意见反馈 手机随时随地看行情
  • 公司公告

公司公告

恒林股份:恒林家居股份有限公司关于开展外汇衍生品业务的公告2020-12-29  

                          证券代码:603661          证券简称:恒林股份     公告编号:2020-063



                      恒林家居股份有限公司
                  关于开展外汇衍生品业务的公告


    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    恒林家居股份有限公司(以下简称 “公司”)于 2020 年 12 月 28 日召开第
五届董事会第二十三次会议,会议审议通过了《公司关于开展外汇衍生品业务的
议案》,为防范汇率风险,同意公司及控股子公司与金融机构签订外汇衍生品交
易合同,品种主要包括外汇远期、掉期、期权、利率掉期、货币互换等;公司及
控股子公司开展的外汇衍生品业务,申请交易金额为任意时点最高余额不超过
110,000 万元,本额度自董事会审议通过之日起一年内可循环使用。该议案无需
提交公司股东大会审议。

     一、外汇衍生品业务概述

    公司及控股子公司开展的外汇衍生品业务与公司供应链业务的日常经营紧
密联系,以规避汇率波动带来的经营风险、提高盈利能力为目的。

    1、外汇衍生品业务品种

    外汇衍生品业务主要有外汇远期、掉期、期权、利率掉期、货币互换等产品
及上述产品的组合,主要通过资信良好的商业银行和其他机构完成。

    2、外汇衍生品业务规模

    公司及控股子公司开展的外汇衍生品业务,申请交易金额为任意时点最高余
额不超过 110,000 万元,本额度自董事会审议通过之日起一年内可循环使用。截
至本公告披露日,公司外汇衍生品交易金额为 4,800 万美元。

    3、资金来源
    开展外汇衍生品业务,公司及控股子公司将根据与金融机构签订的协议缴纳
一定比例的保证金,该保证金将使用公司及控股子公司的自有资金或抵减金融机
构对公司及控股子公司的授信额度。

       二、开展外汇衍生品业务的必要性

    公司作为以出口为主的家居企业,业务涉及美元、欧元、港币、日元等多币
种的交易。公司及控股子公司开展的外汇衍生品交易是以日常经营需要和防范利
率、汇率风险为前提,做好外币资产负债的利率、汇率管理,减少汇兑损失,降
低财务费用。

       三、开展外汇衍生品业务的操作规范

    1、依照公司《外汇衍生品交易业务管理制度》等相关制度和规定,对衍生
品业务的风险控制、审批程序、后续管理等作出了明确规定,可以保证公司及控
股子公司开展外汇衍生品业务的风险可控。

    2、公司及控股子公司参与外汇衍生品业务的人员都已充分理解外汇衍生品
业务的特点及风险,严格执行外汇衍生品业务的操作和风险管理制度。

       四、开展外汇衍生品业务的风险分析

    1、汇率及利率波动风险:对于结汇业务,如果到期日即期汇率大于远期结
汇合约汇率,则该笔合约将产生亏损;对于售汇业务,如果到期日即期汇率小于
远期售汇合约汇率,则该笔合约将产生亏损。利率波动风险主要是美元、欧元、
日元利率的波动对利率相关衍生品价值带来的影响。

    2、收付汇预测风险:公司根据现有业务规模、业务淡旺季以及付款回款期
进行收付汇预测。实际经营过程中,市场情况可能会发生变化,将会导致公司对
业务情况、付款回款期的预测有偏差,产生延期交割风险。

    3、保证金风险:外汇衍生品交易实行保证金交易,公司交易的金融机构对
公司的外汇衍生品交易主要以授信额度来抵减保证金,以避免占用公司大量资
金。

       五、开展外汇衍生品业务的风险管理策略
    1、公司及控股子公司开展外汇衍生品交易遵循防范风险原则,在签订合约
时严格按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易,所有外汇衍生品交易均
有真实的贸易及业务背景。

    2、公司及控股子公司预计的外汇衍生品交易金额与近年经营活动的收付汇
金额相匹配。公司将根据内部规章制度的要求,认真监控业务流程,评估风险,
监督和跟踪交易情况。

    六、开展外汇衍生品业务的会计政策和核算原则

    公司及控股子公司开展外汇衍生品交易业务以公允价值进行确认、计量,其
公允价值变动计入当期损益。公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相关规定及其指南,对
外汇衍生品业务进行相应核算和披露。

    七、独立董事的独立意见

    公司已根据有关法律法规制定了外汇衍生品投资的内控管理制度,建立了相
应的组织机构和业务流程。公司外汇衍生品交易以正常生产经营为基础,与日常
经营需求紧密相关,减少、规避因汇率、利率波动等形成的风险,在依法依规经
营的情况下不存在损害上市公司和中小股东权益的情况。同意公司在确保不影响
正常经营资金需求和资金安全的前提下,根据业务发展需求,按照相关制度的规
定适时开展外汇衍生品业务。

     特此公告。




                                           恒林家居股份有限公司董事会

                                                     2020 年 12 月 29 日