2019 年半年度报告
公司代码：603667 公司简称：五洲新春
浙江五洲新春集团股份有限公司
2019 年半年度报告
1 / 147
2019 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张峰、主管会计工作负责人宋超江及会计机构负责人（会计主管人员）宋超江声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期内无利润分配预案或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中阐述了关
于公司未来经营过程中面临的风险因素及应对措施。敬请查阅本报告中“第四节 经营情况的讨论
与分析”之“二、其他披露事项”之“（二）可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
2 / 147
2019 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 31
第十节 财务报告........................................................................................................................... 32
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 147
3 / 147
2019 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
五洲新春、公司、本公司 指 浙江五洲新春集团股份有限公司
报告期 指 2019 年 1-6 月份
公司法、《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
证券法、《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程、《公司章程》 指 《浙江五洲新春集团股份有限公司章程》
五洲控股 指 浙江五洲新春集团控股有限公司
蓝石投资 指 新昌县蓝石投资合伙企业（有限合伙）
新龙实业 指 浙江新龙实业有限公司
捷姆轴承 指 捷姆轴承集团有限公司
五龙投资 指 新昌县五龙投资管理有限公司
俊龙投资 指 新昌县俊龙投资管理合伙企业（有限合伙）
悦龙投资 指 新昌县悦龙投资管理合伙企业（有限合伙）
SKF、斯凯孚 指 Svenska Kullager-Fabriken，瑞典滚珠轴承制造公司集团
Schaeffler、舍弗勒 指 Schaeffler AG，德国舍弗勒集团
NSK、恩斯克 指 NSK Ltd.，日本精工株式会社
NTN、恩梯恩 指 NTN Corporation，日本 NTN 株式会社
美国天合 指 美国天合汽车集团，TRW Automotive Holdings Corp.
Autoliv、奥托立夫 指 Autoliv,Inc，瑞典奥托立夫公司
JTEKT、捷太格特 指 JTEKT CORPORATION，日本捷太格特株式会社
TIMKEN、铁姆肯 指 The Timken Company，美国 TIMKEN 铁姆肯公司
法雷奥 指 VALEO，法雷奥集团
马勒贝洱 指 MAHLE BEHR，马勒贝洱集团
滚动轴承的制造工序一般分为套圈毛坯成形、套圈机加工、套
圈热处理、套圈磨加工、轴承装配，其中磨加工之前工序为轴
磨前产品、磨前技术 指
承套圈制造工序，生产出的产品为轴承套圈或称为“磨前产
品”，相关技术统称为“磨前技术”。
4 / 147
2019 年半年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江五洲新春集团股份有限公司
公司的中文简称 五洲新春
公司的外文名称 Zhejiang XCC Group Co.,Ltd;
公司的外文名称缩写 XCC
公司的法定代表人 张峰
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 沈洁 杨上锋
浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大 浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大
联系地址
道199号 道199号
电话 0575-86339263 0575-86339263
传真 0575-86026169 0575-86026169
电子信箱 xcczqb@xcc-zxz.com xcczqb@xcc-zxz.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 新昌县七星街道泰坦大道199号
公司注册地址的邮政编码 312500
公司办公地址 浙江省绍兴市新昌县七星街道泰坦大道199号
公司办公地址的邮政编码 312500
公司网址 http://www.xcc-zxz.com
电子信箱 xcczqb@xcc-zxz.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 五洲新春 603667 不适用
5 / 147
2019 年半年度报告
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 955,358,746.66 641,518,886.62 48.92
归属于上市公司股东的净利润 60,906,500.38 57,175,490.27 6.53
归属于上市公司股东的扣除非经常性
48,784,149.27 53,897,959.81 -9.49
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 87,433,620.71 18,165,495.03 381.32
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,693,862,837.77 1,677,950,071.70 0.95
总资产 3,015,260,225.89 2,978,718,043.68 1.23
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.21 0.22 -4.55
稀释每股收益（元／股） 0.21 0.22 -4.55
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.17 0.20 -15.0
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 3.57 4.65 减少1.08个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
2.86 4.39 减少1.53个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
公司主要会计数据和财务指标变动原因说明：主要系本年合并增加了新龙实业、捷姆轴承相
关的数据所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -5,771,311.52
6 / 147
2019 年半年度报告
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 282,375.20
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 20,383,751.76
除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 57,908.13
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生
81,713.83
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 93,742.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -392,901.47
所得税影响额 -2,612,927.55
合计 12,122,351.11
十、 其他
□适用 √不适用
7 / 147
2019 年半年度报告
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司生产轴承产品和精密零配件，是一家集研发、制造和服务为一体的综合型企业。公司主
营业务为成品轴承、轴承零件、精密零配件及各类空调管路的研发、生产和销售。自成立以来，
公司主营业务和主要产品未发生重大变化，同时向汽车、空调有色金属制品等领域延伸。
（二）产品用途
1、公司生产的轴承套圈定位高端客户，稳定供应于世界排名前六位的轴承制造商瑞典斯凯孚
（SKF）、德国舍弗勒（Schaeffler）、日本恩斯克（NSK）、恩梯恩（NTN）、捷太格特(JTEKT)、
美国铁姆肯（TIMKEN）等，其中部分产品用于特斯拉（Tesla）等新能源汽车；
2、公司生产的成品轴承主要为中小型精密轴承，主要为国内外汽车、工业机械、电机、农用
机械等产业提供主机配套，其中转向管柱专用四点角接触轴承已经配套北美宝马和尼桑汽车，第
三代球环滚针轴承已向福特、丰田等多个品牌汽车客户批量供货。其中，圆锥滚子轴承产品主要
应用于汽车变速箱、差速器、轮毂、车桥、刹车盘以及部分农业机械、工程机械等配套，主要用
户包括波兰 FLT、吉凯恩（GKN）、雪铁龙、菲亚特、戴克斯车桥、奇瑞汽车、杰牌传动等；
3、公司生产的精密零配件主要涉及汽车安全气囊气体发生器部件、变速箱、差速器齿轮、同
步器齿套、各类精密传动件等产品，直接和间接配套客户主要包括奥托立夫、奥钢联、大众、奥
迪、丰田、上汽、雷勃等知名企业；
4、公司生产的管路件主要用于汽车空调和家用、商用空调产品，向奔驰、宝马、大众、特斯
拉、通用、福特、日产、沃尔沃等知名汽车品牌及四川长虹、海信日立、格力、美的等国内著名
空调生产企业供应零部件。
（三）经营模式
公司采用“营销带动”的经营模式，根据客户订单安排生产，同时根据客户的需求预测进行
适当提前生产备货，销售是生产经营的中心环节，采购、生产均围绕销售进行。以直销为主，经
销为辅，并针对海外战略客户采取寄售库存营销模式。公司产品的主要原材料是优质合金钢和铜
铝等有色金属，采购模式根据客户订单和生产计划进行采购，并有效控制原材料的库存量。公司
经过十几年精耕细作，具备了较强的产品整体配套方案设计、同时开发和生产制造能力，已成功
打造出一条涵盖制管、精密锻造、冷成形、机加工、热处理、磨装的“纵向一体化”轴承制造全
产业链生产模式，形成了集研发、生产和销售的一体化服务模式。
（四）行业情况
1、行业概况
全球轴承行业经过多年产业竞争后，形成集中在瑞典、德国、日本、美国四个国家的八家大
型轴承企业垄断竞争的态势。世界八大轴承企业包括瑞典 SKF（斯凯孚）、德国 Schaeffler（舍弗
8 / 147
2019 年半年度报告
勒）、日本 NSK（恩斯克）、日本 JTEKT（捷太格特）、日本 NTN（恩梯恩）、美国 TIMKEN
（铁姆肯）、日本 NMB（美蓓亚）、日本 NACHI（不二越），“世界八大轴承企业”在国际轴
承市场的市场占有率合计达到 70%以上。我国近年来大力发展机械制造业，轴承行业下游产业快
速发展，轴承产品的需求不断增长。随着我国市场化程度的不断提高，民营轴承企业不断进入轴
承制造行业，已经成为我国轴承行业的主力军。
2、当前行业环境
轴承及精密零配件产品广泛运用于汽车、电机、家电、工程机械、重型机械、农机、电力、
铁路、机床、航空等行业。其中汽车行业约占轴承总销量的 30%，其发展直接影响行业产品需求。
2019 年上半年，全球汽车产销量低迷，欧洲、北美以及中国这三个全球最大汽车市场的产销量也
持续下滑。车市下行，未解决的贸易冲突也加剧了经济的不确定性，汽车产业上游供应链因此受
到波及，就目前已公布的零部件企业财务报告来看，大多数国际主流零部件企业均出现了不同程
度的跌幅，且这其中，即便是拥有丰富产品谱系的大型零部件供应商也难逃厄运，各企业或宣布
削减成本，或发布盈利预警，下调全年收入预期。据舍弗勒集团披露的 2018 年和 2019 年一季度
财务数据显示，2018 年公司营业收入为 142 亿欧元，同比增长 3.9%，息税前利润（EBIT）为 13.81
亿欧元，同比下降 12.8%；2019 年一季度营业收入为 36 亿欧元，按固定汇率增长 0.4%，2019 年
一季度息税前利润（EBIT）为 2.72 亿欧元，同比下降 30.4%。
国内轴承行业也面临下行压力，据中国轴承行业网数据，国内 122 家规模以上企业集团和主
要企业 2019 年半年度累计完成轴承产品业务收入为 326.18 亿元，同比减少 3.13%；完成利润总
额 231,939.6 万元，同比减少 12.77%；共计生产轴承 26.29 亿套，较去年同期减少 1.43 亿套，同
比减少 5.18%；轴承销售量为 26.88 亿套，较去年同期减少 0.35 亿套，同比减少 1.28；轴承出口
销售量为 9.79 亿套，较去年同期减少 0.12 亿套，同比减少 1.17%。
3、公司所处的行业地位
公司是国内为数不多的涵盖轴承钢管、锻造、冷成形、机加工、热处理、磨加工、装配的“纵
向一体化”轴承制造全产业链供应商，同时公司也是汽车空调和家用、商用空调管路件制造商。
近年来，公司持续进行技术投入和装备改造升级，资本助力实施兼并重组，自主创新能力大大加
强。公司轴承套圈产品长期稳定供应于全球龙头轴承制造商，磨前技术达到全球先进水平，成品
轴承及零部件产品主要为国内外著名汽车、电机、机械设备等制造企业提供主机配套，是进口替
代最具实力及潜力企业。未来，八大跨国轴承集团公司占据的 500 亿美元左右全球市场和 400 亿
人民币左右国内中高端市场，将是国内轴承企业出口替代和进口替代的历史性机遇，也是公司的
主战场。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、全产业链优势
9 / 147
2019 年半年度报告
轴承磨前技术包括钢管制造、多工位热锻、高速锻造、冷辗、车加工、热处理等工序。目前
世界上磨前产品制造发达的国家主要是日本、韩国，中国是后起之秀。公司经过近二十年的精耕
细作，已经成功打造出一条涵盖轴承钢管、精密锻造、冷成形、机加工、热处理、磨加工、装配
的“纵向一体化”轴承制造全产业链，系目前国内最大的磨前产品制造基地和出口企业之一，是
世界排名前两位的轴承制造商舍弗勒和斯凯孚主要轴承套圈供应商和战略合作伙伴。
2、客户资源优势
经过多年的市场开拓和培育，公司已经拥有一批稳定的客户群，积累出良好的市场口碑，培
育出斯凯孚、舍弗勒、恩斯克、恩梯恩、捷太格特、铁姆肯、奥托立夫等世界知名跨国公司客户。
以舍弗勒及斯凯孚为例，舍弗勒及斯凯孚均是全球各大汽车厂商的主要轴承供应商，而汽车行业
对其零部件供应商的质量管理体系有着严格要求，在通过 IATF:16949 国际质量体系第三方认证的
基础上，还必须通过客户严格的供应商开发操作流程和其自身考评，才能被接纳为其全球采购体
系成员，建立长期供销合作关系。为保证产品质量并考虑下游行业要求，舍弗勒及斯凯孚对供应
商的各项生产、技术指标均订立了严格的考核标准，在确定供应商前，通常需要进行严格的供应
商考核程序；新供应商进入其全球采购体系需要花费漫长的时间和较大的财务成本，存在较高的
准入门槛。
除此之外，新龙实业拥有法雷奥、马勒贝洱、富奥翰昂、长虹空调、海信日立、三菱重工等
国内外知名客户，通过与国内外一流厂商的合作积累出较为显著的品牌效益。公司及其附属公司
的客户均系国内外知名企业，能够实现较好的客户协同，客户协同及业务协同已经在公司开发法
雷奥业务中得到较充分的体现，公司现已成功进入法雷奥锻件和机加工件的供应商体系。因此，
通过客户资源及旗下各子公司产业链的整合，能够创造更多的业务机会，客户资源优势已经成为
公司发展过程中的重要竞争优势。
3、技术领先优势
公司拥有高性能钢管制造技术、高速精密锻造技术、精密冷成形技术、种类齐全且工艺先进
的热处理生产技术、长寿命低摩擦轴承制造技术等精密轴承制造技术，在行业内率先推行智能信
息一体化制造技术，并在热处理技术和冷成形加工等方面拥有较强的自主创新能力，同时具备较
强的工艺过程参数控制、持续改进能力，公司的生产工艺和管理水平已经成熟、稳定，能够保证
公司产品生产成本的持续降低和产品质量的可靠性。公司依托较强的技术优势，具备参与国际竞
争的能力，尤其是在轴承套圈产品上相对日韩企业拥有较强的综合优势。
公司成品轴承主要用于替代进口和主机市场，部分用于维修市场。由于公司产业链完整，已
完全具备提供斯凯孚、舍弗勒、NSK、NTN、捷太克特等跨国公司热处理前的磨前产品的能力。
公司成品轴承的磨前产品质量与国际跨国轴承企业的质量实际上已处于同一水平，随着近几年来
磨装技术的快速进步，公司已成为国内成品轴承领域内最具实力和潜力的进口替代企业之一。
4、研发与创新优势
10 / 147
2019 年半年度报告
公司拥有一支长期专注于轴承产品和空调管路的技术研发团队。公司“环类零件精密轧制关
键技术与装备项目”荣获国家科技进步二等奖，公司曾主持制订国家机械行业标准《数控冷辗环
机》，同时参与制定《JB/T11759-2013 冷轧轴承环件机械加工余量及公差》、《GB/T34891-2017
高碳铬轴承钢滚动轴承零件热处理技术条件》和《JB/T6637-2014 滚动轴承标准器技术条件》等多
个国家及行业标准，其中《JB/T11759-2013 冷轧轴承环件机械加工余量及公差》获得 2017 年度《中
国机械工业科学技术奖》三等奖。
截止目前，公司共拥有 20 多项发明专利，为国家级高新技术企业，建有国家级博士后工作站、
国家 CNAS 认证实验室。在轴承产品上，公司多年来对产业链技术不断进行工序间的集成创新和
工序内的微创新，研发出不同产品、不同结构多条轴承生产最佳工艺路线，管路件制造最佳工艺
路线，增强了公司产品质量与成本竞争优势。公司研发的汽车安全气囊气体发生器专用钢管填补
了国内空白，安全气囊气体发生器部件已实现进口替代。
5、学习与合作优势
公司多年来始终保持“合作竞争、共创共享”的经营理念，一直与世界顶级轴承制造商及其
他跨国公司进行业务合作，拥有许多合作学习的机会，包括技术、标准、管理理念、管理方法的
学习。公司把客户的考评作为一种学习交流，利用学习交流的同时接触多家国际轴承公司的先进
技术标准，不断开拓技术人员的视野，提高专业技术水平。公司努力发挥向世界级轴承企业学习
的优势，已成为国内磨前技术领先的企业和成品轴承进口替代最具实力和潜力的企业。
新昌地区是被中国机械工业联合会命名的“中国轴承之乡”。经过多年的发展，新昌轴承行
业形成了轴承成品企业、配套企业、轴承装备企业分工协作、充满活力、特色鲜明的产业集群，
并成为国内主要的中小型成品轴承生产基地，全球知名的轴承套圈采购基地和新兴的轴承装备制
造基地。公司作为新昌轴承行业的龙头企业，能够有效地发挥产业集聚效益带来的合作优势。
6、质量和服务优势
公司高度重视产品质量管理体系建设，五洲新春、新龙实业、捷姆轴承均通过 IATF16949:2016、
ISO9001:2015 质量管理体系认证；并通过斯凯孚、舍弗勒等全球前六大轴承制造商以及奥托立夫、
法雷奥、捷太格特、吉凯恩、天合等全球著名汽配厂商的第二方审核。公司商标“XCC”和“HF”
被国家工商总局认定为“中国驰名商标”，新龙实业“1169526”号商标被浙江省工商行政管理局
授予“浙江省著名商标”。2019 年 4 月，公司被授予“2018 年绍兴市市长质量奖”荣誉称号。
通过多年来产业领域内的深耕细作，公司已逐步实现制造和服务深度融合，由以企业为中心
向以客户为中心转变，由以生产为中心向以服务为中心转变，致力于提供一体化解决方案，为客
户创造价值，并赢得客户的高度信任，公司与主要客户均保持着长期的战略合作关系。一方面，
公司始终追求降低成本、提高产品质量、提升管理水平来满足客户现有需求，另一方面，公司努
力与客户联手共同发现和满足日益更新的需求，不断为战略客户创造更大价值。
11 / 147
2019 年半年度报告
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，国内外经济形势依然复杂严峻，中美贸易摩擦升级，轴承及零配件行业景气度回
落导致行业竞争加剧，企业经营环境持续恶化。面对严峻的经营形势，公司深化落实转型升级，
稳中求进，凭借在生产、研发、技术和人力资源等方面的综合竞争优势，不断争取中高端产品订
单，持续优化产品结构；着力强化营销团队建设，引进高层次专业人才，进一步调整、完善营销
团队组织构架，激励营销团队深耕国内外重点市场，持续提升产品市场份额，保持产销量在国内
领先地位。
报告期内，受汽车市场需求持续下降影响，公司下游主要客户利润出现不同程度下滑，转而
向上游零部件供应商压价缓解自身经营压力，挤压了公司利润空间，公司汽配类相关产品业务规
模及毛利率较去年同期下降。成品轴承板块逆势突围，新产品研发和新客户拓展方面取得较好进
展，利润稳步小幅上升。公司前期培育的新业务、新订单已开始批量供货，将逐步抵御下游客户
对老产品压价带来的不利影响。
7 月初，公司向中国证监会提交了公开发行可转换公司债券的申请材料并获得受理。公司本
次拟发行可转债募投项目主要有“智能装备及航天航空等高性能轴承建设项目”、“技术研发中
心升级项目”等，与公司主营业务密切相关，符合公司整体战略发展方向。发行可转债也有助于
改善公司现有的负债结构，提升抗风险能力。
报告期内，公司实现半年度营业收入 9.55 亿元，同比上升 48.92%；营业利润 0.75 亿元，同
比上升 11.94%；归属于上市公司股东的净利润 0.61 亿元，同比上升 6.52%。公司将紧密围绕发展
战略，实施管理升级、优胜劣汰，通过切实提升规范化管理能力和和生产效率缓解成本压力，提
高公司资产运营效率，努力实现既定的经营目标。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 955,358,746.66 641,518,886.62 48.92
营业成本 766,998,875.54 499,652,229.20 53.51
销售费用 23,982,059.75 17,117,192.48 40.11
管理费用 56,181,916.31 35,717,513.64 57.30
财务费用 10,779,086.16 3,038,110.01 254.80
研发费用 26,903,760.73 14,339,021.47 87.63
经营活动产生的现金流量净额 87,433,620.71 18,165,495.03 381.32
投资活动产生的现金流量净额 -156,328,327.56 -64,060,501.53 -144.03
12 / 147
2019 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 47,898,773.67 38,789,934.66 23.48
营业收入变动原因说明:主要系收购了新龙实业、捷姆轴承，合并报表范围增加所致；
营业成本变动原因说明:主要系收购了新龙实业、捷姆轴承，合并报表范围增加所致；
销售费用变动原因说明:主要系收购了新龙实业、捷姆轴承，合并报表范围增加所致；
管理费用变动原因说明:主要系收购了新龙实业、捷姆轴承，合并报表范围增加所致；
财务费用变动原因说明:主要系收购了新龙实业、捷姆轴承，合并报表范围增加以及公司银行借款
增加，利息支出净额增加所致；
研发费用变动原因说明:主要系收购了新龙实业、捷姆轴承，合并报表范围增加所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收购了新龙实业、捷姆轴承，合并报表范围增
加所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收购了新龙实业、捷姆轴承，合并报表范围增
加及支付新龙实业原股东股权收购款所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收购了新龙实业、捷姆轴承，合并报表范围增
加及公司银行借款增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末金
本期期末数 上期期末数
额较上期期 情况
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的
末变动比例 说明
比例（%） 比例（%）
（%）
预付款项 24,376,090.95 0.81 10,546,800.64 0.35 131.12
其他应收款 15,596,746.63 0.52 23,736,873.93 0.80 -34.29
可供出售金融资产 0 0 28,276,700.00 0.95 -100.00
其他权益工具投资 57,089,716.90 1.89 0 0
长期待摊费用 7,843,153.95 0.26 4,877,455.46 0.16 60.80
13 / 147
2019 年半年度报告
预收款项 4,011,537.01 0.13 2,076,579.32 0.07 93.18
其他应付款 101,572,206.61 3.37 179,096,775.86 6.01 -43.29
其他综合收益 21,541,563.63 0.71 -2,946,925.54 -0.10 -830.98
其他说明
1、预付款项：主要系公司预付部分轴承钢管采购款所致；
2、其他应收款：主要系公司出口退税速度加快，余额减少所致；
3、可供出售金融资产：主要系根据新企业会计准则将“可供出售金融资产”转入“其他权益工具
投资”核算所致；
4、其他权益工具投资：主要系根据新企业会计准则将“可供出售金融资产”转入“其他权益工具
投资”核算所致；
5、长期待摊费用：主要系公司增加零星工程所需摊销所致；
6、预收款项：主要系公司对部分客户采用先收款后发货方式所致；
7、其他应付款：主要系支付新龙原股东股权收购款所致；
8、其他综合收益：主要系根据新企业会计准则对“其他权益工具投资”按公允价值核算所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末主要资产受限情况具体详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注
释”之“78、所有权或使用权受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司在美国加利福尼亚州设立了控股子公司 XCC-ZXZ NORTH AMERICA,INC（五
洲新春北美轴承研发有限公司），主要进行轴承研发及销售业务。该公司总出资额为 50 万美元，
公司持有 60%股权。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
公司报告期内重大的非股权投资为首次公开发行股票募集资金投资项目，公司已另外编制《关
于募集资金半年度存放与使用情况的专项报告》并单独披露。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
14 / 147
2019 年半年度报告
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司类
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
型
空调管路件
浙江新龙实业有 控股子
的生产和销 4,308 37,047.02 18,234.42 29,792.57 3,083.00 2,677.33
限公司 公司
售
捷姆轴承集团有 控股子 轴承产品的
5,000 13,666.68 5,028.24 5,478.55 296.82 235.73
限公司 公司 生产销售
浙江富日泰轴承 控股子 轴承套圈加 USD1,10
12,305.81 11,075.08 5,605.77 243.60 190.83
有限公司 公司 工经销 0
新昌县富盛轴承 控股子 生产加工轴
2,450 4,706.02 3,858.74 1,795.23 215.05 169.22
配件有限公司 公司 承套圈
浙江森春机械有 控股子 轴承套圈加
11,285 24,823.63 14,382.35 7,783.91 92.68 26.11
限公司 公司 工经销
轴承、轴承
浙江五洲新春集 控股子 钢管、钢材、
1,000 3,113.49 1,411.99 4,936.09 32.05 24.04
团销售有限公司 公司 废钢等贸易
业务
电梯及配件
浙江新春同合电 控股子
的技术开 1,000 942.07 83.35 520.86 13.22 8.25
梯部件有限公司 公司
发、咨询
XCC-ZXZ
控股子 轴承研发及
NORTH USD50 712.68 186.24 314.74 -20.44 -20.44
公司 销售
AMERICA,INC
生产销售轴
浙江富立轴承钢 控股子 USD2,65
承钢管及套 28,315.59 21,375.76 9,474.47 -59.53 -61.11
管有限公司 公司 5
圈
五洲（香港）贸 控股子 轴承贸易业
USD980 7,121.21 6,951.90 773.29 -64.50 -99.01
易有限公司 公司 务
大连五洲勤大轴 控股子 生产销售轴
10,000 8,601.73 8,393.45 569.46 -242.54 -242.54
承有限公司 公司 承套圈
合肥金昌轴承有 控股子 轴承产品的
4,850 26,527.88 2,690.21 6,721.87 -484.40 -465.31
限公司 公司 生产、销售
浙江新昌浦发村
参股公 一般银行业
镇银行股份有限 10,000 212,025.79 27,560.31 4,058.26 2,806.68 2,115.08
司 务
公司
浙江新昌农村商
参股公 一般银行业
业银行股份有限 17,001.40 1,656,312.20 142,467.54 26,398.02 11,352.19 8,553.23
司 务
公司
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
15 / 147
2019 年半年度报告
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、客户集中度较高的风险
报告期内，公司前五大客户集中度较高，如果未来上述客户对公司产品的需求下降、或出现
其他不利变化的情形，将会使公司的生产经营受到一定负面影响。对此，公司在稳固既有大客户
的基础上，主动调整产品结构，加大国内市场成品轴承和汽车配件销售力度。公司与主要客户之
间销售合作良好，不存在发生不利变化的迹象。
2、供应商集中度较高的风险
报告期内，公司最大的原材料供应商为兴澄特钢，如果未来公司向其主要供应商的采购受到
限制，短期内未能找到替代的供应商，将会使公司的生产经营受到一定负面影响。公司对单个钢
材供应商采购比例较大主要是由于大客户指定钢厂供应商（一般二家以上），公司的钢材采购量
较大，集中向国内某一大型钢厂采购有助于控制原料质量及可追溯性，并降低采购成本，采购量
大，话语权大，并非公司本身依赖于个别供应商。
3、原材料价格波动的风险
报告期内，公司生产所需的原材料主要为钢材及钢材制品，钢材属于国民经济领域中广泛使
用的基础原材料，受各行业供求关系的影响价格波动较为频繁。短期内，若钢材价格发生剧烈波
动，则会对公司的成本控制带来一定难度，使公司的盈利能力受到一定影响。为应对钢价波动带
来的风险，公司积极研究分析钢价的走势，结合“以销定产”的订单式销售模式、动态调整钢材
料库存。同时紧跟行业趋势，主要客户有材料价格与销售价格联动机制，消化钢价波动对公司生
产经营的不利影响。
4、技术风险
公司是国家级高新技术企业，目前拥有一批较高水平的专业技术和研发人员，具备丰富的产
品开发和制造经验。但是随着科学技术的发展及其他相关产业的发展，客户对本公司现有产品在
技术和质量上提出了更高的要求，如果本公司研发与生产不能同步跟进，满足市场的要求，本公
司产品将面临无法满足现有客户需求的风险。此外，如果公司核心技术或重大商业秘密泄漏、核
心技术人员流失，公司的生产经营将会受到较大影响。公司将持续加大研发的人力、财力投入，
巩固自身核心竞争力，并完善公司保密制度、科技人员薪酬激励制度及工作生活环境。
5、汇率波动的风险
报告期内，公司与主要客户的部分销售以美元或欧元结算，账面存在一定金额的外币资金和
应收账款余额。报告期内美元及欧元汇率的对公司的财务费用及利润总额具有一定的影响。若未
16 / 147
2019 年半年度报告
来人民币升值，将直接影响到公司出口产品的销售价格以及汇兑损益，从而对公司产品的市场竞
争力以及利润产生一定的影响。公司将持续关注国际局势，做好财务分析，灵活使用贸易融资和
金融工具，有效应对汇率波动风险。
6、出口退税税率变化的风险
公司生产的轴承、汽车配件等产品享受出口退税政策，报告期内的退税率为 16%、13%。由
于公司的外销比例较大，因此出口退税政策变化对公司的营业利润可能会造成影响，假设出口退
税率出现不利影响，则可能对公司的营业利润造成影响。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
17 / 147
2019 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2019 年第一次临时股 上海证券交易所网站
2019/3/18 2019/3/19
东大会 www.sse.com.cn
上海证券交易所网站
2018 年年度股东大会 2019/5/21 2019/5/22
www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司两次股东大会均由公司董事会召集，采用现场和网络投票相结合的方式召开，
会议由董事长、总经理张峰先生主持，会议的召集、召开和表决方式等符合《公司法》、《公司
章程》等有关规定。
2019 年第一次临时股东大会出席会议的股东及股东代理人数共计 8 人，所持有表决权的股份
数为 160,479,019 股，占公司有表决权股份总数的 54.8975%。会议审议通过了《浙江五洲新春集
团股份有限公司关联交易决策制度》等 5 项修订制度的议案、提名公司第三届董事会董事候选人
及非职工代表监事等议案和为控股子公司提供担保的议案。
2018 年年度股东大会现场出席会议的股东及股东代理人数共计 8 人，所持有表决权的股份数
为 160,491,919 股，占公司有表决权股份总数的 54.9019%。会议审议通过了《2018 年度董事会工
作报告》、《2018 年度监事会工作报告》、《2018 年年度报告正文及其摘要》、《关于 2019 年
度日常关联交易预计的议案》等议案。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 如未能及 如未能
是否有
承诺 承诺 承诺 承诺时间 及时 时履行应 及时履
承诺方 履行期
背景 类型 内容 及期限 严格 说明未完 行应说
限
履行 成履行的 明下一
18 / 147
2019 年半年度报告
具体原因 步计划
公司控股股东张峰、五
解决 洲控股、五龙投资、吴
避免或减少及规范关 2018/3/17
关联 岳民、吴晓俊、潘国军、 否 是 不适用 不适用
联交易。 长期有效
交易 张鉴、俊龙投资、悦龙
与重 投资
大资 公司实际控制人张峰
产重 解决 及俞越蕾、五洲控股、
2018/3/17
组相 同业 五龙投资、吴岳民、吴 避免同业竞争。 否 是 不适用 不适用
长期有效
关的 竞争 晓俊、潘国军、张鉴、
承诺 俊龙投资、悦龙投资
五洲控股、五龙投资、
吴岳民、吴晓俊、潘国 保持上市公司独立 2018/3/17
其他 否 是 不适用 不适用
军、张鉴、俊龙投资、 性。 长期有效
悦龙投资
公司实际控制人及有
解决
关股东包括张峰、俞越 2013/9/2
同业 避免同业竞争。 否 是 不适用 不适用
蕾、王学勇、五洲控股、 长期有效
竞争
蓝石投资
合肥金工投资有限公
解决
司实际控制人及有关 2014/9/22
同业 避免同业竞争。 否 是 不适用 不适用
股东包括张峰、俞越 长期有效
竞争
蕾、王学勇、五洲控股
公司实际控制人及有
关股东包括张峰、俞越
蕾、王学勇、五洲控股、 2013/9/2
解决
蓝石投资、南京钢铁股 避免或减少及规范关 认定为公
关联 是 是 不适用 不适用
份有限公司、深圳市创 联交易。 司关联方
交易
新投资集团有限公司、 期间
浙江红土创业投资有
与首
限公司；有关董监高
次公
公司实际控制人、有关 所持股份自公司股票
开发
股东及有关董监高包 发行上市之日起自愿 2016/10/25
行相 股份
括张峰、俞越蕾、蓝石 锁定 36 个月，上述锁 —— 是 是 不适用 不适用
关的 限售
投资、五洲控股、王学 定期限届满后有关股 2019/10/25
承诺
勇、张迅雷、李长风 份变动将依法进行。
公司有关股东包括张 所持股份自公司股票 2016/10/25
股份
天中、张虹、张霞、张 发行上市之日起自愿 —— 是 是 不适用 不适用
限售
玉 锁定 36 个月。 2019/10/25
如招股说明书有虚假
记载、误导性陈述或
重大遗漏，对判断公
司是否符合法律规定
的发行条件构成重
2014/3/25
其他 公司；全体董监高 大、实质影响的，公 否 是 不适用 不适用
长期有效
司将依法回购首次公
开发行的全部新股，
致使投资者在证券交
易中遭受损失的，将
依法赔偿投资者损
19 / 147
2019 年半年度报告
失。
公司实际控制人及有
关股东包括张峰、俞越
蕾、王学勇、五洲控股、
所持股份在锁定期满
蓝石投资、南京钢铁股 2014/3/25
其他 后按有关规定和承诺 否 是 不适用 不适用
份有限公司、深圳市创 长期有效
进行合理减持。
新投资集团有限公司、
浙江红土创业投资有
限公司
公司；实际控制人及主 上市后三年内在触发
2016/10/25
要股东包括张峰、俞越 有关条件时将按有关
其他 —— 是 是 不适用 不适用
蕾、王学勇；有关董监 规定和承诺通过增持
2019/10/25
高 股份等稳定股价。
上市后按有关规定和
2016/3/14
其他 公司；有关董事和高管 承诺积极采取措施填 否 是 不适用 不适用
长期有效
补被摊薄即期回报。
若公司社会保险费和
住房公积金方面出现
可能的补缴、追缴或
公司实际控制人张峰 2013/9/2
其他 罚款，由实际控制人 否 是 不适用 不适用
和俞越蕾 长期有效
本身负责，保证公司
不因此遭受任何损
失。
所投资企业历次股权
和权益变动可能存在
公司实际控制人张峰 的税务问题，由三位 2013/9/2
其他 否 是 不适用 不适用
和俞越蕾 股东本身负责，保证 长期有效
公司不因此遭受任何
损失。
注：
1、上述首次公开发行相关的承诺，全部承诺均已在 2016 年 10 月发布的《浙江五洲新春集团股份
有限公司首次公开发行股票招股说明书》中详细披露；
2、上述重大资产重组相关的承诺，全部承诺均已在 2018 年 10 月 16 日发布的《浙江五洲新春集
团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》中详细披露。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
20 / 147
2019 年半年度报告
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
21 / 147
2019 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租 租 租 是
赁 赁 赁 否 关
出租
租赁方 资 租赁资产涉 租赁起 租赁终止 收 收 关 联
方名 租赁收益
名称 产 及金额 始日 日 益 益 联 关
称
情 确 对 交 系
况 定 公 易
22 / 147
2019 年半年度报告
依 司
据 影
响
浙江
浙江江 其
富立 租
辰智能 他
轴承 厂 赁 极
化装备 1,436,648.73 2017/8/1 2037/7/31 75,749.53 是 关
钢管 房 合 小
有限公 联
有限 同
司 人
公司
浙江
嵊州市 其
富立 租
恒鹰动 他
轴承 厂 赁 极
力科技 1,040,073.82 2019/1/1 2019/12/31 54,795.67 是 关
钢管 房 合 小
有限公 联
有限 同
司 人
公司
租赁情况说明
无
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 关
是否 是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保类 担保是 担保逾 联
已经 在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 型 否逾期 期金额 关
履行 保 担保
的关 签署 系
完毕
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 156,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 111,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 111,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.87
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
30,000,000.00
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 30,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
23 / 147
2019 年半年度报告
担保情况说明 无
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司生产各环节不存在重大污染源，
对环保要求的污染物排放采取了必要的措施。报告期内，公司不断完善环保管理工作，并持续优
化升级环保设施。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017 年财政部分别修订并印发了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》。要求境内上市
企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融准则，根据新准则的
规定，对金融资产进行了重分类，将在原准则项下划分为可供出售金融资产的项目，重新分类为
交易性金融资产和其他权益工具投资，并将原账面价值和施行日的新账面价值之间的差额，计入
2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。具体影响科目及金额见调整报表。（详见公司 2019
年半年度报告“第十节 财务报告”中“重要会计政策和会计估计的变更”）
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
24 / 147
2019 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
(%) 股 他 (%)
转
股
一、有限售
149,633,055 56.87 29,204,683 29,204,683 178,837,738 61.18
条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
149,633,055 56.87 29,204,683 29,204,683 178,837,738 61.18
持股
其中：境内
非国有法人 17,612,595 6.69 19,213,192 19,213,192 36,825,787 12.60
持股
境内
132,022,410 50.18 9,991,491 9,991,491 142,013,901 48.58
自然人持股
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外
自然人持股
二、无限售
条件流通股 113,486,945 43.13 113,486,945 38.82
份
1、人民币普
113,486,945 43.13 113,486,945 38.82
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总
263,120,000 100.00 29,204,683 29,204,683 292,324,683 100.00
数
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
公司于 2018 年 5 月 2 日召开 2017 年年度股东大会审议通过了《关于公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等议案，同年 10 月 15 日收到中国证券监督
25 / 147
2019 年半年度报告
管理委员会关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司向浙江五洲新春集团控股有限公司等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可﹝2018﹞1607 号），并于 2019 年 3 月 7 日，公司
将新增的 29,204,683 限售流通股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记
手续，具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告（公告编号：
2018-047、2018-097、2019-014）。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期 报告期增
期初限售 报告期末 解除限售
股东名称 解除限 加限售股 限售原因
股数 限售股数 日期
售股数 数
首发上市限售
2019/10/25
浙江五洲新春集 36 个月
6,906,900 0 16,956,521 23,863,421
团控股有限公司 重大资产重组
2022/03/07
限售 36 个月
重大资产重组
吴岳民 0 0 6,210,200 6,210,200 2022/03/07
限售 36 个月
重大资产重组
吴晓俊 0 0 3,343,953 3,343,953 2022/03/07
限售 36 个月
新昌县俊龙投资
重大资产重组
管理合伙企业 0 0 1,312,018 1,312,018 2022/03/07
限售 36 个月
（有限合伙）
新昌县悦龙投资
重大资产重组
管理合伙企业 0 0 944,653 944,653 2022/03/07
限售 36 个月
（有限合伙）
重大资产重组
张鉴 0 0 262,403 262,403 2022/03/07
限售 36 个月
重大资产重组
潘国军 0 0 174,935 174,935 2022/03/07
限售 36 个月
合计 6,906,900 0 29,204,683 36,111,583 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 19,310
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
26 / 147
2019 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股 比例 持有有限售条
股份 股东性质
（全称） 减 数量 (%) 件股份数量 数量
状态
张峰 0 69,621,123 23.82 69,621,123 质押 60,090,000 境内自然人
王学勇 0 26,188,237 8.96 26,188,237 质押 23,543,700 境内自然人
浙江五洲新春集 境内非国有
16,956,521 23,863,421 8.16 23,863,421 质押 10,590,000
团控股有限公司 法人
俞越蕾 0 19,281,618 6.60 19,281,618 质押 19,180,200 境内自然人
新昌县蓝石投资
合伙企业（有限 0 10,705,695 3.66 10,705,695 质押 296,010 其他
合伙）
张玉 0 9,782,790 3.35 9,782,790 质押 9,780,840 境内自然人
浙江五洲新春集
团股份有限公司
2,970,270 8,066,260 2.76 0 无 0 其他
回购专用证券账
户
吴岳民 6,210,200 6,210,200 2.12 6,210,200 无 0 境内自然人
南京钢铁股份有 境内非国有
-2,923,000 4,970,600 1.70 0 无 0
限公司 法人
俞云峰 0 4,933,500 1.69 0 质押 4,933,500 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
浙江五洲新春集团股份有限公
8,066,260 人民币普通股 8,066,260
司回购专用证券账户
南京钢铁股份有限公司 4,970,600 人民币普通股 4,970,600
俞云峰 4,933,500 人民币普通股 4,933,500
深圳市森得瑞股权投资基金合
4,600,130 人民币普通股 4,600,130
伙企业（有限合伙）
浙江红土创业投资有限公司 3,743,060 人民币普通股 3,743,060
谢卿宝 2,400,000 人民币普通股 2,400,000
吴静波 2,058,230 人民币普通股 2,058,230
北方国际信托股份有限公司－
北方信托人中龙证券投资集合 1,991,086 人民币普通股 1,991,086
资金信托计划
李晔 1,578,720 人民币普通股 1,578,720
深圳市创新投资集团有限公司 1,459,974 人民币普通股 1,459,974
27 / 147
2019 年半年度报告
上述股东中张峰、王学勇、俞越蕾、新昌县蓝石投资合伙企业（有
上述股东关联关系或一致行动 限合伙）、浙江五洲新春集团控股有限公司属于一致行动人；浙江红土
的说明 创业投资有限公司、深圳市创新投资集团有限公司属于一致行动人。
公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
不适用
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
条件股份数量
间 股份数量
首发上市限售
1 张峰 69,621,123 2019/10/25 0
36 个月
首发上市限售
2 王学勇 26,188,237 2019/10/25 0
36 个月
首发上市限售
2019/10/25 0
浙江五洲新春集团控股 36 个月
3 23,863,421
有限公司 重大资产重组限
2022/03/07 0
售 36 个月
首发上市限售
4 俞越蕾 19,281,618 2019/10/25 0
36 个月
新昌县蓝石投资合伙企 首发上市限售
5 10,705,695 2019/10/25 0
业（有限合伙） 36 个月
首发上市限售
6 张玉 9,782,790 2019/10/25 0
36 个月
重大资产重组限
7 吴岳民 6,210,200 2022/03/07 0
售 36 个月
首发上市限售
8 张天中 4,662,158 2019/10/25 0
36 个月
重大资产重组限
9 吴晓俊 3,343,953 2022/03/07 0
售 36 个月
首发上市限售
10 张虹 2,131,272 2019/10/25 0
36 个月
张峰、王学勇、俞越蕾、浙江五洲新春集团控股有限公司、新昌县蓝石投资
上述股东关联关
合伙企业（有限合伙）属于一致行动人；
系或一致行动的
张天中为张峰之父亲，张虹为张峰之妹妹，张玉为张峰之堂妹；
说明
吴岳民、吴晓俊属于一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
28 / 147
2019 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
29 / 147
2019 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
周宇 独立董事 离任
曹冰 独立董事 离任
张良森 监事 离任
严毛新 独立董事 选举
屈哲锋 独立董事 选举
王绍忠 监事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司独立董事和监事变动系第二届董事会及监事会任期届满，重新选举产生所致。公司第三
届董事会及监事会除变动人员外，其余董事、监事及高管人员不变。详见 2019 年 3 月 19 日公司
在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告（公告编号：2019-020）。
三、其他说明
□适用 √不适用
30 / 147
2019 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
31 / 147
2019 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:浙江五洲新春集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 130,564,103.51 149,289,422.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 9,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 128,034,904.96 133,175,728.23
应收账款 七、5 447,476,760.14 400,683,605.02
应收款项融资
预付款项 七、7 24,376,090.95 10,546,800.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、8 15,596,746.63 23,736,873.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、9 633,011,383.81 649,098,145.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、13 12,689,583.01 15,842,922.34
流动资产合计 1,400,749,573.01 1,382,373,497.18
32 / 147
2019 年半年度报告
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 28,276,700.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 七、18 57,089,716.90
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 11,285,818.05 12,858,550.79
固定资产 七、21 750,048,274.30 743,102,780.97
在建工程 七、22 149,463,114.93 160,339,061.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、26 219,770,108.33 227,385,979.81
开发支出
商誉 七、28 407,553,091.45 407,553,091.45
长期待摊费用 七、29 7,843,153.95 4,877,455.46
递延所得税资产 七、30 11,457,374.97 11,950,926.87
其他非流动资产
非流动资产合计 1,614,510,652.88 1,596,344,546.50
资产总计 3,015,260,225.89 2,978,718,043.68
流动负债：
短期借款 七、32 608,154,242.29 482,855,446.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 212,451.25
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
260,634.68
金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 81,737,254.80 93,817,818.26
应付账款 七、36 281,179,408.05 296,700,137.56
33 / 147
2019 年半年度报告
预收款项 七、37 4,011,537.01 2,076,579.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、49 35,665,660.37 48,793,430.73
应交税费 17,209,325.43 11,796,516.11
其他应付款 101,572,206.61 179,096,775.86
其中：应付利息 783,828.76 830,040.30
应付股利 6,743,167.34 7,293,167.34
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,129,742,085.81 1,115,397,338.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、51 53,255,705.62 53,350,900.82
递延所得税负债 23,753,459.74 20,738,046.03
其他非流动负债
非流动负债合计 77,009,165.36 74,088,946.85
负债合计 1,206,751,251.17 1,189,486,285.37
所有者权益（或股东权益）：
34 / 147
2019 年半年度报告
实收资本（或股本） 七、53 292,324,683.00 292,324,683.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 937,685,416.47 937,685,416.47
减：库存股 七、56 66,083,351.57 42,082,475.77
其他综合收益 七、57 21,541,563.63 -2,946,925.54
专项储备
盈余公积 七、59 53,020,682.24 53,020,682.24
一般风险准备
未分配利润 七、60 455,373,844.00 439,948,691.30
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合
1,693,862,837.77 1,677,950,071.70
计
少数股东权益 114,646,136.95 111,281,686.61
所有者权益（或股东权益）合计 1,808,508,974.72 1,789,231,758.31
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,015,260,225.89 2,978,718,043.68
法定代表人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：宋超江
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:浙江五洲新春集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 55,957,601.76 40,962,661.55
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 29,149,879.05 23,917,218.28
应收账款 十七、 236,966,202.23 247,138,579.02
应收款项融资
预付款项 19,127,438.57 4,410,281.00
其他应收款 十七、 129,434,590.71 166,635,522.77
其中：应收利息
35 / 147
2019 年半年度报告
应收股利 2,639,204.84 2,639,204.84
存货 313,017,930.22 319,978,701.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,500,000.00 2,293,677.53
流动资产合计 785,153,642.54 805,336,641.83
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 7,067,700.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、 1,289,410,385.95 1,270,962,121.95
其他权益工具投资 35,880,716.90
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 241,787,113.48 225,035,487.13
在建工程 98,958,932.41 103,873,081.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 56,311,174.02 57,118,523.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,195,867.08 631,182.19
递延所得税资产 3,118,603.15 3,294,194.60
其他非流动资产
非流动资产合计 1,727,662,792.99 1,667,982,290.83
资产总计 2,512,816,435.53 2,473,318,932.66
流动负债：
短期借款 393,152,468.00 266,855,446.00
交易性金融负债 212,451.25
36 / 147
2019 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
260,634.68
金融负债
衍生金融负债
应付票据 54,430,137.96 66,905,749.66
应付账款 288,383,379.14 310,533,731.86
预收款项 1,031,582.60 691,215.99
合同负债
应付职工薪酬 9,078,513.80 11,676,899.41
应交税费 6,004,323.00 1,684,254.49
其他应付款 119,062,642.77 182,208,158.41
其中：应付利息 585,026.37 593,185.82
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 871,355,498.52 840,816,090.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 20,855,994.44 19,685,461.20
递延所得税负债 4,321,952.54
其他非流动负债
非流动负债合计 25,177,946.98 19,685,461.20
负债合计 896,533,445.50 860,501,551.70
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 292,324,683.00 292,324,683.00
其他权益工具
其中：优先股
37 / 147
2019 年半年度报告
永续债
资本公积 940,924,073.27 940,924,073.27
减：库存股 66,083,351.57 42,082,475.77
其他综合收益 24,491,064.36
专项储备
盈余公积 53,020,682.24 53,020,682.24
未分配利润 371,605,838.73 368,630,418.22
所有者权益（或股东权益）合计 1,616,282,990.03 1,612,817,380.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,512,816,435.53 2,473,318,932.66
法定代表人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：宋超江
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 955,358,746.66 641,518,886.62
其中：营业收入 七、61 955,358,746.66 641,518,886.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 892,738,133.49 575,786,993.14
其中：营业成本 七、61 766,998,875.54 499,652,229.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、62 7,892,435.00 5,922,926.34
销售费用 七、63 23,982,059.75 17,117,192.48
管理费用 七、64 56,181,916.31 35,717,513.64
研发费用 七、65 26,903,760.73 14,339,021.47
财务费用 七、66 10,779,086.16 3,038,110.01
38 / 147
2019 年半年度报告
其中：利息费用 11,612,204.02 2,190,064.51
利息收入 568,477.60 404,245.23
加：其他收益 七、67 20,468,931.43 3,133,733.51
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 411,438.53 1,017,410.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、70 48,183.43
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七、71 -1,368,497.23
资产减值损失（损失以“-”号填列） 七、72 -1,185,555.75 -2,680,563.32
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七、73 -5,758,689.91 -110,701.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,236,423.67 67,091,773.43
加：营业外收入 七、74 662,570.76 763,949.02
减：营业外支出 七、75 410,866.76 353,746.47
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 75,488,127.67 67,501,975.98
减：所得税费用 七、76 12,043,906.05 10,330,291.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,444,221.62 57,171,684.07
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 63,444,221.62 57,171,684.07
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
60,906,500.38 57,175,490.27
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2,537,721.24 -3,806.20
六、其他综合收益的税后净额 七、77 -2,575.19 87,720.81
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -2,575.19 87,720.81
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -2,575.19 87,720.81
1.权益法下可转损益的其他综合收益
39 / 147
2019 年半年度报告
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折算差额 -2,575.19 87,720.81
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 63,441,646.43 57,259,404.88
归属于母公司所有者的综合收益总额 60,903,925.19 57,263,211.08
归属于少数股东的综合收益总额 2,537,721.24 -3,806.20
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.21 0.22
（二）稀释每股收益(元/股) 0.21 0.22
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：宋超江
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 十七、4 481,804,287.46 532,202,528.13
减：营业成本 十七、4 385,960,046.05 428,741,324.34
税金及附加 2,197,675.14 2,344,028.67
销售费用 12,697,178.77 11,031,616.73
管理费用 19,130,455.05 17,918,286.29
研发费用 16,033,782.72 14,339,021.47
财务费用 3,067,427.46 1,104,192.72
其中：利息费用 6,544,331.62 297,659.75
利息收入 3,271,799.45 801,095.33
加：其他收益 6,230,982.30 2,579,550.10
40 / 147
2019 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 353,530.40 3,337,088.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 424,078.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 48,183.43
信用减值损失（损失以“-”号填列） 5,096,830.13
资产减值损失（损失以“-”号填列） 75,945.24 -2,438,496.92
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,523,193.77 60,202,199.23
加：营业外收入 183,334.31 365,413.79
减：营业外支出 285,008.03 158,290.18
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,421,520.05 60,409,322.84
减：所得税费用 5,964,751.86 6,837,183.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,456,768.19 53,572,139.72
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 48,456,768.19 53,572,139.72
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效
部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
41 / 147
2019 年半年度报告
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：宋超江
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 963,981,317.48 636,555,029.28
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 42,099,430.79 32,874,447.07
收到其他与经营活动有关的现金 61,503,765.34 30,607,375.56
经营活动现金流入小计 1,067,584,513.61 700,036,851.91
购买商品、接受劳务支付的现金 694,791,159.17 478,421,338.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 171,079,570.10 119,406,842.90
42 / 147
2019 年半年度报告
支付的各项税费 30,291,473.42 34,732,665.12
支付其他与经营活动有关的现金 83,988,690.21 49,310,510.16
经营活动现金流出小计 980,150,892.90 681,871,356.88
经营活动产生的现金流量净额 87,433,620.71 18,165,495.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 -3,910,514.01 1,017,410.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
11,820,398.08 348,860.49
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 19,500,000.00 7,719,300.00
投资活动现金流入小计 27,409,884.07 9,085,571.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
88,038,211.63 71,946,072.84
金
投资支付的现金 66,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 29,700,000.00 1,200,000.00
投资活动现金流出小计 183,738,211.63 73,146,072.84
投资活动产生的现金流量净额 -156,328,327.56 -64,060,501.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 818,558.75
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 818,558.75
取得借款收到的现金 402,531,774.29 155,903,384.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,429,324.01 561,627.99
筹资活动现金流入小计 404,779,657.05 156,465,011.99
偿还债务支付的现金 278,096,736.00 65,894,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,733,271.58 51,780,477.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 24,050,875.80
筹资活动现金流出小计 356,880,883.38 117,675,077.33
筹资活动产生的现金流量净额 47,898,773.67 38,789,934.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,216,295.84 -45,522.50
五、现金及现金等价物净增加额 -18,779,637.34 -7,150,594.34
43 / 147
2019 年半年度报告
加：期初现金及现金等价物余额 110,644,246.49 66,912,610.56
六、期末现金及现金等价物余额 91,864,609.15 59,762,016.22
法定代表人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：宋超江
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 511,255,598.57 516,929,698.02
收到的税费返还 39,664,234.79 32,743,032.51
收到其他与经营活动有关的现金 30,415,469.24 23,082,484.09
经营活动现金流入小计 581,335,302.60 572,755,214.62
购买商品、接受劳务支付的现金 437,631,191.04 476,025,187.60
支付给职工以及为职工支付的现金 36,272,227.46 33,629,907.62
支付的各项税费 1,014,722.77 13,437,394.57
支付其他与经营活动有关的现金 45,576,431.79 36,880,778.46
经营活动现金流出小计 520,494,573.06 559,973,268.25
经营活动产生的现金流量净额 60,840,729.54 12,781,946.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 -3,968,422.14 685,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 45,400,000.00 1,861,200.00
投资活动现金流入小计 41,431,577.86 2,546,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
37,404,414.46 29,220,182.49
金
投资支付的现金 83,200,000.00 3,650,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,248,264.00
支付其他与投资活动有关的现金 11,500,000.00 7,800,000.00
投资活动现金流出小计 133,352,678.46 40,670,182.49
投资活动产生的现金流量净额 -91,921,100.60 -38,123,382.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
44 / 147
2019 年半年度报告
取得借款收到的现金 238,830,000.00 100,903,384.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 1,101,615.65
筹资活动现金流入小计 239,830,000.00 102,004,999.65
偿还债务支付的现金 113,396,736.00 20,894,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,759,196.58 50,843,325.72
支付其他与筹资活动有关的现金 24,000,875.80
筹资活动现金流出小计 187,156,808.38 71,737,925.72
筹资活动产生的现金流量净额 52,673,191.62 30,267,073.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,028,190.37 -48,945.95
五、现金及现金等价物净增加额 23,621,010.93 4,876,691.86
加：期初现金及现金等价物余额 20,390,402.81 22,267,208.35
六、期末现金及现金等价物余额 44,011,413.74 27,143,900.21
法定代表人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：宋超江
45 / 147
2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
其他权益工 一
项目 具 专 般
实收资本 (或 其他综合收 项 风 其 所有者权益合计
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 292,324,683.00 937,685,416.47 42,082,475.77 -2,946,925.54 53,020,682.24 439,948,691.30 1,677,950,071.70 111,281,686.61 1,789,231,758.31
加：会计政策变更 24,491,064.36 24,491,064.36 24,491,064.36
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 292,324,683.00 937,685,416.47 42,082,475.77 21,544,138.82 53,020,682.24 439,948,691.30 1,702,441,136.06 111,281,686.61 1,813,722,822.67
三、本期增减变动
金额（减少以 24,000,875.80 -2,575.19 15,425,152.70 -8,578,298.29 3,364,450.34 -5,213,847.95
“－”号填列）
（一）综合收益总
-2,575.19 60,906,500.38 60,903,925.19 2,537,721.24 63,441,646.43
额
（二）所有者投入
826,729.10 826,729.10
和减少资本
1．所有者投入的
818,558.75 818,558.75
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
46 / 147
2019 年半年度报告
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 8,170.35 8,170.35
（三）利润分配 -45,481,347.68 -45,481,347.68 -45,481,347.68
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-45,481,347.68 -45,481,347.68 -45,481,347.68
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 24,000,875.80 -24,000,875.80 -24,000,875.80
47 / 147
2019 年半年度报告
四、本期期末余额 292,324,683.00 937,685,416.47 66,083,351.57 21,541,563.63 53,020,682.24 455,373,844.00 1,693,862,837.77 114,646,136.95 1,808,508,974.72
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
实收资本(或 其他综合收 项 风 其 益
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 其 益 储 险 他
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 202,400,000.00 568,075,196.11 -3,270,181.53 45,011,428.09 396,286,677.27 1,208,503,119.94 60,166,499.42 1,268,669,619.36
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 202,400,000.00 568,075,196.11 -3,270,181.53 45,011,428.09 396,286,677.27 1,208,503,119.94 60,166,499.42 1,268,669,619.36
三、本期增减变动金额（减少
60,720,000.00 -60,720,000.00 87,720.81 6,575,490.27 6,663,211.08 -746,276.00 5,916,935.08
以“－”号填列）
（一）综合收益总额 87,720.81 57,175,490.27 57,263,211.08 -3,806.20 57,259,404.88
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
48 / 147
2019 年半年度报告
4．其他
（三）利润分配 -50,600,000.00 -50,600,000.00 -742,469.80 -51,342,469.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-50,600,000.00 -50,600,000.00 -742,469.80 -51,342,469.80
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 60,720,000.00 -60,720,000.00
1．资本公积转增资本（或股
60,720,000.00 -60,720,000.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 263,120,000.00 507,355,196.11 -3,182,460.72 45,011,428.09 402,862,167.54 1,215,166,331.02 59,420,223.42 1,274,586,554.44
法定代表人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：宋超江
49 / 147
2019 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
其他权益工具 专
项目 实收资本 (或 其他综合收 项
优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 其 益 储
先 续
他 备
股 债
一、上年期末余额 292,324,683.00 940,924,073.27 42,082,475.77 53,020,682.24 368,630,418.22 1,612,817,380.96
加：会计政策变更 24,491,064.36 24,491,064.36
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 292,324,683.00 940,924,073.27 42,082,475.77 24,491,064.36 53,020,682.24 368,630,418.22 1,637,308,445.32
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
24,000,875.80 2,975,420.51 -21,025,455.29
列）
（一）综合收益总额 48,456,768.19 48,456,768.19
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -45,481,347.68 -45,481,347.68
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -45,481,347.68 -45,481,347.68
50 / 147
2019 年半年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 24,000,875.80 -24,000,875.80
四、本期期末余额 292,324,683.00 940,924,073.27 66,083,351.57 24,491,064.36 53,020,682.24 371,605,838.73 1,616,282,990.03
2018 年半年度
其他权益工具
项目 实收资本 (或 优 永 减：库存 其他综合
其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 股 收益
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 202,400,000.00 568,313,833.28 45,011,428.09 347,147,130.89 1,162,872,392.26
加：会计政策变更
前期差错更正
51 / 147
2019 年半年度报告
其他
二、本年期初余额 202,400,000.00 568,313,833.28 45,011,428.09 347,147,130.89 1,162,872,392.26
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
60,720,000.00 -60,720,000.00 2,972,139.72 2,972,139.72
列）
（一）综合收益总额 53,572,139.72 53,572,139.72
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -50,600,000.00 -50,600,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -50,600,000.00 -50,600,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 60,720,000.00 -60,720,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 60,720,000.00 -60,720,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
52 / 147
2019 年半年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 263,120,000.00 507,593,833.28 45,011,428.09 350,119,270.61 1,165,844,531.98
法定代表人：张峰 主管会计工作负责人：宋超江 会计机构负责人：宋超江
53 / 147
2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江五洲新春集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为浙江五洲新春集团有限公
司，系由张峰和张天中共同投资设立。经历次股权变更后，浙江五洲新春集团有限公司以 2012
年 9 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，并于 2012 年 12 月 27 日在绍兴市工商行政管
理局登记注册，现持有统一社会信用代码为 91330600704507918P 的营业执照。公司现有注册资本
29,232.47 万元，折 29,232.47 万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份为 17,883.77
万股，无限售条件的流通股份为 11,348.70 万股。公司股票已于 2016 年 10 月 25 日在上海证券交
易所挂牌交易。
本公司属机械制造行业。主要经营活动为轴承及配件、汽车零配件、五金、车床零部件的研
发、生产和销售。产品主要有：轴承成品、轴承套圈、汽车齿坯、传动轴凸轮片、汽车安全气囊
气体发生器部件和空调管路。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江五洲新春集团销售有限公司(以下简称五洲销售)、五洲(香港)贸易有限公司(以
下简称五洲香港)、浙江森春机械有限公司(以下简称森春机械)、五洲新春(上海)精密轴承有限公
司(以下简称五洲上海)、新昌县富盛轴承配件有限公司(以下简称富盛轴承)、浙江富立轴承钢管
有限公司(以下简称富立轴承)、浙江富日泰轴承有限公司(以下简称富日泰)、浙江新昌富迪轴承
有限公司(以下简称富迪轴承)、大连五洲勤大轴承有限公司(原名为大连耐特嘉轴承有限公司，
2018 年 1 月完成更名，以下简称大连五洲)、合肥金昌轴承有限公司（以下简称金昌轴承）、安
徽金越轴承有限公司（以下简称安徽金越）、浙江新春同合电梯部件有限公司（以下简称同合电
梯）、安徽五洲新春冷成形技术有限公司（以下简称安徽冷成形）、安徽森春机械有限公司（以
下简称安徽森春）、四川五洲长新科技有限公司（以下简称四川五洲）、捷姆轴承集团有限公司
（以下简称捷姆轴承）、捷姆轴承集团常山热处理有限公司（以下简称常山热处理）、捷姆轴承
集团常山进出口有限公司（以下简称常山进出口）、捷姆轴承集团常山研究试验中心有限公司（以
下简称常山研究中心）、捷姆轴承集团常山滚子有限公司（以下简称常山滚子）、浙江新龙实业
有限公司（以下简称新龙实业）、四川长新制冷部件有限公司（以下简称长新制冷）及新昌县五
龙制冷有限公司（以下简称五龙制冷）、XCC-ZXZ NORTH AMERICA,INC（以下简称 XCC-ZXZ
NA）等 24 家子孙公司纳入报告期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更
和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
54 / 147
2019 年半年度报告
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1.母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财
务报表》编制。
2.对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法
55 / 147
2019 年半年度报告
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属
于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊
余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
56 / 147
2019 年半年度报告
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同
中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一
部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，
计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入
当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从
其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非
该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用
风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计
入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或
损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金
融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
57 / 147
2019 年半年度报告
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确
定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负
债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产
终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分
金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中
产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转
移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融
资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的
公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满
足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，
按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认
部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中
对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
58 / 147
2019 年半年度报告
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融
资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行
减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个
存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运
用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是
否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表
日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
1)合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。如果逾期超过 30 日，公司确定金融工具的信用
风险已经显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然
超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加；
59 / 147
2019 年半年度报告
2)公司对金融工具信用管理方法是否发生变化；
3)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
4)债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
5)债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
6)是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况
的不利变化；
7)信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
8)若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否
将发生显著变化；
9)同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生
显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小
于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工
具的价格变动）；
10)金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金
融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，
作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
其他应收款——信
账龄组合 状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个
用风险特征组合
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定
权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
60 / 147
2019 年半年度报告
应收票据——银行承兑汇票 承兑票据出票人 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
应收票据——商业承兑汇票
账龄组合 与整个存续期预期信用损失率，计算预期信
应收账款——账龄组合 用损失
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款
账龄
预期信用损失率(%)
1 年以内（含，下同） 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 30.00
3-4 年 50.00
4-5 年 80.00
5 年以上 100.00
对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿
还欠款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
61 / 147
2019 年半年度报告
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经
就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的
条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划
分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然
承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或
其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定
导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动
资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重
新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
62 / 147
2019 年半年度报告
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企
业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净
额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据
处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记
的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当
期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金
额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额
计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减
值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资
产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的
账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的
金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
63 / 147
2019 年半年度报告
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的
长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
64 / 147
2019 年半年度报告
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
65 / 147
2019 年半年度报告
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 3.00-10.00 4.85-4.50
通用设备 年限平均法 3-5 3.00-10.00 32.33-18.00
专用设备 年限平均法 5-10 3.00-10.00 19.40-9.00
运输工具 年限平均法 5-10 3.00-10.00 19.40-9.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发
生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
66 / 147
2019 年半年度报告
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(月)
土地使用权 538-840
专利权 120
商标使用权 120
管理软件 60
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术
上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式
计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，
67 / 147
2019 年半年度报告
无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行
减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2.短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
68 / 147
2019 年半年度报告
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
34. 预计负债
√适用 □不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，
公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
35. 租赁负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3)收入的金额能够可靠地计量；4)相关的经济利益很可能流入；5)相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量。
(2)提供劳务
69 / 147
2019 年半年度报告
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的
比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入
当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司
能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币
性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成
长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账
面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资
产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资
产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
70 / 147
2019 年半年度报告
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本
费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布来了《关于修订印发 2019 第三届董事
年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)， 会第五会议 详见其他说明。
根据该通知，公司对财务报表格式进行了修订。 审议通过
公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计 第三届董事
准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第 会第五会议 详见其他说明。
23 号——金融资产转移》《企业会计准则第 24 号——套 审议通过
71 / 147
2019 年半年度报告
期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
其他说明：
1、执行《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）。
公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整：
合并资产负债表 母公司资产负债表
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
应收票据及应收账款 533,859,333.25 271,055,797.30
应收票据 133,175,728.23 23,917,218.28
应收账款 400,683,605.02 247,138,579.02
应付票据及应付账款 390,517,955.82 377,439,481.52
应付票据 93,817,818.26 66,905,749.66
应付账款 296,700,137.56 310,533,731.86
2、会计政策变更对公司 2019 年 1 月 1 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表影响
如下：
合并资产负债表 母公司资产负债表
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
其他流动资产 15,842,922.34 15,542,922.34
交易性金融资产 300,000.00
可供出售金融资产 28,276,700.00 7,067,700.00
其他权益工具投资 57,089,716.90 35,880,716.90
交易性金融负债 260,634.68 260,634.68
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 260,634.68 260,634.68
负债
递延所得税负债 20,738,046.03 25,059,998.57 4,321,952.54
其他综合收益 -2,946,925.54 21,544,138.82 24,491,064.36
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
72 / 147
2019 年半年度报告
货币资金 149,289,422.00 149,289,422.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 300,000.00 300,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 133,175,728.23 133,175,728.23
应收账款 400,683,605.02 400,683,605.02
应收款项融资
预付款项 10,546,800.64 10,546,800.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 23,736,873.93 23,736,873.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 649,098,145.02 649,098,145.02
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,842,922.34 15,542,922.34 -300,000.00
流动资产合计 1,382,373,497.18 1,382,373,497.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 28,276,700.00 -28,276,700.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 57,089,716.90 57,089,716.90
其他非流动金融资产
73 / 147
2019 年半年度报告
投资性房地产 12,858,550.79 12,858,550.79
固定资产 743,102,780.97 743,102,780.97
在建工程 160,339,061.15 160,339,061.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 227,385,979.81 227,385,979.81
开发支出
商誉 407,553,091.45 407,553,091.45
长期待摊费用 4,877,455.46 4,877,455.46
递延所得税资产 11,950,926.87 11,950,926.87
其他非流动资产
非流动资产合计 1,596,344,546.50 1,625,157,563.40 28,813,016.90
资产总计 2,978,718,043.68 3,007,531,060.58 28,813,016.90
流动负债：
短期借款 482,855,446.00 482,855,446.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 260,634.68
以公允价值计量且其变动计入
260,634.68
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 93,817,818.26 93,817,818.26
应付账款 296,700,137.56 296,700,137.56
预收款项 2,076,579.32 2,076,579.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 48,793,430.73 48,793,430.73
应交税费 11,796,516.11 11,796,516.11
其他应付款 179,096,775.86 179,096,775.86
其中：应付利息
应付股利
74 / 147
2019 年半年度报告
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,115,397,338.52 1,115,397,338.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 53,350,900.82 53,350,900.82
递延所得税负债 20,738,046.03 25,059,998.57 4,321,952.54
其他非流动负债
非流动负债合计 74,088,946.85 78,410,899.39 4,321,952.54
负债合计 1,189,486,285.37 1,193,808,237.91 4,321,952.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 292,324,683.00 292,324,683.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 937,685,416.47 937,685,416.47
减：库存股 42,082,475.77 42,082,475.77
其他综合收益 -2,946,925.54 21,544,138.82 24,491,064.36
专项储备
盈余公积 53,020,682.24 53,020,682.24
一般风险准备
未分配利润 439,948,691.30 439,948,691.30
75 / 147
2019 年半年度报告
归属于母公司所有者权益（或
1,677,950,071.70 1,702,441,136.06 24,491,064.36
股东权益）合计
少数股东权益 111,281,686.61 111,281,686.61
所有者权益（或股东权益）
1,789,231,758.31 1,813,722,822.67 24,491,064.36
合计
负债和所有者权益（或股
2,978,718,043.68 3,007,531,060.58 28,813,016.90
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年财政部分别修订并印发了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》。要求境内上市
企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。公司于 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融准则，根据新准则的规
定，对金融资产进行了重分类，将在原准则项下划分为可供出售金融资产的项目，重新分类为交
易性金融资产和其他权益工具投资，并将原账面价值和施行日的新账面价值之间的差额，计入
2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 40,962,661.55 40,962,661.55
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,917,218.28 23,917,218.28
应收账款 247,138,579.02 247,138,579.02
应收款项融资
预付款项 4,410,281.00 4,410,281.00
其他应收款 166,635,522.77 166,635,522.77
其中：应收利息
应收股利 2,639,204.84 2,639,204.84
存货 319,978,701.68 319,978,701.68
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,293,677.53 2,293,677.53
76 / 147
2019 年半年度报告
流动资产合计 805,336,641.83 805,336,641.83
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 7,067,700.00 -7,067,700.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,270,962,121.95 1,270,962,121.95
其他权益工具投资 35,880,716.90 35,880,716.90
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 225,035,487.13 225,035,487.13
在建工程 103,873,081.73 103,873,081.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 57,118,523.23 57,118,523.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 631,182.19 631,182.19
递延所得税资产 3,294,194.60 3,294,194.60
其他非流动资产
非流动资产合计 1,667,982,290.83 1,696,795,307.73 28,813,016.90
资产总计 2,473,318,932.66 2,502,131,949.56 28,813,016.90
流动负债：
短期借款 266,855,446.00 266,855,446.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
260,634.68 260,634.68
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 66,905,749.66 66,905,749.66
应付账款 310,533,731.86 310,533,731.86
预收款项 691,215.99 691,215.99
合同负债
77 / 147
2019 年半年度报告
应付职工薪酬 11,676,899.41 11,676,899.41
应交税费 1,684,254.49 1,684,254.49
其他应付款 182,208,158.41 182,208,158.41
其中：应付利息 593,185.82 593,185.82
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 840,816,090.50 840,816,090.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 19,685,461.20 19,685,461.20
递延所得税负债 4,321,952.54 4,321,952.54
其他非流动负债
非流动负债合计 19,685,461.20 24,007,413.74 4,321,952.54
负债合计 860,501,551.70 864,823,504.24 4,321,952.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 292,324,683.00 292,324,683.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 940,924,073.27 940,924,073.27
减：库存股 42,082,475.77 42,082,475.77
其他综合收益 24,491,064.36 24,491,064.36
专项储备
盈余公积 53,020,682.24 53,020,682.24
未分配利润 368,630,418.22 368,630,418.22
78 / 147
2019 年半年度报告
所有者权益（或股东权益）
1,612,817,380.96 1,637,308,445.32 24,491,064.36
合计
负债和所有者权益（或股
2,473,318,932.66 2,502,131,949.56 28,813,016.90
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
2017 年财政部分别修订并印发了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》。要求境内上市
企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。公司于 2019 年 1 月 1 日首次执行新金融准则，根据新准则的规
定，对金融资产进行了重分类，将在原准则项下划分为可供出售金融资产的项目，重新分类为交
易性金融资产和其他权益工具投资，并将原账面价值和施行日的新账面价值之间的差额，计入
2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。
(4).首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%、10%、9%、6%、5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后
房产税 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 12%、1.2%
入的 12%计缴
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%、1%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、16.5%、10%
子公司富立轴承、同合电梯、大连五洲、长新制冷和金昌轴承按应交流转税额的 7%计缴，
五洲上海按应交流转税税额的 1%计缴，本公司及其他公司（除五洲香港）按应交流转税额的 5%
计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司、新龙实业、长新制冷、捷姆轴承 15
五洲香港 16.5
79 / 147
2019 年半年度报告
五龙制冷 10
XCC-ZXZ NA
除上述以外的其他纳税主体 25
XCC-ZXZ NA：境外公司，按当地税率执行。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《关于浙江省 2017 年第一批拟
认定高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕201 号），同意本公司高新技术企业备案，
高新技术企业证书编号为：GR201733001081，有效期为三年（2017-2019 年）。有效期间按 15%
的税率计缴企业所得税。
2.根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《关于浙江省 2018 年高新技术
企业备案的的复函》（国科火字〔2019〕70 号），新龙实业和捷姆轴承被列入“浙江省 2018 年
高新技术企业名单”，高新技术企业证书编号分别为：GR201833003648 和 GR201833003803，有
效期为三年（2018-2020 年），有效期内按 15%税率计缴企业所得税。
3.根据《企业所得税法》及其实施条例和《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部
大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58 号）的规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020
年 12 月 31 日，长新制冷按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。
4.子公司五龙制冷符合小微企业税收优惠政策，本期按 10%税率计缴企业所得税。
5.XCC-ZXZ NA 适用累进税率缴纳州税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 145,123.32 249,945.22
银行存款 91,624,621.20 107,376,857.49
其他货币资金 38,794,358.99 41,662,619.29
合计 130,564,103.51 149,289,422.00
其中：存放在境外的款项总额 1,319,660.12 1,632,519.53
其他说明：
期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 35,699,494.36 元、短期借款保证金 3,000,000.00
元以及云链金融 94,864.63 元，银行承兑汇票保证金及短期借款保证金均已用于质押，使用受限。
80 / 147
2019 年半年度报告
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
其中：
理财产品 9,000,000.00 300,000.00
合计 9,000,000.00 300,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 122,354,904.96 121,675,728.23
商业承兑票据 5,680,000.00 11,500,000.00
合计 128,034,904.96 133,175,728.23
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 54,719,664.22
商业承兑票据
合计 54,719,664.22
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 108,225,453.64
商业承兑票据
合计 108,225,453.64
81 / 147
2019 年半年度报告
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
1 年以内小计 465,351,726.15
1至2年 4,245,569.97
2至3年 1,889,059.62
3 年以上
3至4年 418,943.69
4至5年 198,968.81
5 年以上 432,535.69
合计 472,536,803.93
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 账面 账面
比 提 比 提
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
82 / 147
2019 年半年度报告
按单项计提坏
账准备
其中：
按组合计提坏
472,536,803.93 100 25,060,043.79 5.3 447,476,760.14 423,980,199.76 100 23,296,594.74 5.49 400,683,605.02
账准备
其中：
按信用风险特
征组合计提坏 472,536,803.93 100 25,060,043.79 5.3 447,476,760.14 423,980,199.76 100 23,296,594.74 5.49 400,683,605.02
账准备
合计 472,536,803.93 / 25,060,043.79 / 447,476,760.14 423,980,199.76 / 23,296,594.74 / 400,683,605.02
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
按组合计提坏账
23,296,594.74 1,779,288.81 15,839.76 25,060,043.79
准备
合计 23,296,594.74 1,779,288.81 15,839.76 25,060,043.79
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 15,839.76
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
83 / 147
2019 年半年度报告
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 218,313,822.67 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 46.20%，相应计提的坏账准备合计数为 10,966,710.32 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
与终止确认相关的利
项目 终止确认金额 金融资产转移方式
得或损失
Svenska Kullager-Fabriken 29,041,750.83 111,179.40 无追索权保理融资
小计 29,041,750.83 111,179.40
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 23,730,298.62 97.35 10,187,139.91 96.59
1至2年 643,892.31 2.64 359,660.73 3.41
2至3年 1,900.02 0.01
合计 24,376,090.95 100.00 10,546,800.64 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
浙江三基钢管有限公司 4,605,522.02 18.89
大冶特殊钢股份有限公司 3,690,364.94 15.14
中国能源建设集团浙江火电建设有限公司 3,042,106.50 12.48
瑞典 OVAKO HOFORS AB 2,848,471.35 11.69
84 / 147
2019 年半年度报告
石家庄钢铁有限责任公司 2,705,691.12 11.10
小计 16,892,155.93 69.30
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 15,596,746.63 23,736,873.93
合计 15,596,746.63 23,736,873.93
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
未来12个月预期
信用损失(未发生 信用损失(已发生
信用损失
信用减值) 信用减值)
2019年1月1日余额 1,977,700.87 1,977,700.87
2019年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -410,791.58 -410,791.58
本期转回
本期转销
85 / 147
2019 年半年度报告
本期核销
其他变动
2019年6月30日余
1,566,604.06 1,566,604.06
额
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 13,913,733.06
1至2年 2,384,856.49
2至3年 259,563.40
3 年以上
3至4年 60,589.34
4至5年 101,701.98
5 年以上 442,906.42
合计 17,163,350.69
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 5,345,994.40 14,902,282.13
86 / 147
2019 年半年度报告
押金保证金 6,676,118.97 7,531,044.14
备用金 2,296,344.13 1,513,630.50
应收暂付款 2,443,253.80 1,355,018.96
其他 401,639.39 412,599.07
合计 17,163,350.69 25,714,574.8
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
其他应收款 1,977,700.87 -410,791.58 305.23 1,566,604.06
合计 1,977,700.87 -410,791.58 305.23 1,566,604.06
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 305.23
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
新昌县国家税务局 应收出口退税 5,149,797.43 1 年以内 30.00 267,299.72
新昌县财政局 押金保证金 4,075,255.00 1 年以内 23.75 203,812.75
新昌县财政局 押金保证金 1,026,390.00 1-2 年 5.98 102,639.00
程度盛瑞鼎盛商贸
押金保证金 1,000,000.00 1-2 年 5.83 100,000.00
有限公司
87 / 147
2019 年半年度报告
SKF-USA 公司 应收暂付款 621,599.55 1 年以内 3.62 31,079.98
住房公积金 应收暂付款 617,666.58 1 年以内 3.60 30,883.34
合计 / 12,490,708.56 / 72.78 735,714.79
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履约 备/合同履约
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
成本减值准 成本减值准
备 备
原材料 116,925,677.93 2,677,582.65 114,248,095.28 116,845,740.72 2,348,206.56 114,497,534.16
在产品 129,294,731.05 34,061.19 129,260,669.86 134,116,166.41 49,080.72 134,067,085.69
库存商品 263,337,214.79 7,424,329.87 255,912,884.92 230,767,064.08 7,674,598.09 222,554,181.51
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品 73,922,897.58 21,360.63 73,901,536.95 100,403,243.39 538,284.48 100,403,243.39
委托加工物资 59,688,196.80 59,688,196.80 77,049,992.26 77,049,992.26
在途物资 526,108.01 526,108.01
合计 643,168,718.15 10,157,334.34 633,011,383.81 659,708,314.87 10,610,169.85 649,098,145.02
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
88 / 147
2019 年半年度报告
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,348,206.56 425,396.31 96,020.22 2,677,582.65
在产品 49,080.72 -261.25 14,758.28 34,061.19
库存商品 7,674,598.09 760,420.69 1,010,688.91 7,424,329.87
发出商品 538,284.48 516,923.85 21,360.63
合计 10,610,169.85 1,185,555.75 1,638,391.26 10,157,334.34
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
留抵增值税 10,066,936.88 13,631,238.98
预交应退企业所得税 1,122,646.13 1,811,683.36
国债 1,500,000.00
其他 100,000.00
合计 12,689,583.01 15,542,922.34
89 / 147
2019 年半年度报告
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
90 / 147
2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
其他综 指定为以公
累 其他综合
本期确认 合收益 允价值计量
计 收益转入
项目 的股利收 累计利得 转入留 且其变动计
损 留存收益
入 存收益 入其他综合
失 的原因
的金额 收益的原因
浙江新昌浦发村镇银行
320,000.00 1,320,000.00
股份有限公司
浙江新昌农村商业银行
4,297,300.00
股份有限公司
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 11,688,823.65 2,584,786.27 14,273,609.92
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 581,939.03 725,035.56 1,306,974.59
（1）处置 581,939.03 725,035.56 1,306,974.59
（2）其他转出
4.期末余额 11,106,884.62 1,859,750.71 12,966,635.33
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 1,173,693.96 241,365.17 1,415,059.13
2.本期增加金额 339,849.66 17,188.46 357,038.12
（1）计提或摊销 339,849.66 17,188.46 357,038.12
3.本期减少金额 27,637.37 63,642.60 91,279.97
（1）处置 27,637.37 63,642.60 91,279.97
（2）其他转出
91 / 147
2019 年半年度报告
4.期末余额 1,485,906.25 194,911.03 1,680,817.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,620,978.37 1,664,839.68 11,285,818.05
2.期初账面价值 10,515,129.69 2,343,421.10 12,858,550.79
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 750,048,274.30 743,102,780.97
固定资产清理
合计 750,048,274.30 743,102,780.97
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 专用设备 运输工具 通用设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 426,864,330.21 802,907,688.83 30,673,790.44 22,613,120.57 1,283,058,930.05
2.本期增加金额 1,525,690.47 62,192,494.30 668,385.99 691,262.78 65,077,833.54
（1）购置 9,115,382.63 668,385.99 610,283.34 10,394,051.96
92 / 147
2019 年半年度报告
（2）在建工程
1,525,690.47 53,077,111.67 80,979.44 54,683,781.58
转入
3.本期减少金额 12,324,108.92 7,569,879.18 127,810.00 198,063.19 20,219,861.29
（1）处置或报
12,324,108.92 4,365,149.79 127,810.00 198,063.19 17,015,131.90
废
（2）更新改造
3,204,729.39 3,204,729.39
转出
4.期末余额 416,065,911.76 857,530,303.95 31,214,366.43 23,106,320.16 1,327,916,902.30
二、累计折旧
1.期初余额 122,030,376.09 379,627,434.72 22,108,403.32 15,592,065.35 539,358,279.48
2.本期增加金额 11,581,536.05 31,204,081.53 1,572,483.85 1,245,680.22 45,603,781.65
（1）计提 11,581,536.05 31,204,081.53 1,572,483.85 1,245,680.22 45,603,781.65
3.本期减少金额 2,482,487.26 4,659,314.29 118,750.00 183,982.32 7,444,533.87
（1）处置或报
2,482,487.26 2,387,881.02 118,750.00 183,982.32 5,173,100.60
废
（2）更新改造
2,271,433.27 2,271,433.27
转出
4.期末余额 131,129,424.88 406,172,201.96 23,562,137.17 16,653,763.25 577,517,527.26
三、减值准备
1.期初余额 44,881.18 489,776.09 3,387.24 59,825.09 597,869.60
2.本期增加金额
3.本期减少金额 246,768.86 246,768.86
（1）处置或报
246,768.86 246,768.86
废
4.期末余额 44,881.18 243,007.23 3,387.24 59,825.09 351,100.74
四、账面价值
1.期末账面价值 284,891,605.70 451,115,094.76 7,648,842.02 6,392,731.82 750,048,274.30
2.期初账面价值 304,789,072.94 422,790,478.02 8,561,999.88 6,961,230.13 743,102,780.97
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 3,473,949.62 444,686.70 3,029,262.92
通用设备 468,299.06 445,129.39 4,472.00 18,697.67
专用设备 3,511,023.62 2,798,448.74 114,108.67 598,466.21
运输工具 9,350.00 8,550.00 800.00
合计 7,462,622.30 3,696,814.83 118,580.67 3,647,226.80
93 / 147
2019 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 2,106,951.25
专用设备 469,640.62
小计 2,576,591.87
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
机器人轴承车间 18,926,948.68 办证所需资料尚未收齐
热处理综合车间 3,737,676.97 办证所需资料尚未收齐
四车间及拼接车间 12,541,315.27 办证所需资料尚未收齐
新龙实业办公大楼 2,228,904.68 办证所需资料尚未收齐
小计 37,434,845.60
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 149,463,114.93 160,339,061.15
工程物资
合计 149,463,114.93 160,339,061.15
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
94 / 147
2019 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
年产 50 万套高速精密
数控机床轴承、冶金 79,032,220.53 79,032,220.53 101,492,888.25 101,492,888.25
轧机轴承技改项目
年产 1580 万套高速精
密机床轴承套圈（部 9,752,622.20 9,752,622.20 10,321,255.67 10,321,255.67
件）技改项目
年产 1800 万支汽车安
全气囊气体发生器部 5,417,392.00 5,417,392.00 8,273,641.94 8,273,641.94
件技改项目
年产 2000 万套轴承专
1,690,228.52 1,690,228.52 1,690,228.52 1,690,228.52
业配套件项目
大连一期厂房工程 3,975,474.29 3,975,474.29 3,829,724.29 3,829,724.29
机器人轴承车间工程 169,827.60 169,827.60
零星工程 49,595,177.39 49,595,177.39 34,561,494.88 34,561,494.88
合计 149,463,114.93 149,463,114.93 160,339,061.15 160,339,061.15
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利 本
本
息 其 期
期 工程
资 中： 利
其 累计 资
本 本期 息
期初 本期转入固定 他 期末 投入 工程 金
项目名称 预算数 本期增加金额 化 利息 资
余额 资产金额 减 余额 占预 进度 来
累 资本 本
少 算比 源
计 化金 化
金 例(%)
金 额 率
额
额 (%)
年产 50 万套高
自
速精密数控机
有
床轴承、冶金轧 197,700,000 101,492,888.25 6,099,147.24 28,559,814.96 79,032,220.53 110.11 99.00
资
机轴承技改项
金
目
年产 1580 万套 自
高速精密机床 有
101,100,000 10,321,255.67 1,813,349.29 2,381,982.76 9,752,622.20 99.36 96.00
轴承套圈（部 资
件）技改项目 金
年产 1800 万支 募
汽车安全气囊 集
92,200,000 8,273,641.94 10,927,642.01 13,783,891.95 5,417,392.00 76.43 76.00
气体发生器部 资
件技改项目 金
自
年产 2000 万套
有
轴承专业配套 158,500,000 1,690,228.52 1,690,228.52 24.03 30.00
资
件项目
金
95 / 147
2019 年半年度报告
其
大连一期厂房 他
15,940,000 3,829,724.29 145,750.00 3,975,474.29 118.89 99.00
工程 来
源
其
机器人轴承车 他
20,327,200 169,827.60 169,827.60 96.91 99.00
间工程 来
源
合计 585,767,200 125,777,566.27 18,985,888.54 44,895,517.27 99,867,937.54 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
商标使用
项目 土地使用权 专利权 管理软件 合计
权
一、账面原值
1.期初余额 247,779,580.97 4,433,251.28 110,307.89 5,556,889.55 257,880,029.69
2.本期增加金额 10,470.83 10,470.83
(1)购置 10,470.83 10,470.83
3.本期减少金额 4,490,589.28 4,490,589.28
(1)处置 4,490,589.28 4,490,589.28
96 / 147
2019 年半年度报告
4.期末余额 243,288,991.69 4,433,251.28 110,307.89 5,567,360.38 253,399,911.24
二、累计摊销
1.期初余额 27,160,884.53 130,389.74 110,307.89 3,092,467.72 30,494,049.88
2.本期增加金额 2,773,831.72 391,169.23 317,659.94 3,482,660.89
（1）计提 2,773,831.72 391,169.23 317,659.94 3,482,660.89
3.本期减少金额 346,907.86 346,907.86
(1)处置 346,907.86 346,907.86
4.期末余额 29,587,808.39 521,558.97 110,307.89 3,410,127.66 33,629,802.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 213,701,183.30 3,911,692.31 2,157,232.72 219,770,108.33
2.期初账面价值 220,618,696.44 4,302,861.54 2,464,421.83 227,385,979.81
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
绵阳土地 18,669,247.03 办证所需资料尚未收齐
合计 18,669,247.03
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
97 / 147
2019 年半年度报告
商誉的事项 企业合并形成
处置
的
大连五洲 186,765.36 186,765.36
新龙实业 401,139,088.63 401,139,088.63
捷姆轴承 6,227,237.46 6,227,237.46
合计 407,553,091.45 407,553,091.45
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
包括商誉相关的资产组组合(固定资
资产组或资产组组合的构成 产、在建工程、无形资产、长期待摊
费用、商誉)
资产组或资产组组合的账面价值 107,711,403.80
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法 458,618,336.91
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 566,329,740.71
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试
是
时所确定的资产组或资产组组合一致
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的 7 年
期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率为 13.75%。
减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。
公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市
场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
固定资产改良支出 4,877,455.46 2,974,518.18 1,013,571.39 6,838,402.25
98 / 147
2019 年半年度报告
项目指导费 1,004,751.70 1,004,751.70
合计 4,877,455.46 3,979,269.88 1,013,571.39 7,843,153.95
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时 递延所得税
差异 资产 性差异 资产
应收账款坏账准备 23,474,770.40 4,133,159.31 22,756,280.25 3,901,830.70
应付职工薪酬 11,722,105.94 2,930,526.49 15,930,147.73 3,982,536.94
存货跌价准备 10,135,973.71 1,567,640.04 10,071,885.37 1,558,026.79
未实现的销售毛利 2,153,967.15 377,565.97 2,752,468.16 503,652.99
无形资产、长期待摊费用的摊销
期限和税法不一致导致的计税基 4,903.27 735.49 9,806.53 1,470.98
础大于账面价值
固定资产采用税法不认可的折旧
方法、年限以及净残值率导致的 2,038,504.42 305,775.66 1,660,687.61 249,103.14
计税基础大于账面价值
递延收益 4,147,294.13 748,159.40 3,519,590.31 608,076.66
固定资产减值准备 117,674.67 17,651.20 597,869.60 89,680.44
未弥补亏损 5,377,174.92 1,344,293.73 4,069,812.12 1,017,453.03
以公允价值计量且其变动计入当
260,634.68 39,095.20
期损益的金融负债-公允价值变动
交易性金融负债 212,451.25 31,867.68
合计 59,384,819.86 11,457,374.97 61,629,182.36 11,950,926.87
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
115,494,702.92 17,825,158.45 122,190,637.09 19,007,700.11
产评估增值
其他权益工具投资公允
28,813,016.90 4,321,952.54
价值变动
固定资产加速折旧 6,425,395.01 1,606,348.75 6,921,383.69 1,730,345.92
合计 150,733,114.83 23,753,459.74 129,112,020.78 20,738,046.03
99 / 147
2019 年半年度报告
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 69,820,000.00 93,690,000.00
抵押借款 244,800,000.00 170,143,392.00
保证借款 64,000,000.00 78,500,000.00
信用借款 203,034,242.29 110,022,054.00
保证、抵押及借款质押 6,500,000.00
抵押及保证借款 26,500,000.00 24,000,000.00
合计 608,154,242.29 482,855,446.00
短期借款分类的说明：
1）保证借款
借款人 金额 借款条件 1 借款条件 2
森春机械 30,000,000.00 本公司提供担保
富立轴承 14,000,000.00 本公司提供担保
合肥金昌 20,000,000.00 本公司提供担保
小计 64,000,000.00
2）抵押及保证借款
借款人 金额 借款条件 1 借款条件 2
新龙实业 26,500,000.00 新龙实业房产及土地抵押 吴岳民、求伟芹提供担保
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
100 / 147
2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
交易性金融负债 260,634.68 48,183.43 212,451.25
其中：
其他 260,634.68 48,183.43 212,451.25
合计 260,634.68 48,183.43 212,451.25
其他说明：
无
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 81,737,254.80 93,817,818.26
合计 81,737,254.80 93,817,818.26
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料成本采购款 243,859,518.80 252,838,764.11
应付长期资产购置款 37,319,889.25 43,861,373.45
合计 281,179,408.05 296,700,137.56
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
101 / 147
2019 年半年度报告
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 4,011,537.01 2,076,579.32
合计 4,011,537.01 2,076,579.32
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 47,222,417.31 148,274,794.22 160,803,167.82 34,694,043.71
二、离职后福利-设定提存计
1,571,013.42 9,604,953.04 10,204,349.80 971,616.66
划
合计 48,793,430.73 157,879,747.26 171,007,517.62 35,665,660.37
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
44,459,486.41 132,382,064.50 143,945,726.27 32,895,824.64
补贴
二、职工福利费 75,744.50 4,848,497.45 4,873,766.60 50,475.35
三、社会保险费 1,793,090.40 5,984,453.81 6,678,296.38 1,099,247.83
其中：医疗保险费 958,978.58 5,129,902.91 5,540,772.15 548,109.34
工伤保险费 728,949.01 470,677.47 708,336.56 491,289.92
生育保险费 105,162.81 383,873.43 429,187.67 59,848.57
四、住房公积金 40,750.00 3,860,519.10 3,860,590.10 40,679.00
五、工会经费和职工教育
853,346.00 1,199,259.36 1,444,788.47 607,816.89
经费
合计 47,222,417.31 148,274,794.22 160,803,167.82 34,694,043.71
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
102 / 147
2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,514,257.47 9,286,165.76 9,866,356.79 934,066.44
2、失业保险费 56,755.95 318,787.28 337,993.01 37,550.22
合计 1,571,013.42 9,604,953.04 10,204,349.80 971,616.66
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,468,497.76 2,932,295.12
营业税 4,010.00 4,010.00
企业所得税 7,529,539.44 5,949,091.44
个人所得税 2,349,545.46 214,838.40
城市维护建设税 362,414.20 284,447.36
房产税 1,339,718.44 1,135,372.39
土地使用税 1,746,264.79 934,242.50
教育费附加 208,714.38 158,298.23
地方教育附加 139,166.91 105,532.17
水利基金 7,865.15 16,292.47
印花税 52,850.00 62,096.03
环境保护税 738.90
合计 17,209,325.43 11,796,516.11
其他说明：
无
40、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 783,828.76 830,040.30
应付股利 6,743,167.34 7,293,167.34
其他应付款 94,045,210.51 170,973,568.22
合计 101,572,206.61 179,096,775.86
103 / 147
2019 年半年度报告
其他说明：
无
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 783,828.76 830,040.30
合计 783,828.76 830,040.30
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 6,743,167.34 7,293,167.34
合计 6,743,167.34 7,293,167.34
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付经营费用 3,456,932.64 2,502,927.57
押金保证金 8,998,191.93 6,993,361.67
应付暂收款 4,641,503.32 3,658,043.46
拆借款 8,426,901.83 10,193,170.69
新龙实业股权收购款 68,521,680.79 134,521,680.79
土地购置款 13,092,600.00
其他 11,784.04
合计 94,045,210.51 170,973,568.22
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
104 / 147
2019 年半年度报告
41、 合同负债
(1).合同负债情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
105 / 147
2019 年半年度报告
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 53,350,900.82 5,483,200.00 5,578,395.20 53,255,705.62 资产项目专项补助
合计 53,350,900.82 5,483,200.00 5,578,395.20 53,255,705.62 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期计入营
本期新增补 入其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 收益金 与收益相关
额
额
P4\P2 级数控机轴承及
3,211,000.00 160,550.00 3,050,450.00 与资产相关
零件节能技改项目
热处理先进工艺技改节
6,620,279.96 474,190.00 6,146,089.96 与资产相关
能财政补助
2015 年省拨工业与信息
化发展财政专项资金
61,111.11 33,333.33 27,777.78 与资产相关
（战略性新兴产业部
分）
2017 年工业机器人政府
52,290.00 2,905.00 49,385.00 与资产相关
补助
106 / 147
2019 年半年度报告
振兴实体经济政府补助 1,303,300.00 44,179.68 1,259,120.32 与资产相关
2011 年浙江省战略性新
942,500.12 145,000.02 797,500.10 与资产相关
兴产业专项补助
2011 年度外贸公共服务
340,000.00 51,000.00 289,000.00 与资产相关
平台建设专项资金
2012 年外贸公共服务平
115,633.33 15,000.00 100,633.33 与资产相关
台建设资金
2012 年战略性新兴产业
7,491,666.80 724,999.98 6,766,666.82 与资产相关
高端装备
P4/P2 级高速精密数控
8,000,000.06 750,000.06 7,250,000.00 与资产相关
机床轴承关键技术
2012 电镀节能降耗项目
147,169.81 15,000.00 132,169.81 与资产相关
补助资金
2012 年度进口资助资金
115,282.88 13,000.02 102,282.86 与资产相关
-4 工位 3 胎模高速镦锻
2060404 科技成果转化
82,108.19 8,350.02 73,758.17 与资产相关
与扩散补贴
2012 年度外贸公共服务
169,166.53 17,500.02 151,666.51 与资产相关
平台专项资金
2012 年浙江省节能财政
256,666.81 34,999.98 221,666.83 与资产相关
专项资金补助
2016 年省工业与信息化
300,000.00 300,000.00 与资产相关
发展财政专项资金
2017 年度新昌县振兴实
1,458,600.00 88,399.98 1,370,200.02 与资产相关
体经济财政专项资金
2017 年度节能降耗项目
266,666.67 16,666.68 249,999.99 与资产相关
财政补助资金
2010 年 8 月凤山土地出
1,080,904.84 215,130.03 865,774.81 与资产相关
让金返还
2010 年 2 月绵阳土地出
1,211,976.76 15,672.12 1,196,304.64 与资产相关
让金返还
2017 年 7 月技改投资项
130,746.91 8,171.68 122,575.23 与资产相关
目补贴
2018 年 5 月技改投资项
189,422.63 10,523.48 178,899.15 与资产相关
目补贴
2018 年 10 月光伏发电
105,158.10 6,125.71 99,032.39 与资产相关
项目投资补助
2019 年 2 月机器换人技
439,200.00 15,144.83 424,055.17 与资产相关
改投资项目补贴
2017 年购置研发仪器设
227,700.00 12,650.00 215,050.00 与资产相关
备补助
2018 年下半年工业发展
529,700.00 13,242.50 516,457.50 与资产相关
政策补助款
浙江省战略性新兴产业
1,935,690.22 22,728.26 1,912,961.96 与资产相关
专项补助
2011 年度外贸公共服务
2,050,159.09 23,931.82 2,026,227.27 与资产相关
平台建设专项资金
2016 年度战略性新兴产
20,000,000.00 -2,640,000.00 17,360,000.00 与资产相关
业集聚发展战略基地专
107 / 147
2019 年半年度报告
项引导资金
合计 53,350,900.82 5,483,200.00 2,938,395.20 -2,640,000.00 53,255,705.62
其他说明：
√适用 □不适用
1、本期其他减少系孙公司安徽金越因固定资产不符合政府补助规定条件而退还补助款；
2、政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注合并财务报表项
目注释其他之政府补助说明。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 263,120,000 29,204,683 29,204,683 292,324,683
其他说明：
公司于 2018 年 5 月 2 日召开 2017 年年度股东大会审议通过了《关于公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等议案，同年 10 月 15 日收到中国证券监督
管理委员会关于核准浙江五洲新春集团股份有限公司向浙江五洲新春集团控股有限公司等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复（证监许可﹝2018﹞1607 号），并于 2019 年 3 月 7 日，公司
将新增的 29,204,683 限售流通股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记
手续，具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的公告（公告编号：
2018-047、2018-097、2019-014）。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
108 / 147
2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 937,685,416.47 937,685,416.47
合计 937,685,416.47 937,685,416.47
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股份回购 42,082,475.77 24,000,875.80 66,083,351.57
合计 42,082,475.77 24,000,875.80 66,083,351.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期股份回购情况详见本财务报表附注十三（二）之说明。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期 税
计入其 后
减：前期
他综合 归
期初 计入其 减： 期末
项目 本期所 收益当 税后归 属
余额 他综合 所得 余额
得税前 期转入 属于母 于
收益当 税费
发生额 留存收 公司 少
期转入 用
益 数
损益
股
东
一、不能重分类进
损益的其他综合收 24,491,064.36 24,491,064.36
益
其他权益工具投
24,491,064.36 24,491,064.36
资公允价值变动
二、将重分类进损
-2,946,925.54 -2,575.19 -2,575.19 -2,949,500.73
益的其他综合收益
外币财务报表折
-2,946,925.54 -2,575.19 -2,575.19 -2,949,500.73
算差额
其他综合收益合计 21,544,138.82 -2,575.19 -2,575.19 21,541,563.63
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
109 / 147
2019 年半年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 53,020,682.24 53,020,682.24
合计 53,020,682.24 53,020,682.24
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 439,948,691.30 396,286,677.27
加：本期归属于母公司所有者的净利润 60,906,500.38 57,175,490.27
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 45,481,347.68 50,600,000.00
期末未分配利润 455,373,844.00 402,862,167.54
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 919,166,406.06 748,095,326.70 604,758,558.10 476,802,003.78
其他业务 36,192,340.60 18,903,548.84 36,760,328.52 22,850,225.42
合计 955,358,746.66 766,998,875.54 641,518,886.62 499,652,229.20
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
110 / 147
2019 年半年度报告
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,964,976.54 1,292,971.39
教育费附加 1,112,747.61 734,727.21
地方教育费附加 741,855.66 489,818.14
房产税 1,492,633.60 1,313,734.16
土地使用税 2,203,304.97 1,727,348.83
车船使用税 12,266.59 7,620.00
印花税 362,433.33 355,228.81
环保税 2,216.70 1,477.80
合计 7,892,435.00 5,922,926.34
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 7,516,354.37 5,266,688.86
销售佣金 1,975,897.37 1,067,999.80
广告宣传费 325,538.37 201,909.48
报关费 3,099,992.37 2,961,345.11
包装费 5,993,781.22 4,281,960.72
职工薪酬 876,827.92
资产折旧与摊销 45,324.69
其他 5,070,496.05 2,415,135.90
合计 23,982,059.75 17,117,192.48
其他说明：
无
111 / 147
2019 年半年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 6,771,785.08 7,023,095.17
差旅费 1,600,495.88 1,390,778.42
汽车费用 848,562.87 769,127.66
业务招待费 2,224,832.64 1,682,964.14
职工薪酬 34,619,154.78 18,695,048.79
资产折旧和摊销 8,230,412.81 4,765,523.77
其他 1,886,672.25 1,390,975.69
合计 56,181,916.31 35,717,513.64
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,025,435.17 3,631,144.70
直接投入 11,346,958.23 7,448,283.98
资产折旧和摊销 3,938,800.54 2,014,928.38
委托外部研发开发费用 75,471.70
其他 1,517,095.09 1,244,664.41
合计 26,903,760.73 14,339,021.47
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -568,477.60 -404,245.23
利息支出 11,612,204.02 2,190,064.51
汇兑损益 -800,417.69 1,025,933.08
其他 535,777.43 226,357.65
合计 10,779,086.16 3,038,110.01
112 / 147
2019 年半年度报告
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 2,938,395.20 2,373,233.51
与收益相关的政府补助 17,530,536.23 760,500.00
合计 20,468,931.43 3,133,733.51
其他说明：
本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补
助说明。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
320,000.00
产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
91,438.53 331,810.82
融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 685,600.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 411,438.53 1,017,410.82
113 / 147
2019 年半年度报告
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融负债 48,183.43
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债产生的公允价值变动收益
合计 48,183.43
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -1,368,497.23
合计 -1,368,497.23
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,680,563.32
合计 -1,185,555.75 -2,680,563.32
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -5,758,689.91 -110,701.06
合计 -5,758,689.91 -110,701.06
114 / 147
2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
政府补助 219,099.10 678,417.00 219,099.10
罚没收入 161,546.69 79,734.23 161,546.69
其他 281,924.97 5,797.79 281,924.97
合计 662,570.76 763,949.02 662,570.76
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府
补助说明。
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 12,621.62 917.96 12,621.62
对外捐赠 280,000.00 100,000.00 280,000.00
罚没支出 11,171.34 76,408.29 11,171.34
地方水利建设基金 48,516.21 47,800.70
其他 58,557.59 128,619.52 58,557.59
合计 410,866.76 353,746.47 362,350.55
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,886,682.12 10,000,983.53
115 / 147
2019 年半年度报告
递延所得税费用 -842,776.07 329,308.38
合计 12,043,906.05 10,330,291.91
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 75,488,127.67
按法定/适用税率计算的所得税费用 18,872,031.92
子公司适用不同税率的影响 -9,084,185.40
调整以前期间所得税的影响 448,777.74
非应税收入的影响 -526,807.30
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -448,430.96
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 5,667,733.76
加计扣除计算影响 -2,895,213.71
所得税费用 12,043,906.05
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行承兑保证金 35,262,790.10 28,408,212.07
利息收入 568,477.60 404,245.23
政府补助 22,909,077.90 1,438,917.00
其他 2,763,419.74 356,001.26
合计 61,503,765.34 30,607,375.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
116 / 147
2019 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行承兑及信用证保证金 35,317,108.95 10,452,542.64
期间费用 42,186,924.56 36,589,683.81
其他 6,484,656.70 2,268,283.71
合计 83,988,690.21 49,310,510.16
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到各项专项补助款 1,649,300.00
赎回理财产品 19,500,000.00 5,800,000.00
收回土地履约保证金 270,000.00
合计 19,500,000.00 7,719,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 29,700,000.00 200,000.00
支付工程履约保证金 1,000,000.00
远期结售汇投资损失
合计 29,700,000.00 1,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到合肥金工投资有限公司资金拆借款 639,324.01 161,627.99
117 / 147
2019 年半年度报告
收到杨亚东资金拆借款 790,000.00 400,000.00
合计 1,429,324.01 561,627.99
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
回购库存股资金 24,000,875.80
归还杨亚东资金拆借款 50,000.00
合计 24,050,875.80
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 63,444,221.62 57,171,684.07
加：资产减值准备 2,554,052.98 2,680,563.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 45,943,631.31 31,225,917.69
无形资产摊销 3,499,849.35 1,701,735.49
长期待摊费用摊销 1,013,571.39 734,190.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
5,758,689.91 110,701.06
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 12,621.62 917.96
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -48,183.43
财务费用（收益以“－”号填列） 10,128,592.84 3,215,148.92
投资损失（收益以“－”号填列） -411,438.53 -1,017,410.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 493,551.90 329,308.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,015,413.71
存货的减少（增加以“－”号填列） 14,901,205.46 -32,476,159.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -45,127,098.60 -56,247,737.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,163,018.30 10,736,635.57
118 / 147
2019 年半年度报告
其他 417,957.48
经营活动产生的现金流量净额 87,433,620.71 18,165,495.03
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 91,864,609.15 59,762,016.22
减：现金的期初余额 110,644,246.49 66,912,610.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -18,779,637.34 -7,150,594.34
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 91,864,609.15 110,644,246.49
其中：库存现金 145,123.32 249,945.22
可随时用于支付的银行存款 91,624,621.20 107,376,857.49
可随时用于支付的其他货币资
94,864.63 3,017,443.78
金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 91,864,609.15 110,644,246.49
其他说明：
√适用 □不适用
因流动性受限，本公司未将银行承兑汇票保证金及短期借款保证金列入现金及现金等价物。
该等货币资金的期末余额和期初余额分别为 38,699,494.36 元和 38,645,175.51 元。
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
119 / 147
2019 年半年度报告
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 38,699,494.36 质押用于办理短期借款，开具银行承兑汇票及信用证
应收票据 70,710,176.73 质押用于开具银行承兑汇票及信用证
投资性房地产 7,987,261.37 投资性房地产抵押用于借款
固定资产 104,351,964.87 房屋及建筑物抵押用于借款
无形资产 78,587,198.46 土地使用权抵押用于借款
合计 300,336,095.79
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 923,350.15 6.8747 6,347,755.29
欧元 786,079.31 7.8170 6,144,782.01
阿根廷比索 2,460.00 0.3547 872.48
日元 426,000.00 0.0638 27,178.80
应收账款
其中：美元 866,753.17 6.8747 5,958,668.02
欧元 2,952,933.71 7.8170 23,083,082.81
短期借款
美元 258.09 6.8747 1,774.29
瑞士法郎 1,610,000.00 7.0388 11,332,468.00
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
120 / 147
2019 年半年度报告
公司全资子公司五洲香港、XCC-ZXZ NA 主要经营地分别在中国香港、美国，以美元作为记
账本位币。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
区长特别奖 100,000.00 营业外收入 100,000.00
亮化工程补贴 99,099.10 营业外收入 99,099.10
就业管理服务补助 20,000.00 营业外收入 20,000.00
社保返还 9,635,827.99 其他收益 9,635,827.99
工业科技专项资金 5,618,000.00 其他收益 5,618,000.00
收兼并重组财政补助 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
市长质量奖 500,000.00 其他收益 500,000.00
土地税返还 282,375.20 其他收益 282,375.20
财政销售十强奖励款 100,000.00 其他收益 100,000.00
高化工程款补助 84,913.80 其他收益 84,913.80
专利授权奖励 82,500.00 其他收益 82,500.00
工业机器人购置补助 65,000.00 其他收益 65,000.00
就业管理补助 50,000.00 其他收益 50,000.00
报关补助 42,990.00 其他收益 42,990.00
增值税退税 21,903.57 其他收益 21,903.57
大学生实习补贴 17,559.67 其他收益 17,559.67
企业岗位技能提升补贴 16,000.00 其他收益 16,000.00
残疾人就业奖励金 5,766.00 其他收益 5,766.00
大学生房租补贴 4,500.00 其他收益 4,500.00
专利补助款补助 3,200.00 其他收益 3,200.00
合计 17,749,635.33 17,749,635.33
注：上述政府补助与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失。与资产相关
的政府补助确认为递延收益的情况详见第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 51、递延
收益。
121 / 147
2019 年半年度报告
2. 政府补助退回情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 原因
2016 年度战略性新兴产业集聚 孙公司安徽金越因固定资产不符合
2,640,000.00
发展战略基地专项引导资金 政府补助规定条件而退还补助款
其他说明
无
85、 其他
√适用 □不适用
本期计入当期损益的政府补助金额为 20,688,030.53 元。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
122 / 147
2019 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
1.合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例
XCC-ZXZ NA 新设子公司 2019 年 4 月 18 日 180,000.00 美元 60.00%
2.合并范围减少
期初至处置日
公司名称 股权处置方式 股权处置时点 处置日净资产
净利润
常山研究中心 清算孙公司 2019 年 5 月 30 日 3,517.88 19,492.17
6、 其他
□适用 √不适用
123 / 147
2019 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
五洲销售 浙江省新昌县 浙江省新昌县 商业 100.00 设立
五洲香港 中国香港 中国香港 商业 100.00 设立
森春机械 浙江省新昌县 浙江省新昌县 制造业 100.00 设立
同一控制下
富日泰 浙江省新昌县 浙江省新昌县 制造业 75.00
企业合并
五洲上海 上海市 上海市 商业 100.00 设立
同一控制下
富盛轴承 浙江省新昌县 浙江省新昌县 制造业 100.00
企业合并
同一控制下
富立轴承 浙江省新昌县 浙江省新昌县 制造业 86.14 13.86
企业合并
非同一控制
富迪轴承 浙江省新昌县 浙江省新昌县 制造业 66.00 34.00
下企业合并
非同一控制
大连五洲 辽宁省大连市 辽宁省大连市 制造业 70.00
下企业合并
非同一控制
金昌轴承 安徽省合肥市 安徽省合肥市 制造业 100.00
下企业合并
非同一控制
安徽金越 安徽省六安市 安徽省六安市 制造业 100.00
下企业合并
同合电梯 浙江省杭州市 浙江省杭州市 商业 60.00 设立
安徽冷成
安徽省六安市 安徽省六安市 制造业 100.00 设立
形
四川五洲 四川省绵阳市 四川省绵阳市 商业 100.00 设立
安徽森春 安徽省六安市 安徽省六安市 制造业 100.00 设立
非同一控制
捷姆轴承 浙江省衢州市 浙江省衢州市 制造业 51.00
下企业合并
常山热处 非同一控制
浙江省衢州市 浙江省衢州市 商业 51.00
理 下企业合并
常山进出 非同一控制
浙江省衢州市 浙江省衢州市 商业 51.00
口 下企业合并
非同一控制
常山滚子 浙江省衢州市 浙江省衢州市 商业 51.00
下企业合并
非同一控制
新龙实业 浙江省新昌县 浙江省新昌县 制造业 100.00
下企业合并
非同一控制
五龙制冷 浙江省新昌县 浙江省新昌县 制造业 100.00
下企业合并
非同一控制
长新制冷 四川省绵阳市 四川省绵阳市 制造业 65.00
下企业合并
XCC-ZXZ
美国 美国 商业 60.00 新设
NA
124 / 147
2019 年半年度报告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
同合电梯：根据双方签订的《合资协议》约定，2017 年 7 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日期间可
供分配的利润双方商定按五五分成，到期后按出资比例分配。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
富日泰 25% 477,085.98 27,687,701.03
大连五洲 30% -730,274.53 25,415,425.97
同合电梯 40% 41,272.25 316,774.41
长新制冷 35% 3,157,271.84 17,600,805.06
捷姆轴承 49% -325,860.26 42,880,475.42
XCC-ZXZ NA 40% -81,774.04 744,955.06
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
名 动资 动负 动负
资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
称 产 债 债
富 85,13 37,92 123,0 12,30 12,30 86,35 39,68 126,0 17,19 17,19
日 2,039 6,038 58,07 7,273 7,273 8,238 4,094 42,33 9,872 9,872
泰 .73 .18 7.91 .79 .79 .26 .70 2.96 .78 .78
大
23,23 63,56 86,80 2,082 2,082 24,98 65,85 90,84 3,690 3,690
连
8,925 2,007 0,932 ,845. ,845. 2,724 9,996 2,721 ,386. ,386.
五
.24 .25 .49 88 88 .39 .80 .19 16 16
洲
125 / 147
2019 年半年度报告
同
9,313 9,420 8,587 8,587 8,229 8,318 7,567 7,567
合 107,6 88,56
,026. ,675. ,126. ,126. ,459. ,021. ,016. ,016.
电 49.38 1.71
11 49 65 65 29 00 67 67
梯
长
110,8 14,50 125,3 74,83 229, 75,06 72,59 12,15 84,75 43,23 257, 43,48
新
47,84 6,346 54,19 6,689 487. 6,177 6,784 9,478 6,262 1,663 361. 9,024
制 5.62 .16 1.78 .63 70 .33 .15 .60 .75 .24 74 .98
冷
捷
86,61 94,44 181,0 86,38 7,15 93,54 95,06 114,2 209,2 113,2 7,89 121,0
姆
2,828 1,584 54,41 4,375 8,86 3,238 2,037 13,09 75,13 02,49 6,44 98,94
轴 .21 .90 3.11 .14 3.65 .79 .00 9.23 6.23 6.00 4.97 0.97
承
XC
7,126 7,126 5,266 5,266
C-Z
,778. ,778. ,807. ,807.
XZ
51 51 01 01
NA
本期发生额 上期发生额
子公司 经营活
综合收 经营活动 营业收 综合收
名称 营业收入 净利润 净利润 动现金
益总额 现金流量 入 益总额
流量
富 日 56,057,70 1,908,34 1,908,34 -13,219,8 6277418 1,132,53 1,132,53 -2,512,4
泰 8.57 3.94 3.94 62.74 2.38 0.16 0.16 85.64
大 连 5,694,566 -2,434,2 -2,434,2 -2,921,89 2,892,98 -3,263,8 -3,263,8 -2,342,8
五洲 .02 48.42 48.42 3.78 9.45 13.21 13.21 41.95
同 合 5,972,390 82,544.5 82,544.5 -547,938. 4,763,55 -30,350. -30,350. -461,121
电梯 .42 1 1 28 3.07 65 65 .61
长 新 175,833,7 9,020,77 9,020,77 5,506,742
制冷 23.96 6.68 6.68 .00
捷 姆 54,785,48 -665,020 -665,020 21,163,48
轴承 1.21 .94 .94 1.20
XCC-
3,147,413 -204,435 -204,435 -1,031,53
ZXZ
.76 .11 .11 6.35
NA
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
126 / 147
2019 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取
了以下措施。
(1)银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2019 年 6 月 30 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的
46.20%(2018 年 12 月 31 日：44.40%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担
保物或其他信用增级。
2.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表
127 / 147
2019 年半年度报告
2019 年 本期增加 本期减少
项目 期末数
1月1日 计提 收回 其他 转回 核销 其他
未来 12 个月预期信用损失（第一阶段，自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具）
其他应收款 1,977,700.87 -410,791.58 305.23 1,566,604.06
小计 1,977,700.87 -410,791.58 305.23 1,566,604.06
整个存续期预期信用损失（始终按照整个存续期内预期信用损失计提损失准备的项目）
应收票据
应收账款 24,234,792.75 1,779,288.81 15,839.76 25,060,043.79
其他权益工
具投资
小计 24,234,792.75 1,779,288.81 15,839.76 25,060,043.79
与金融工具减值所采用的输入值、假设和估值技术等相关信息详见本财务报表附注五(一)2、
五(一)3、五(一)5、五(一)9 之说明。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 608,154,242.29 622,828,219.17 622,828,219.17
应付票据 76,877,254.80 76,877,254.80 76,877,254.80
应付账款 281,179,408.05 281,179,408.05 281,179,408.05
其他应付款 101,572,206.61 101,572,206.61 101,572,206.61
小计 1,081,483,111.75 1,096,157,088.63 1,096,157,088.63
(续上表)
期初数
项目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 482,855,446.00 492,876,887.63 492,876,887.63
应付票据 93,817,818.26 93,817,818.26 93,817,818.26
应付账款 296,700,137.56 296,700,137.56 296,700,137.56
128 / 147
2019 年半年度报告
其他应付款 179,096,775.86 179,096,775.86 179,096,775.86
小计 1,052,470,177.68 1,062,491,619.31 1,062,491,619.31
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固
定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临
现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定
期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币608,154,242.29元(2018年12月
31日：人民币482,855,446.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对
本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变
动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注（四）其他之外币货币性项目之
说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 9,000,000.00 9,000,000.00
1.以公允价值计量且变动
9,000,000.00 9,000,000.00
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 9,000,000.00 9,000,000.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
129 / 147
2019 年半年度报告
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 57,089,716.90 57,089,716.90
持续以公允价值计量的资
66,089,716.90 66,089,716.90
产总额
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
212,451.25 212,451.25
计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他 212,451.25 212,451.25
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的负
212,451.25 212,451.25
债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
远期外汇合同的公允价值折现合同按远期价格与现时市场远期价格的差异计算。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
可供出售金融资产参照新龙实业以 2017 年 12 月 31 日为基准日计算的评估价值计算。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
130 / 147
2019 年半年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
张峰 30.94 30.94
俞越蕾 8.30 8.30
本企业的母公司情况的说明
张峰直接持有公司 23.82%的股份，通过新昌县蓝石投资合伙企业(有限合伙)间接持有公司
2.39%的股份，通过浙江五洲新春集团控股有限公司间接持有公司 4.73%的股份，合计持有公司
30.94%的股份；俞越蕾直接持有公司 6.60%的股份，通过新昌县蓝石投资合伙企业(有限合伙)间
接持有公司 0.05%的股份，通过浙江五洲新春集团控股有限公司间接持有公司 1.65%的股份，合
计持有公司 8.30%的股份。
本企业最终控制方是张峰、俞越蕾夫妇
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
林国强 公司董事
浙江新春投资咨询有限公司 同受实际控制人控制
合肥金工投资有限公司 同受实际控制人控制
浙江江辰智能化装备有限公司 同受实际控制人控制
131 / 147
2019 年半年度报告
嵊州市恒鹰动力科技有限公司 实际控制人参股公司
嵊州市莫拉克纸业有限公司 实际控制人亲属投资的企业
新昌县捷成机械有限公司 实际控制人亲属投资的企业
浙江进泰机械设备有限公司 实际控制人亲属投资的企业
南京钢铁股份有限公司 同受林国强重大影响
南京金腾钢铁有限公司 南京钢铁股份有限公司之子公司
南京钢铁有限公司 南京钢铁股份有限公司之子公司
江苏南钢环宇贸易有限公司 南京钢铁股份有限公司之子公司
四川长虹电器股份有限公司 同属长新制冷少数股东最终控制方控制的公司
四川长虹空调有限公司 同属长新制冷少数股东最终控制方控制的公司
合肥美菱股份有限公司绵阳分公司 同属长新制冷少数股东最终控制方控制的公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京钢铁股份有限公司 商品 2,304,614.37 9,932,257.38
嵊州市莫拉克纸业有限公司 商品 870,536.22 828,063.17
新昌县捷成机械有限公司 劳务 2,805,895.65 2,836,410.75
浙江江辰智能化装备有限公司 商品 14,482.76
浙江进泰机械设备有限公司 商品及劳务 563,438.23 153,072.20
四川长虹电器股份有限公司 电力 1,364.17
合计 6,560,331.41 13,749,803.50
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
四川长虹空调有限公司 商品 175,808,917.27
江苏南钢环宇贸易有限公司 商品 5,355,444.14
南京金腾钢铁有限公司 商品 1,586,514.36
嵊州市恒鹰动力科技有限公司 水电 795,818.19 986,547.07
新昌县捷成机械有限公司 商品 18,480.50 1,059.87
132 / 147
2019 年半年度报告
浙江江辰智能化装备有限公司 水电 15,147.39
浙江进泰机械设备有限公司 商品、水电 2,166.00 5,319.82
合肥金工投资有限公司 水电 340,241.78 268,798.93
合计 182,336,215.27 2,848,240.05
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期确认的租赁 上期确认的租赁
承租方名称 租赁资产种类
收入 收入
浙江进泰机械设备有限公司 设备 59,998.44
浙江江辰智能化装备有限公司 厂房 75,749.53 71,505.68
嵊州市恒鹰动力科技有限公司 厂房 54,795.67 108,599.51
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
浙江新春投资咨询有限公司 职工宿舍 26,087.10
四川长虹空调有限公司 设备 100,000.00
四川长虹电器股份有限公司 库房 33,689.35
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
133 / 147
2019 年半年度报告
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
合肥金工投资有限公司 1,276,949.32 2018/01/01 2019/12/31 垫付款
合肥金工投资有限公司 699,324.01 2019/01/01 2019/12/31 垫付款
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江江辰智能化装备有限公司 购入专用设备 289,102.55 3,252,861.13
浙江进泰机械设备有限公司 购入专用设备 857,344.85 54,363.25
四川长虹空调有限公司 购入通用设备 2,123.01
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 124.49 123.01
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 嵊州市恒鹰动力科技有限公司 2,054,682.68 102,734.13 1,082,100.00 54,105.00
应收账款 四川长虹空调有限公司 45,621,162.02 2,281,058.10 46,409,509.10 49,409.54
合肥美菱股份有限公司绵阳分
应收账款 5,346.40 1,603.92 5,346.40 1,603.92
公司
应收账款 江苏南钢环宇贸易有限公司 1,154,701.60 57,735.08 1,321,974.40 66,098.72
预付款项 南京钢铁股份有限公司 49,369.33 543,411.18
134 / 147
2019 年半年度报告
预付款项 南京钢铁有限公司 15,497.78 15,497.78
预付款项 浙江进泰机械设备有限公司 139,196.38 139,196.38
合肥美菱股份有限公司绵阳分
其他应收款 50,000.00 40,000.00 50,000.00 40,000.00
公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 嵊州市莫拉克纸业有限公司 669,897.59 835,969.49
应付账款 新昌县捷成机械有限公司 2,192,960.97 2,296,710.02
应付账款 浙江江辰智能化装备有限公司 360,725.17 1,915,779.10
应付账款 浙江进泰机械设备有限公司 1,473,699.27
其他应付款 合肥金工投资有限公司 1,976,273.33 1,276,949.32
其他应付款 新昌县捷成机械有限公司 300,000.00 300,000.00
其他应付款 浙江新春投资咨询有限公司 100.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
135 / 147
2019 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2019 年 8 月 23 日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于 2019
年 8 月 21 日出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（191970 号）。中国
证监会依法对公司提交的《浙江五洲新春集团股份有限公司上市公司发行可转换为股票的公司债
券核准》行政许可申请材料进行了审查，现需公司就有关问题作出书面说明和解释，并在 30 天内
向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。公司及相关中介机构将按照上述通知书的要
求，在规定的期限内及时做出书面回复并将有关材料报送中国证监会行政许可受理部门。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
136 / 147
2019 年半年度报告
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基
础确定报告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进
行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 境内 境外 分部间抵销 合计
主营业务收入 551,534,276.06 367,632,130.00 919,166,406.06
主营业务成本 476,719,991.94 271,375,334.76 748,095,326.70
资产总额 2,936,921,370.58 78,338,855.31 3,015,260,225.89
负债总额 1,199,791,331.84 6,959,919.33 1,206,751,251.17
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
1.经公司二届二十次董事会会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过《公司关于以集中竞
价交易方式回购股份预案的议案》，公司拟通过集中竞价交易方式回购公司股份，回购资金总额
不低于 5,000 万元，不超过 9,900 万元，回购股份平均成本价格为不超过人民币 15 元/股。截至 2019
年 6 月 30 日，公司通过集中竞价方式回购股份数量为 8,066,260 股，支付的总金额为 66,083,351.57
元。
2.截至 2019 年 6 月 30 日，公司实际控制人张峰、俞越蕾夫妇及其一致行动人合计持有公司
股份 149,660,094 股，占公司总股本的 51.20%，其中累计质押股份数量为 113,699,910 股，占实际
控制人张峰、俞越蕾夫妇及其一致行动人所持有公司股份数量的 75.97%，占公司总股本的 38.90%。
137 / 147
2019 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 248,268,098.55
1 年以内小计 248,268,098.55
1至2年 1,058,999.93
2至3年 53,223.68
3 年以上
3至4年 208,006.71
4至5年 85,743.70
5 年以上 102,239.82
合计 249,776,312.39
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 账面 账面
比 提 比 提
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按组合
计提坏 249,776,312.39 100 12,810,110.16 5.13 236,966,202.23 260,972,921.83 100 13,834,342.81 5.30 247,138,579.02
账准备
其中：
按信用
风险特
征组合 249,776,312.39 100 12,810,110.16 5.13 236,966,202.23 260,972,921.83 100 13,834,342.81 5.30 247,138,579.02
计提坏
账准备
合计 249,776,312.39 / 12,810,110.16 / 236,966,202.23 260,972,921.83 / 13,834,342.81 / 247,138,579.02
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
138 / 147
2019 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或 期末余额
计提
回 核销
按组合计提坏账准备 13,834,342.81 -1,024,232.65 12,810,110.16
合计 13,834,342.81 -1,024,232.65 12,810,110.16
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
期末余额前 5 名的应收账款合计数为 133,774,452.51 元，占应收账款期末余额合计数的比例
为 53.56%，相应计提的坏账准备合计数为 6,734,734.05 元。
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
√适用 □不适用
与终止确认相关的利得
项目 终止确认金额 金融资产转移方式
或损失
Svenska Kullager-Fabriken 29,041,750.83 111,179.40 无追索权保理融资
小计 29,041,750.83 111,179.40
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
139 / 147
2019 年半年度报告
应收利息
应收股利 2,639,204.84 2,639,204.84
其他应收款 126,795,385.87 163,996,317.93
合计 129,434,590.71 166,635,522.77
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
浙江新昌富迪轴承有限公司 2,639,204.84 2,639,204.84
合计 2,639,204.84 2,639,204.84
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 89,308,049.01
1 年以内小计 89,308,049.01
1至2年 17,457,686.84
2至3年 37,470,918.08
140 / 147
2019 年半年度报告
3 年以上
3至4年 22,356.99
4至5年
5 年以上 217,415.45
合计 144,476,426.37
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 5,149,797.43 14,507,149.43
拆借款 132,455,511.19 164,884,761.30
应收暂付款 1,363,625.25 253,552.99
备用金 300,130.00 93,130.00
押金保证金 5,198,099.50 5,785,124.12
其他 9,263.00 226,238.07
合计 144,476,426.37 185,749,955.91
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
其他应收款 21,753,637.98 -4,072,597.48 17,681,040.50
合计 21,753,637.98 -4,072,597.48 17,681,040.50
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
141 / 147
2019 年半年度报告
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
合肥金昌 拆借款 27,076,178.26 1 年以内 18.74 1,353,808.92
合肥金昌 拆借款 16,383,266.84 1-2 年 11.34 1,638,326.68
合肥金昌 拆借款 37,470,918.08 2-3 年 25.94 11,241,275.42
安徽金越 拆借款 23,613,875.09 1 年以内 16.34 1,180,693.75
捷姆轴承 拆借款 17,911,272.92 1 年以内 12.40 895,563.65
新龙实业 拆借款 10,000,000.00 1 年以内 6.92 500,000.00
新昌县国家税务局 应收出口退税 5,149,797.43 1 年以内 3.56 257,489.87
合计 / 137,605,308.62 95.24 17,067,158.29
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,289,410,385.95 1,289,410,385.95 1,270,962,121.95 1,270,962,121.95
合计 1,289,410,385.95 1,289,410,385.95 1,270,962,121.95 1,270,962,121.95
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
五洲香港 64,491,900.69 64,491,900.69
森春机械 124,677,515.54 124,677,515.54
142 / 147
2019 年半年度报告
富盛轴承 33,206,609.52 33,206,609.52
五洲销售 10,000,000.00 10,000,000.00
富立轴承 164,633,050.06 164,633,050.06
富日泰 70,855,674.21 70,855,674.21
大连五洲 70,000,000.00 70,000,000.00
五洲上海 1,194,600.00 1,194,600.00
金昌轴承 48,500,000.00 48,500,000.00
同合电梯 600,000.00 600,000.00
富迪轴承 6,452,771.93 6,452,771.93
安徽冷成型 9,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00
安徽森春 11,300,000.00 3,000,000.00 14,300,000.00
捷姆轴承 51,000,000.00 51,000,000.00
新龙实业 598,000,000.00 598,000,000.00
四川长新 7,050,000.00 13,200,000.00 20,250,000.00
XCC-ZXZ NA 1,248,264.00 1,248,264.00
合计 1,270,962,121.95 18,448,264.00 1,289,410,385.95
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 433,798,337.62 345,522,519.06 466,533,081.32 369,718,857.65
其他业务 48,005,949.84 40,437,526.99 65,669,446.81 59,022,466.69
合计 481,804,287.46 385,960,046.05 532,202,528.13 428,741,324.34
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
143 / 147
2019 年半年度报告
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
320,000.00
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
33,530.40 2,651,488.14
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 685,600.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 353,530.40 3,337,088.14
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -5,771,311.52
144 / 147
2019 年半年度报告
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 282,375.20
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
20,383,751.76
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 57,908.13
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变
81,713.83
动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 93,742.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -2,612,927.55
少数股东权益影响额 -392,901.47
合计 12,122,351.11
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
其他收益-福利企业退税 21,903.57 五龙制冷每年按规定比例退税
145 / 147
2019 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.57 0.21 0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普
2.86 0.17 0.17
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
146 / 147
2019 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
载有法定代表人签名的半年度报告正文及摘要。
董事长：张峰
董事会批准报送日期：2019/08/26
修订信息
□适用 √不适用
147 / 147