康隆达：中信证券股份有限公司关于浙江康隆达特种防护科技股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告2022-04-30
中信证券股份有限公司
关于浙江康隆达特种防护科技股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为浙江康隆达特种防
护科技股份有限公司（简称“康隆达”、“公司”）持续督导工作的保荐机
构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规
则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等文
件的要求，对康隆达 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如
下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2287 号文核准，由主承销
商中信证券股份有限公司采用在股权登记日收市后登记在册的原股东实行优先
配售，原股东优先配售后余额部分（含原股东放弃优先配售部分）采用网上通
过上交所交易系统向社会公众投资者发售的方式，向社会公众公开发行人民币
可转换公司债券 200 万张，发行价为每张人民币 100.00 元，共计募集资金
20,000.00 万 元 ， 扣 除 承 销 和 保 荐 费 用 （ 含 税 ） 400 万 元 后 的 募 集 资 金 为
19,600.00 万元，已由主承销商中信证券股份有限公司公司于 2020 年 4 月 29 日
汇入本公司募集资金监管账户。本次募集资金总额为 20,000.00 万元，扣除承销
及保荐费、会计师费、律师费、评级机构费用、信息披露费、手续费等不含税
发行费用 690.47 万元后，公司本次募集资金净额为 19,309.53 万元。上述募集
资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具中汇
会验[2020]2821 号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集金额使用情况和结余情如下：
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单位：万元
本年度使用金额
购买理财/ 累计利息收入及
以前年度已 置换预先 定存年末 理财产品收益扣 年末
直接投入
投入金额 投入募集 补充流 尚未到期 除银行手续费净 余额
募集资金
项目的自 动资金 金额 额
项目
筹资金
7,510.11 - 2,174.50 9,500.00 - 419.76 835.84
二、募集资金存放与管理情况
（一）募集资金管理情况
1、鉴于本次可转债募集资金投资项目实施主体为全资子公司浙江金昊新材
料有限公司（以下简称“金昊新材料”），为规范募集资金管理，保护投资者
的权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司于
2020 年 5 月 7 日召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于全资子
公司开设可转换公司债券募集资金专项账户并签署四方监管协议的议案》。公
司、全资子公司金昊新材料同保荐机构中信证券股份有限公司分别与中国银行
股份有限公司上虞支行、中国民生银行股份有限公司杭州分行签订了《募集资
金专户存储四方监管协议》。协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储
三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格遵
照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款
专用。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
单位：元
开户单位 开户银行 银行账号 存储余额
康隆达 中国银行股份有限公司上虞杭州湾支行 385777812192 153,261.69
金昊新材料 中国银行股份有限公司上虞杭州湾支行 353277965984 1,080,139.00
金昊新材料 中国民生银行股份有限公司绍兴上虞支行 632006755 7,124,954.86
合 计 / 8,358,355.55
三、本年度募集资金的实际使用情况
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（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2021 年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2020 年 5 月 7 日，公司召开第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会
第二十一次会议，审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先已
投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投
项目的自筹资金 6,363.07 万元，同意公司使用募集资金置换预先支付发行费用
的自筹资金 204.62 万元，共计 6,567.69 万元。置换事宜已经中汇会计师事务所
（特殊普通合伙）专项审核，并出具了中汇会鉴[2020]3025 号鉴证报告，公司
独立董事、监事会和保荐机构均发表了同意置换的意见。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2021 年 6 月 30 日召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会
第六次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求的前提下，使用不超
过（含）人民币 6,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公
司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期日之前归还至相应募集资金专
户。
公司于 2021 年 8 月 28 日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会
第七次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求的前提下，使用不超
过（含）人民币 3,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自公
司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期日之前归还至相应募集资金专
户。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额
为 9,500 万元。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2020 年 5 月 7 日，公司第三届董事会第三十二次会议审议通过了《关于公
司及全资子公司使用暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》，决定将最高不
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超过人民币 12,500 万元暂时闲置募集资金购买期限不超过一年的理财产品，在
保证募集资金安全的前提下，不影响募集资金投资项目正常建设、主营业务运
营和公司日常资金周转，经公司董事会审议通过，在本次会议审议通过之日起
一年有效期内可以滚动使用，并授权公司董事长最终审定并签署相关实施协议
或合同等文件。
公司于 2021 年 3 月 25 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过《关于
公司及全资子公司使用暂时闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司及
全资子公司金昊新材料将最高不超过人民币 11,000 万元暂时闲置募集资金购买
期限不超过一年的理财产品，在保证募集资金安全，不影响募集资金投资项目
正常建设、主营业务运营和公司日常资金周转的前提下，经公司董事会审议通
过，在本次会议审议通过之日起一年有效期内可以滚动使用，并授权公司董事
长最终审定并签署相关实施协议或合同等文件。
截至报告期末，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
单位：万元
受托方 产品 产品 预计年化收 实际收 实际
金额 收益起算日 到期日
名称 类型 名称 益率 回本金 收益
挂钩利率
中国 银行理
结构性存 2,900 2020-12-17 2021-03-17 1.50%-5.00% 2,900 10.73
银行 财产品
款
中国 银行理 挂钩型结
3,100 2020-12-17 2021-03-17 1.49%-5.01% 3,100 38.30
银行 财产品 构性存款
中国 银行理 挂钩型结
2,900 2021-04-01 2021-06-29 1.50%-3.50% 2,900 24.75
银行 财产品 构性存款
中国 银行理 挂钩型结
3,100 2021-04-01 2021-06-30 1.49%-3.51% 3,100 26.83
银行 财产品 构性存款
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情
况。
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（七）节余募集资金使用情况
公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
1、公司在对市场进行深入调研后以及与重要客户进行积极沟通的基础上，
对当前劳动防护手套市场的行业发展环境和发展趋势、公司自身的发展态势、
客户的深层次需求等进行了全面、清晰的梳理及分析，为了推进公司“积极开
发新产品、优化产品结构、提高产品附加值”发展战略，进一步开拓和服务优
质客户，公司拟将原有剩余募集资金投向“年产 2400 吨多功能、高性能高强高
模聚乙烯纤维项目”，高强高模聚乙烯纤维，作为目前工业化高性能纤维材料
中比强度和比模量最高的纤维，是公司产品的重要原材料之一。故为了提高募
集资金使用效率，优化公司产品结构，提升公司竞争力，保持公司的市场竞争
地位，公司拟将原有“年产 1,050 万打特种浸涂胶劳动防护手套项目”和“年
产 300 万打特种浸涂胶劳动防护手套手芯项目”对应的剩余募集资金转入投入
“年产 2400 吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”，不足部分由公司通
过发行 A 股可转换公司债券或自筹解决。
本次募投项目变更，有利于公司结合当前行业形势更加有针对性地优化产
品结构、把握潜在的市场机会，以进一步提高公司先进制造能力，提升公司的
产品和品牌形象，促进公司销售增长，增强公司核心竞争力，将对公司整体经
营情况产生积极影响。
2、2018 年 6 月 14 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过
《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，议案内容包括：拟变更原募集资
金投资项目 “年产 1,050 万打特种浸涂胶劳动防护手套项目”和“年产 300 万
打特种浸涂胶劳动防护手套手芯项目”，拟涉及变更募集资金投向的金额为
9,318.61 万元(含利息收入及理财收益)。上述议案已经 2018 年 7 月 2 日召开的
2018 年第一次临时股东大会审议通过。
3、2018 年 7 月，公司将募集资金账户余额 9,320.03 万元转入子公司金昊新
材料在浙商银行股份有限公司绍兴上虞支行开设募集资金专项账户，变更后的
募集资金将用于“年产 2,400 吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”。
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（二）变更募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
变更募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》和公司《募集资金管理制度》等相关规定对募集资金进行管理，关于募集
资金的使用及存放情况能及时、真实、准确、完整的披露，不存在募集资金管
理违规的情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
根据中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《年度募集资金存放与使
用情况鉴证报告》（中汇会鉴[2022]3610 号），中汇会计师事务所（特殊普通
合伙）认为，康隆达管理层编制的《关于 2021 年度募集资金存放与使用情况的
专项报告》符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》及相关格式指引的规定，如实反映了康隆达 2021 年度募集资金实际存放与
使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对康隆达募
集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查内容
包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机
构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高
管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为康隆达 2021 年度募集资金存放与使用符合《上海证
券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作》等规范性文件的规定。
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2021 年度
编制单位：浙江康隆达特种防护科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 19,309.53 本年度投入募集资金总额 2,174.50
变更用途的募集资金总额 - 9,365.00
已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例 - [注 1]
截至期末累计
已变更项 截至期末 项目达到 本年 项目可行
募集资金 截至期末 截至期末 投入金额与承 是否达
承诺投资 目，含部 调整后投 本年度投 投入进度 预定可使 度实 性是否发
承诺投资 承诺投入 累计投入 诺投入金额的 到预计
项目 分变更 资总额 入金额 （%）(4) 用状态日 现的 生重大变
总额 金额(1) 金额(2) 差额(3)＝(2)- 效益
（如有） ＝(2)/(1) 期 效益 化
(1)
年产 2400
吨多功
能、高性
否 19,309.53 19,309.53 19,309.53 2,174.50 9,365.00 -9,944.53 48.50 注2 注2 注2 否
能高强高
模聚乙烯
纤维项目
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告三、(二)之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本报告三、(三)之说明
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告三、(四)之说明
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 不适用
[注 1]其中包括公司募集资金置换先期自筹资金投入人民币 6,363.07 万元。
[注 2]截至 2021 年 12 月 31 日，“年产 2400 吨多功能、高性能高强高模聚乙烯纤维项目”第一期已建设完成，其中年产 400 吨的新湿法生产线已完工，本年度尚
未产生效益，年产 400 吨的干法生产线尚在调试中。项目剩余第二、三期工程尚在建设期，暂不适用效益测算。
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于浙江康隆达特种防护科技股份有
限公司 2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签署页）
保荐机构公章：中信证券股份有限公司 年 月 日
