和仪器进行重新选型，在一定程度上对项目进度产生了影响。
为更好地发挥该研发项目对公司整体技术创新的协同效益，降低募集资金的使用风险，提
高资金运用效率，经过谨慎的研究论证，公司将“建设研发中心项目”达到预定可使用状
态的日期延至2019年3月13日。
2018年4月19日，公司第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十三次会议审议通
过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。募集资金投资项目“日化产品（洗发水、
沐浴露）二期项目”原计划于2019年3月13日完成，因日化产品的生产工艺和技术水平有所
提升，公司相应调整该项目生产厂房设计，故对日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目的
进度产生影响，为了确保该募投项目能够保质、保量的顺利完成，经过公司审慎研究后决
定将“日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”的建设完成日期由原定的2019年3月13日延
长至2019年12月31日。
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2018年8月16日，公司第二届董事会第二十次会议及第二届监事会第十六次会议审议通
过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。随着互联网技术快速向消费品行业渗透，
日化行业的营销理念、销售渠道呈现向多元化方向发展的趋势，促使公司线上、线下渠道
的融合，基于对股东权益和募集资金使用效益的考虑，公司积极寻找符合消费升级理念的
营销渠道，努力提高渠道竞争力和募集资金使用效率，降低募集资金投资风险，经过公司
审慎研究后决定将“营销网络建设项目”的建设完成日期由原定的2020年3月13日延长至
2021年3月13日。
2019年3月12日，公司第二届董事会2019年第二次临时会议及第二届监事会第二十三次
会议审议通过了《关于部分募投项目实施地点变更及调整实施进度的议案》。鉴于公司拟
变更实施地点、对部分设备和仪器进行重新选型等事项在一定程度上对项目进度产生了影
响，为更好地发挥该研发项目对公司整体技术创新的协同效益，降低募集资金的使用风险，
出于审慎起见，公司决定将该“建设研发中心项目”达到预定可使用状态的日期延至2020
年3月13日。
2019年4月26日，公司第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了
《关于重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目的公告》。①、由于日化产品的生产工
艺和技术水平不断提升，公司需相应调整该项目生产厂房的设计；同时，公司使用自有资
金在同一地址——安徽省滁州市苏滁现代产业园建设的“日化产品（洗发水、沐浴露）一
期项目”尚在建设中，该自有资金建设项目达产后，公司相关产品的产能利用率等仍有待
观察，为确保募投项目实施的经济效益，“日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”尚未
投入建设，公司决定暂缓实施 “日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”。②、随着互联
网技术快速向消费品行业渗透，日化行业的营销理念、销售渠道呈现向多元化方向发展的
趋势，尤其是基于互联网的综合类、垂直类电商等线上渠道高速发展，对包括日化用品在
内的传统销售渠道造成了较大的冲击；同时，近年来房地产价格较快上涨，导致投入营销
办事处建设、陈列建设等费用所需的资金规模与预期有较大差距。因此，公司管理层紧密
关注零售市场发展趋势和行业变化格局，谨慎推进项目建设，决定暂缓实施“营销网络建
设项目”。由于本次暂缓实施上述两个项目是公司根据当前市场环境和公司实际情况，基
于对股东负责、对公司长远可持续发展负责做出的谨慎决策，本次调整不会对公司生产经
营产生重大不利影响。
2020年3月6日，公司第三届董事会第八次会议及第三届监事会第八次会议，审议通过
了《关于部分募投项目调整实施进度的议案》。公司“建设研发中心项目”立项时间较早，
随着互联网的快速发展，日化产品的品类、营销渠道以及消费者的消费理念都发生了显著
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变化，产品研发需要更突出个性化，以实现场景、仪式、情感等多种因素的融合。这要求
研发人才不但具有较强的专业性，还要具备边际学科融合能力，同时研发设备及未来产品
的产出方向需要更贴合消费者的青睐。为此，需花费一定时间考察研发设备的性能指标和
适配性指标，并将不同设备进行横向对比分析；同时对研发团队的人员配置及专业化团队
的搭建需要一定的时间。因此，公司根据行业形势、技术发展方向及市场需求，结合自身
运营情况，产品研发及技术创新的要求，经审慎研究论证后对项目的进度进行调整，拟将
“建设研发中心项目”的建设完成期延长1年，延至2021年3月13日，以谋求研发项目产生
更好的协同效益，降低募集资金的使用风险。
2021年3月9日，公司第三届董事会第十六次会议及第三届监事会第十六次会议，审议
通过了《关于部分募集资金投资项目调整实施进度的议案》。公司“建设研发中心项目”
原计划于2021年3月13日达到预定可使用状态，受2020年初新冠肺炎疫情的影响，各地政府
相继出台并严格执行延迟复工复产、限制物流和人员流动等疫情防控政策。迄今为止，疫
情仍在全球蔓延，难以控制，导致公司对研发设备的性能指标和适配性指标的考察、对比
和分析基本处于停滞状态。另一方面，结合公司中长期发展战略，外部市场环境、产业变
化形势及市场开拓情况，公司一直对该项目的技术路径、设备选型、产线构架、研发团队
建设等方面不断调整优化，同时为控制项目投入风险，提高了项目建设的设计、投入和验
证标准，计划采取逐步投入的方式，导致投入周期较原计划延长。因此，为使募集资金投
资项目的实施更符合未来市场环境和公司长期发展战略的要求，有效提升募集资金的使用
效果与募集资金投资项目的实施质量，降低募集资金的使用风险，公司放缓和调整“建设
研发中心项目”实施进度，拟延长“建设研发中心项目”建设周期至2022年3月13日。
2022年2月25日，公司第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第二十二次会议审
议通过了《关于部分募集资金投资项目调整实施进度的议案》。公司“建设研发中心项目”
原计划于2022年3月13日达到预定可使用状态。该项目本着按照高标准建设的原则，需要购
买国际领先的研发设备，受新冠肺炎疫情反复的影响，公司对项目研发设备的性能指标和
适配性指标的考察、对比和分析基本停滞。同时受外部经济环境、产业形势变动和市场需
求波动的影响，公司对产品工艺设计、技术开发提出更高的要求，项目的技术路径、设备
选型、产线构架、研发团队建设等方面也要根据市场需求的变化进行不断调整优化。因此，
为了合理高效地使用募集资金，公司根据自身实际运营情况，在综合考虑募投项目整体技
术创新需求的基础上，并从维护公司整体利益和全体股东利益的立场出发，经过审慎研究
后决定将该募投项目达到预定可使用状态日期延期至2023年3月13日。
（四）募投项目变更实施主体情况
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报告期内，公司没有发生募投项目变更实施主体情况。
（五）募投项目先期投入及置换情况
为保障募投项目顺利执行，在募集资金到位前，公司以自筹资金先行投入营销网络建
设项目；截至2017年6月30日，公司已实际投入资金169,082,684.02元。
2017年9月4日，公司第二届董事会2017年第五次临时会议审议通过了《关于公司使用
募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换截至2017年6月30日预先
投入募集资金项目的自筹资金169,082,684.02元。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通
合伙）对公司以自筹资金预先投入前述募投项目情况进行了专项审核并出具了“广会专字
[2017] G14024490371号”《关于拉芳家化股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资
项目的鉴证报告》，保荐机构广发证券股份有限公司出具了《关于拉芳家化股份有限公司
使用募集资金置换预先投入自筹资金的核查意见》。
2017年9月6日，公司从募集资金专户中转出169,082,684.02元至自有资金账户以置换
预先投入募投项目的自筹资金。
（六）用闲置募集资金补充流动资金情况
截至2021年12月31日止，公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（七）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2017年4月5日，公司召开第二届董事会2017年第一次临时会议，审议通过了《关于使
用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，公司拟使用不超过人民币32,000万元的
闲置募集资金投资于安全性高、流动性好、有保本约定的银行理财产品。购买银行理财产
品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单个银行理财产品的
投资期限不超过12个月。公司购买的银行理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放
非募集资金或者用作其他用途。
2018年3月21日，公司召开第二届董事会2018年第二次临时会议审议通过了《关于使
用闲置募集资金投资银行理财产品的公告》，公司拟使用不超过人民币32,000万元的闲置
募集资金购买安全性高、流动性好的保本型银行理财产品。购买银行理财产品的额度在公
司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单个银行理财产品的投资期限不超
过12个月。公司购买的银行理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或
者用作其他用途。
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2019年4月26日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集
资金投资理财产品的议案》，公司拟使用不超过人民币32,000万元的闲置募集资金购买商
业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、风险性较低、满足保本要求的
理财产品。购买理财产品的额度在公司股东大会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使
用，单项产品投资期限最长不超过12个月。公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算
账户不得存放非募集资金或者用作其他用途。
2020年4月28日，公司召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集
资金投资理财产品的议案》，公司拟使用不超过人民币32,000万元的闲置募集资金购买商
业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、风险等级低的理财产品。购买
理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单项产品投资
期限最长不超过12个月。公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募
集资金或者用作其他用途。
2021年4月27日，公司召开的第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置
募集资金投资理财产品的议案 》，公司拟使用不超过人民币32,000万元的闲置募集资金购
买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、风险等级低的理财产品，
购买理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单项产品
投资期限最长不超过12个月。公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放
非募集资金或者用作其他用途。
截至2021年12月31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为人民币0.00元。公
司使用闲置募集资金购买理财产品收到投资收益累计金额为人民币23,072,252.64元，其中
2021年度使用闲置募集资金购买理财产品收到投资收益金额为2,853,985.76元。
（八）节余募集资金使用情况
报告期内，公司没有发生节余募集资金使用的情况。
（九）尚未使用的募集资金用途及去向
2021年4月27日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募
集资金投资理财产品的议案》，公司拟使用不超过人民币32,000万元的闲置募集资金购买
商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、风险等级低的理财产品，购
买理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单项产品投
资期限最长不超过12个月。公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非
募集资金或者用作其他用途。报告期内，除用于现金管理的暂时性闲置募集资金用于购买
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附表一：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 75,096.98 本年度投入募集资金总额 4.17
变更用途的募集资金总额 41,874.42
已累计投入募集资金总额 23,048.44
变更用途的募集资金总额比例 55.76%
已变 截至期末 项目
更项 累计投入 截至期末 可行
项目达到
目，含 募集资金 截至期末 截至期末 金额与承 投入进度 本年度 是否达 性是
调整后投 本年度 预定可使
承诺投资项目 部分 承诺投资 承诺投入 累计投入 诺投入金 （%）(4) 实现的 到预计 否发
资总额 投入金额 用状态日
变更 总额 金额(1) 金额(2) 额的差额 ＝ 效益 效益 生重
期
（如 (3)＝ (2)/(1) 大变
有） (2)-(1) 化
日化产品（洗发水、
是 14,551.83 不适用 不适用 不适用 是
沐浴露）二期项目
营销网络建设项目 是 55,010.00 27,687.41 27,687.41 16,908.27 -10,779.14 61.07 待定 不适用 不适用 是
建设研发中心项目 否 5,426.56 5,426.56 5,426.56 -5,426.56 2023-3-13 不适用 不适用 否
汕头生产基地项目 是 41,874.42 36,571.54 4.17 6,140.17 -30,431.37 16.79 待定 不适用 不适用 是
合计 74,988.39 74,988.39 69,685.51 4.17 23,048.44 -46,637.07 33.07
1、日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目：2020 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会
第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，综合考虑未来行业发展趋势及公司整体战略布局
未达到计划进度或预计收益的情况和 等多方面因素，公司拟通过变更部分募集资金用途用以新建汕头生产基地项目，引进自动化、柔性化、智能化程
原因（分具体募投项目） 度较高的生产设备，打造现代化的沐浴露、洗发水、护发素、洗手液、膏霜、啫喱水、香皂等多品类家化用品生
产线，并逐步承接原有厂区的生产需求，以提高募集资金的使用效率及经济效益。汕头生产基地项目计划投资总
额为 41,874.42 万元，资金来源均将通过变更前次部分募集资金取得。其中，拟使用募集资金投资项目“日化产
11
品（洗发水、沐浴露）二期项目”的募集资金 14,551.83 万元及其孳息，差额部分以“营销网络建设项目”的募
集资金补足（实际金额以资金转出当日银行结息余额为准）。该议案经公司于 2020 年 4 月 7 日召开的 2020 年第
二次临时股东大会审议通过。
2、营销网络建设项目：随着互联网技术快速向消费品行业渗透，日化行业的营销理念、销售渠道呈现向多元化
方向发展的趋势，尤其是基于互联网的综合类、垂直类电商等线上渠道高速发展，对包括日化用品在内的传统销
售渠道造成了较大的冲击；同时，近年来房地产价格较快上涨，导致投入营销办事处建设、陈列建设等费用所需
的资金规模与预期有较大差距。因此，公司管理层紧密关注零售市场发展趋势和行业变化格局，谨慎推进项目建
设。因此公司于 2019 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于
重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目的公告》，决定暂缓实施 “营销网络建设项目”。
3、建设研发中心项目：该项目本着按照高标准建设的原则，需要购买国际领先的研发设备，受新冠肺炎疫情反
复的影响，公司对项目研发设备的性能指标和适配性指标的考察、对比和分析基本停滞。同时受外部经济环境、
产业形势变动和市场需求波动的影响，公司对产品工艺设计、技术开发提出更高的要求，项目的技术路径、设备
选型、产线构架、研发团队建设等方面也要根据市场需求的变化进行不断调整优化。因此，为了合理高效地使用
募集资金，公司根据自身实际运营情况，在综合考虑募投项目整体技术创新需求的基础上，并从维护公司整体利
益和全体股东利益的立场出发，公司于 2022 年 2 月 25 日召开的第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第
二十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目调整实施进度的议案》，决定将该募投项目达到预定可使
用状态日期延期至 2023 年 3 月 13 日。
1、日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目：公司使用自有资金在同一地址——安徽省滁州市苏滁现代产业园建
设的“日化产品（洗发水、沐浴露）一期项目”尚在建设中，该自有资金建设项目达产后，公司相关产品的产能
利用率等仍有待观察，项目可行性发生变化。因此公司于 2019 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第二次会议及第
三届监事会第二次会议审议通过了《关于重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目的公告》，决定暂缓实施 “日
化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”。
2、营销网络建设项目：随着互联网技术快速向消费品行业渗透，日化行业的营销理念、销售渠道呈现向多元化
方向发展的趋势，尤其是基于互联网的综合类、垂直类电商等线上渠道高速发展，对包括日化用品在内的传统销
项目可行性发生重大变化的情况说明 售渠道造成了较大的冲击；同时，近年来房地产价格较快上涨，导致投入营销办事处建设、陈列建设等费用所需
的资金规模与预期有较大差距，项目可行性发生变化。因此公司于 2019 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第二次
会议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于重新论证并暂缓实施部分募集资金投资项目的公告》，决定暂
缓实施 “营销网络建设项目”。
3、汕头生产基地项目：2022 年 4 月 27 日，公司第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议审议通过
了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，为进一步提高募集资金使用效率，适应公司战略规划和发展需要，
公司拟终止原“汕头生产基地建设项目”，并将其尚未使用的部分募集资金用于建设“日化产品生产基地智能化
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改造项目”和“个护产品（花露水）生产中心建设项目”，变更后剩余 16,289.03 万元（具体金额以转出日为准）
募集资金暂不决定具体投向，并暂时存放于募集资金专户。
建设研发项目：2019 年 3 月 12 日，公司第二届董事会 2019 年第二次临时会议及第二届监事会第二十三次会议
审议通过了《关于部分募投项目实施地点变更及调整实施进度的议案》。鉴于汕头市地处于华南日化行业的核心
地区，在区位、人才、设备和各种配套上具有一定优势，并且汕头市为公司管理和研发总部所在地，公司已获批
在汕头市成立“拉芳家化股份有限公司博士后科研工作站”，公司经过反复研究、论证决定将“建设研发中心项
目”的实施地点由上海嘉定区嘉定新城变更至汕头市龙湖区万吉工业区。
2020 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议审议通过了《关于变更部分募集资
募集资金投资项目实施地点变更情况 金用途的议案》，综合考虑未来行业发展趋势及公司整体战略布局等多方面因素，公司拟通过变更部分募集资金
用途用以新建汕头生产基地项目，引进自动化、柔性化、智能化程度较高的生产设备，打造现代化的沐浴露、洗
发水、护发素、洗手液、膏霜、啫喱水、香皂等多品类家化用品生产线，并逐步承接原有厂区的生产需求，以提
高募集资金的使用效率及经济效益。汕头生产基地项目计划投资总额为 41,874.42 万元，资金来源均将通过变更
部分募集资金用途取得。其中，拟使用募集资金投资项目“日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”的募集资金
14,551.83 万元及其孳息，差额部分以“营销网络建设项目”的募集资金补足（实际金额以资金转出当日银行结
息余额为准）。该议案经公司于 2020 年 4 月 7 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过。
为保障募投项目顺利执行，在募集资金到位前，公司以自筹资金先行投入营销网络建设项目；截至 2017 年 6 月
30 日，公司已实际投入资金 169,082,684.02 元。
2017 年 9 月 4 日，公司第二届董事会 2017 年第五次临时会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入
募集资金投资项目先期投入及置换情 自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换截至 2017 年 6 月 30 日预先投入募集资金项目的自筹资金
况 169,082,684.02 元。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入前述募投项目情
况进行了专项审核并出具了“广会专字[2017] G14024490371 号”《关于拉芳家化股份有限公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目的鉴证报告》，保荐机构广发证券股份有限公司出具了《关于拉芳家化股份有限公司使用
募集资金置换预先投入自筹资金的核查意见》。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
况 无
2017 年 4 月 5 日，公司召开第二届董事会 2017 年第一次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购
买银行理财产品的议案》，公司拟使用不超过人民币 32,000 万元的闲置募集资金投资于安全性高、流动性好、
对闲置募集资金进行现金管理，投资相 有保本约定的银行理财产品。购买银行理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使
关产品情况 用，单个银行理财产品的投资期限不超过 12 个月。公司购买的银行理财产品不得质押，产品专用结算账户不得
存放非募集资金或者用作其他用途。
2018 年 3 月 21 日，公司召开第二届董事会 2018 年第二次临时会议审议通过了《关于使用闲置募集资金投资银
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行理财产品的公告》，公司拟使用不超过人民币 32,000 万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型
银行理财产品。购买银行理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，单个银行理
财产品的投资期限不超过 12 个月。公司购买的银行理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金
或者用作其他用途。
2019 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金投资理财产品的议案》，
公司拟使用不超过人民币 32,000 万元的闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流
动性好、风险性较低、满足保本要求的理财产品。购买理财产品的额度在公司股东大会审议通过之日起一年有效
期内可以滚动使用，单项产品投资期限最长不超过 12 个月。公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算账户
不得存放非募集资金或者用作其他用途。
2020 年 4 月 28 日，公司召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金投资理财产品的议案》，
公司拟使用不超过人民币 32,000 万元的闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性高、流
动性好、风险等级低的理财产品。购买理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，
单项产品投资期限最长不超过 12 个月。公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金
或者用作其他用途。
2021 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金投资理财产品的议
案》，公司拟使用不超过人民币 32,000 万元的闲置募集资金购买商业银行、证券公司等金融机构发行的安全性
高、流动性好、风险等级低的理财产品，购买理财产品的额度在公司董事会审议通过之日起一年有效期内可以滚
动使用，单项产品投资期限最长不超过 12 个月。公司购买的理财产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非
募集资金或者用作其他用途。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品余额为人民币 0.00 元。公司使用闲置募集资金购
买理财产品收到投资收益累计金额为人民币 23,072,252.64 元，其中 2021 年度使用闲置募集资金购买理财产品
收到投资收益金额为 2,853,985.76 元。
用超募资金永久补充流动资金或归还
银行贷款情况 无
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 无
注 1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。鉴于本报告截止日为 2021 年 12 月 31 日为生产基地项目经股东
大会审议通过后约 1 年 9 个月，因此本报表中的生产基地项目承诺投资额填列的为生产基地项目可行性研究报告中所列承诺 T+1 的投资额加上 T+2 投资额
的 3/4。
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附表二：
变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后项 投资进度 项目达到 变更后的项
截至期末计 本年度实 实际累计 本年度 是否达
变更后的 目拟投入 （%） 预定可使 目可行性是
对应的原项目 划累计投资 际投入金 投入金额 实现的 到预计
项目 募集资金 (3)=(2)/( 用状态日 否发生重大
金额(1) 额 (2) 效益 效益
总额 1) 期 变化
日化产品（洗发水、
汕头生产
沐浴露）二期项目 41,874.42 36,571.54 4.17 6,140.17 16.79 待定 不适用 不适用 是
基地项目
营销网络建设项目
营销网络
营销网络建设项目 27,687.41 27,687.41 16,908.27 61.07 待定 不适用 不适用 是
建设项目
合计 69,561.83 64,258.95 4.17 23,048.44 35.87
2020 年 3 月 20 日，公司第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议审议通过
了《关于变更部分募集资金用途的议案》，综合考虑未来行业发展趋势及公司整体战
略布局等多方面因素，公司拟通过变更部分募集资金用途用以新建汕头生产基地项目，
引进自动化、柔性化、智能化程度较高的生产设备，打造现代化的沐浴露、洗发水、
护发素、洗手液、膏霜、啫喱水、香皂等多品类家化用品生产线，并逐步承接原有厂
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分 汕头生产基
区的生产需求，以提高募集资金的使用效率及经济效益。汕头生产基地项目计划投资
具体募投项目） 地项目
总额为 41,874.42 万元，资金来源均将通过变更部分募集资金用途取得。其中，拟使
用募集资金投资项目“日化产品（洗发水、沐浴露）二期项目”的募集资金 14,551.83
万元及其孳息，差额部分以“营销网络建设项目”的募集资金补足（实际金额以资金
转出当日银行结息余额为准）。该议案经公司于 2020 年 4 月 7 日召开的 2020 年第二
次临时股东大会审议通过。
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营销网络建设项目：随着互联网技术快速向消费品行业渗透，日化行业的营销理念、
销售渠道呈现向多元化方向发展的趋势，尤其是基于互联网的综合类、垂直类电商等
线上渠道高速发展，对包括日化用品在内的传统销售渠道造成了较大的冲击；同时，
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项 营销网络建 近年来房地产价格较快上涨，导致投入营销办事处建设、陈列建设等费用所需的资金
目） 设项目 规模与预期有较大差距。因此，公司管理层紧密关注零售市场发展趋势和行业变化格
局，谨慎推进项目建设。因此公司于 2019 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第二次会
议及第三届监事会第二次会议审议通过了《关于重新论证并暂缓实施部分募集资金投
资项目的公告》，决定暂缓实施 “营销网络建设项目”。
2022 年 4 月 27 日，公司第四届董事会第二次会议及第四届监事会第二次会议审议通过
了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，为进一步提高募集资金使用效率，适
汕头生产基 应公司战略规划和发展需要，公司拟终止原“汕头生产基地建设项目”，并将其尚未
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
地项目 使用的部分募集资金用于建设“日化产品生产基地智能化改造项目”和“个护产品（花
露水）生产中心建设项目”，变更后剩余 16,289.03 万元（具体金额以转出日为准）
募集资金暂不决定具体投向，并暂时存放于募集资金专户。
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