2018 年半年度报告
公司代码：603683 公司简称：晶华新材
上海晶华胶粘新材料股份有限公司
2018 年半年度报告
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2018 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人周晓南、主管会计工作负责人郑艳及会计机构负责人（会计主管人员）尹力声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2018年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司
对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公
司未来可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 12
第五节 重要事项........................................................................................................................... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 43
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 46
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 46
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 47
第十节 财务报告........................................................................................................................... 47
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 148
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
上市公司、公司、本公司、
指 上海晶华胶粘新材料股份有限公司
股份公司、晶华新材
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
广东晶华科技有限公司，为晶华新材子公司，其前身为潮
广东晶华 指
阳市晶华胶粘制品有限公司
浙江晶鑫 指 浙江晶鑫特种纸业有限公司，为晶华新材子公司
香港晶华 指 香港晶华投资有限公司，为晶华新材子公司
江苏晶华 指 江苏晶华新材料科技有限公司，为晶华新材子公司
青岛晶华 指 青岛晶华电子材料有限公司，为晶华新材子公司
昆山晶华 指 昆山晶华兴业电子材料有限公司，为晶华新材子公司
上海晶华胶粘新材料股份有限公司成都分公司，为晶华新
成都分公司 指
材分公司
上海晶华胶粘新材料股份有限公司东莞分公司，为晶华新
东莞分公司 指
材分公司
上海晶华胶粘新材料股份有限公司上海分公司，为晶华新
上海分公司 指
材分公司
苏州百利 指 苏州百利恒源胶粘制品有限公司，为晶华新材子公司
天津百利 指 天津百利恒源胶带制品有限公司
金傲投资 指 上海金傲投资管理有限公司
粤鹏投资 指 上海粤鹏投资管理有限公司
淞银投资 指 上海淞银财富投资合伙企业（有限合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
主承销商、保荐人、保荐机
指 广发证券股份有限公司
构
会计师、申报会计师、天衡 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）、天衡会计师事务所
指
会计师 有限公司
A股 指 每股面值 1.00 元的人民币普通股
以纸、布、薄膜等为基材，通过将黏胶剂均匀涂布于各类
胶粘带 指
基材上加工呈带状并制成卷盘供应的产品
胶粘剂 指 通过物理或化学作用，能使被粘物结合在一起的材料。
美纹纸是一种高科技装饰、喷涂用纸（因其用途的特殊性
美纹纸 指 能，又称分色带纸），广泛应用于室内装饰、家用电器的
喷漆及高档豪华轿车的喷涂。
以美纹纸为基材，覆涂以水性或油性胶粘剂制作而成的胶
美纹纸胶粘带 指 粘带，具有耐高温、抗化学溶剂佳、高粘着力、柔软服贴、
再撕不留残胶、分色效果界线清晰等特性。
以布为基材，根据用途的不同覆涂以橡胶、热熔胶等不同
布基胶粘带 指 类型的胶粘剂制成的胶粘带，其特点是粘着力强，抗张强
度高。
用于电子行业的胶粘带，主要包括双面胶粘带、无基材胶
电子胶粘带 指
粘带（包括导电胶带/膜）及泡棉胶粘带等。
ODM 指 公司除了制造加工外，承担部分设计任务，生产制造产品
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并销售给采购方的业务模式。
利用化学或机械的方法，或者两者结合的方法，使植物纤
制浆 指 维原料离解，变为本色纸浆（未漂浆）或漂白纸浆的生产
过程。
纸料准备的俗称，是指纸浆经过适当的打浆、加填料、施
备浆 指
胶、染色等之后供给抄纸机的浆料的准备工作。
纸张加工手段中的一种，采用一定的方式，把具有某种性
能的物料，涂敷在纸张或其他基材表面上，使纸张或基材
涂布 指
表面上粘附一定厚度的具有一定功能的涂料，这种工艺称
之为涂布。
抄造 指 造纸方法，纸张加工工艺术语，包含由浆料到成纸的过程。
使用双关能性的液体物质，通过真空、加压等手段使上述
含浸 指
液体进入微孔，然后加热至 85℃使液体变成坚实的固体。
含浸液（浸渍液） 指 具有上述双关能性的液体。
全称为 VolatileOrganicCompounds，中文意为挥发性有机
VOC 指
物。
为防止成型的复合材料制品在模具上粘着，而在制品与模
离型剂 指 具之间施加一类隔离膜，以便制品很容易从模具中脱出，
同时保证制品表面质量和模具完好无损。
以聚丙烯或低压聚乙烯编织经布，经特殊工艺处理，为其
淋膜 指 表面再罩上一层厚度仅 0.04 厘米的高压聚乙烯静电膜层后
形成的材料。
PVC 指 PolyvinylChloride 的简称，中文名称为聚氯乙烯。
BiaxiallyOrientedPolypropylene 的简称，中文名称为双
BOPP 指
向拉伸聚丙烯薄膜。
PolyethyleneTerephthalate 的简称，中文名称为聚对苯二
PET 指
甲酸乙二醇酯。
PE 指 Polyethylene 的简称，中文名称为聚乙烯
Ethylene-vinylAcetateCopolymer 的简称，中文名称为乙
EVA 指
烯-醋酸乙烯共聚物
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 上海晶华胶粘新材料股份有限公司
公司的中文简称 晶华新材
公司的外文名称 ShanghaiSmithAdhesiveNewMaterialCo.,Ltd
公司的外文名称缩写 无
公司的法定代表人 周晓南
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 潘晓婵
联系地址 上海市松江区大江路89号
电话 021-57071266
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传真 021-57071291
电子信箱 xiaochan.pan@smithcn.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 上海市松江区永丰街道大江路89号
公司注册地址的邮政编码 201600
公司办公地址 上海市松江区永丰街道大江路89号
公司办公地址的邮政编码 201600
公司网址 http://www.smithcn.com
电子信箱 jhxc@smithcn.com
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《
公司选定的信息披露报纸名称
证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 晶华新材 603683 -
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 395,060,730.01 336,130,048.52 17.53
归属于上市公司股东的净利润 17,412,788.75 23,252,724.60 -25.12
归属于上市公司股东的扣除非经常性
13,374,015.34 22,349,119.48 -40.16
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -20,226,284.45 8,558,744.73 -336.32
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 781,981,794.87 769,993,230.49 1.56
总资产 1,237,513,131.64 1,161,322,031.05 6.56
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年
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（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1375 0.2448 -43.83
稀释每股收益（元／股） 0.1375 0.2448 -43.83
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.1056 0.2353 -55.12
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.23 4.79 减少2.56个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
1.72 4.60 减少2.88个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 144,582.76
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 4,568,200.00
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
192,328.77
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
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除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
-116,709.71
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 6,489.60
所得税影响额 -756,118.01
合计 4,038,773.41
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
主要业务范围：从事各类胶粘材料、胶黏剂材料以及石墨膜的研发、生产及销售，产品涵盖
美纹纸胶粘带、电子胶粘带、布基胶粘带等各类产品，广泛应用于建筑装饰、汽车制造及汽车美
容、电子电气产品制造、家具制造、文具、包装、鞋材、航空、船舶、高铁等领域的喷漆遮蔽、
粘接、固定、保护、导电和绝缘等方面。
经营模式：公司主要采用“以销定产、以产定购”的生产经营模式。公司生产经营活动围绕
客户订单展开，在签订销售合同后，根据合同安排采购与生产，生产完成后进行交货和提供售后
服务。
（1）采购模式：公司产品的主要原材料为纸浆、纸基、橡胶、树脂、含浸液、离型液、助剂
等，公司原材料采购由采购部和物料计划部负责，物料计划部根据生产计划安排采购计划，由采
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购部负责采购；同时，采购部会对原材料安全库存进行跟踪，当原材料库存量下降到预定的最低
库存量时，采购部从公司的合格供应商名录中选取采购对象进行比价采购。
（2）生产模式：公司实行“以销定产加安全库存”的生产模式。公司物料计划部负责制造基
地与营销中心之间的总体协调，根据销售计划及实时订单，统筹安排生产计划，主要通过 ERP 进
行信息流控制，实现生产指令、物料备货、生产进度等实时数据的传递和共享。在生产经营过程
中，对于大批量、同质化程度较高的产品，公司按月安排生产计划，销售部门搜集客户需求信息
及结合市场预测基础上，制定次月销售计划并由物料计划部安排生产计划；对于小批量、定制化
产品，销售部门获取客户订单后，由物料计划部统筹安排生产。
（3）销售模式：公司在客户选择和产品销售方面，以开拓各领域内重点大客户为主，生产具
有高附加值的高端产品为重点的发展策略，同时着力开拓具有较好市场前景和盈利能力的领域。
公司的发展目标是成为能够根据客户的生产工艺特点、技术水平，为客户提供一体化解决方案的
综合供应商。公司设立国内销售部及海外销售部分别负责国内及海外销售的市场开拓、销售、客
户反馈及售后服务等工作，公司客户包括青岛海尔、松下能源、TCL 等国内外知名企业。公司国
内销售采取直销与经销两种方式；海外销售主要采用 ODM 的销售模式。
（4）技术研发模式：公司根据市场需求，针对新市场新领域所需产品，综合新产品、新工艺、
新技术、新材料的应用，经研发团队在实验室研发、上机试验、优化改良等过程，制作出符合市
场所需产品样品，最终由客户完成应用验证后，经客户审查合格，即可签订单实施生产。
行业情况说明：
公司所处具体行业为胶粘制品行业，主要产品为各类胶粘带，按照产品加工工艺分类，公司
属于中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）中的“C26 化学原料和化学制
品制造业”，属于精细化工产业的一个分支。公司产品主要应用于建筑装饰、汽车制造及汽车美
容、电子电气产品制造、办公文具、包装和医疗及卫生用品等行业。在当前，行业消费电子市场
的规模持续扩大，电子元器件市场的业务收入不断上升，国内物流行业飞速发展的情况下，电子
胶粘带、布基胶粘带产品市场需求上升明显；电子胶粘带、布基胶粘带产品是公司现有成熟产品
中的其中两项，将成为企业发展和利润的新增长点。
1、 行业竞争格局和市场化程度
胶粘制品行业竞争充分，全球行业龙头包括 3M，Tesa（德莎），NittoDenko（日东电工）和
Lintec（琳得科）等。这些国际企业历史悠久，技术实力雄厚，品牌优势明显，基本垄断了以电
子、汽车等行业使用的中高端市场，引领着整个行业的发展方向。国内厂商凭借成本优势，快速
发展壮大，占领了大部分中低端市场。总体而言，胶粘带行业呈现出中高端市场产品主要被国际
领先企业占领，中低端市场竞争激烈的竞争格局。
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目前，国内胶粘带制造企业数量较多、较分散；中低端产品占比大，中高端产品较少，国内
优势企业正逐步开展进口替代产品的制造。对于中低端通用型产品而言，产品已进入成熟期，是
国内大量中小厂商的主要竞争领域；对于用于电子、汽车等领域的中高端胶粘带产品来说，主要
由产品结构全面、技术领先的国外厂商占领，国内厂商在中高端领域产品不断自主研发，未来在
进口替代的领域仍有较大市场增长潜力。随着中低端市场的饱和，行业竞争从原来价格竞争向技
术和品牌竞争转变，国内胶粘带厂商愈发重视产品的研发创新和为客户提供定制化综合解决方案
的能力。在我国产业结构调整和升级的大背景下，胶粘带行业的行业整合和升级也将提速，能够
持续研发新技术新产品、具有工艺先进性和较强的生产成本控制能力的企业将会成为行业龙头，
技术实力弱的中小厂商将面临被市场淘汰和被兼并的危机。
我国主要的美纹纸胶粘带生产企业包括福建友谊胶粘带集团有限公司、本公司、永冠股份、
中山杰联胶粘制品有限公司等，主要的电子胶粘带生产企业包括中山市皇冠胶粘制品有限公司、
优力泰复合新材（深圳）有限公司、中山新亚洲胶粘制品有限公司等，主要的布基胶粘带生产企
业包括永冠股份、本公司等。
2、 行业的发展态势
胶粘带行业在未来将呈现如下发展趋势：
（1） 通用型胶粘带产品增长将会减缓
我国胶粘带行业自改革开放的上世纪 80 年代以来，已经经过了三十多年的发展。在最初的十
多年中，国内包装行业的旺盛需求使得通用型胶粘带行业利润率较高，因此吸引了大量的国内外
资本的进入。然而近年来，随着国内通用型胶粘带（如 BOPP 胶粘带、PVC 电气胶粘带等）市场的
逐渐饱和，国内通用型胶粘带行业已接近完全竞争市场，产品同质化现象凸显，行业也进入了微
利时代，通用型胶粘带产品的增长将会减缓。
（2） 环保型和高新技术产品将会迎来发展机遇
胶粘剂属于有机高分子化合物，是制作胶粘带的关键材料之一。今后胶粘剂的发展方向为环
保型的热熔型、水基型和无溶剂型胶粘剂。未来胶粘剂将以低污染的水基胶和热熔胶为主流，环
保型胶粘剂将逐步普及。此外，伴随着市场的发展，电子胶粘带及部分具有特殊功能的胶粘带如
耐高温胶粘带，其需求也将快速增长。
（3） 行业内企业从产品供应商向综合解决方案提供商转变
胶粘带的发展紧跟下游新兴产业的发展趋势，随着下游客户产品功能的多样化，产品规格型
号的增多，只能提供单一或少数产品的企业将难以满足客户订制性的服务，行业内企业的发展必
将朝着产品多样化的趋势发展，能够为客户提供覆盖各种不同需求的综合解决方案。
3、 行业的周期性、区域性、季节性特征
（1）周期性
从行业周期来看，胶粘带产品分类多、应用领域广泛分布在建筑装饰、汽车制造及汽车美容、
电子电气产品制造、家具制造、文具、包装、鞋材、航空、船舶、高铁等，在一定程度上可避免
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单个下游应用市场周期性波动所带来的影响。民用领域下游市场周期性不明显，部分制造业下游
行业与宏观经济周期密切相关。一般而言，具有较强技术、服务、资金和品牌实力的企业更能经
受行业周期的影响，而中小企业受行业周期影响相对突出。
（2）区域性
我国胶粘材料制造业的地区分布较为集中，长三角、珠三角是行业的主要聚集地，这与我国
经济发展的地区差异以及行业的下游产业主要集中在上述地区有着密切的关联度。胶粘带应用非
常广泛，在各个国家的各项领域均有应用。目前亚洲是胶粘带最大的市场，北美为第二大市场，
西欧为第三大市场。
（3）季节性
胶粘材料产品的销售无明显季节性特征。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内：公司主要资产未发生重大变化。
其中：境外资产 121,248,257.69（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 9.8%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内公司核心竞争力未发生重大变化
1、 研发技术优势：目前公司拥有 13 项发明专利、25 项实用新型专利和 5 项外观设计专利，2 项
著作权证书。2013 年及 2016 年公司被认定为国家高新技术企业，2014 年被认定为上海市科
技小巨人企业。公司通过自主研发、自主创新逐渐掌握了多项核心技术，涉及美纹纸和布基
制备、胶粘剂制备、精密涂布等多个关键工艺步骤，并研发了具有自主知识产权的关键技术，
达到国内领先水平。
2、 新增产能优势：2018 年 5 月，位于张家港扬子江国际化学工业园区内迁扩建新项目，正式投
入试产，截止 2018 年 8 月 30 日，上海、汕头生产部分逐步搬迁至江苏晶华，生产部分搬迁
完成后可实现集中生产、统一管理有利于提升公司生产效率，降低管理成本和生产成本；江
苏晶华的建成投产，年产 6 亿平方米功能型胶带及 5 万吨新型胶水项目，有利于公司产业链
的完善，产品结构的升级，产能的扩大。公司募投项目作为其中一部分是对公司现有胶粘制
品的产能提升及产品的改进升级项目，主要生产高温美纹纸胶粘带、中温美纹纸胶粘带、布
基热熔胶粘带和电子胶粘带等中高端产品。根据市场的发展需求以及公司未来的发展战略，
通过本项目的建设，打造具有国际化水准设施、布局更科学、流程更优化、管理更完善的胶
粘制品生产线，将使生产能力和场地空间的瓶颈在中长期内得到充分缓解，进而为公司业务
高速增长提供坚实保障。公司募集资金投资项目达产后，能够促使公司突破公司产能瓶颈，
适应市场需求；优化公司产品结构，提升盈利水平；提高市场占有率，提升行业地位和品牌
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影响力。
3、 产业链整合优势：公司所生产的主要产品美纹纸胶粘带的主要原材料为美纹纸，美纹纸的稳
定性直接影响公司产品质量。公司于 2012 年收购浙江晶鑫，浙江晶鑫专业生产以美纹纸为主
的特种工业纸。通过该收购，公司完善了产业链环节，降低了生产成本，并确保了原材料供
应的稳定，从而保证产品质量。公司将成立化工材料事业部，利用自身优势合成胶黏剂等新
型材料，从源头上保证产品质量，稳定产品性能，也进一步通过技术升级对产品进行更新迭
代。
4、 产品品牌优势：公司在美纹纸胶粘带市场中地位突出、差异化的定位以及产品研发和技术优
势使其在市场上树立了良好的“晶华”品牌形象。一方面，公司凭借自身研发优势，开发出
了一系列新型合成胶及胶粘带产品；另一方面，公司定位于胶粘带运用解决方案专家，注重
向客户提供适用性的胶粘带产品，通过产品质量优势与优质服务提升企业整体品牌形象。公
司在多年的经营和发展过程中，获得了“上海市科技小巨人企业”、“国家高新技术企业”。
5、 管理团队优势：公司现已形成企业管理、技术专家、营销精英等互补人才构成的管理团队，
其中既有经验丰富的资深企业管理人员，又有开拓进取的年轻管理人员，保证公司高效、有
序运转。公司管理团队成员在行业内拥有多年的研发、生产、销售的经历。公司的管理层和
核心业务骨干形成了共同的理想与目标，高级管理人员具有凝聚力，并且较稳定。
6、 产业区位优势：公司所在地上海是中国国际贸易中心、国际航运中心、国际金融中心，区位
优势明显。与此同时，公司所处的长江三角洲地区是我国最大的经济核心区之一，也是我国
胶粘材料行业的重要产业聚集地，周边拥有良好的产业发展环境。公司位于长江三角洲地区，
上游原材料供应充沛，下游市场容量大，需求旺盛，为公司的采购、销售、技术创新及高端
人才储备提供基础，并为公司发展提供了良好的外部环境。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年上半年，全球贸易摩擦持续升温，中美贸易战不断升级，世界贸易保护主义持续升温，
对世界经济复苏构成重大的挑战。国内经济延续总体平衡、稳中向好，但受制于贸易战的复杂性
和不确定性，国内出口型企业面临重大挑战，国内经济仍存在下行压力。行业方面，在胶粘带产
品市场白日化竞争和原材料价格上涨的影响下，美纹类工业胶粘材料产品价格略有下滑，电子胶
粘材料产品价格稳定，产品成本较去年同期有所上涨。报告期内，公司在营业收入同比增长的同
时，净利润同比有所下滑。
报告期内，公司结合自身优势，加强计划和目标管理，加大了绿色环保、安全稳定生产的投
入与管控，加快新产品和新客户的拓展脚步，加快上海、广东生产基地向江苏晶华转移的搬迁步
伐，通过产能的逐步转移和转移后的整合，实现集中管理、集中生产、统一计划和调拨，将会进
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2018 年半年度报告
一步突出公司生产效率提升和产业链整合的优势；搬迁后，通过产能的整合和产业链的衍生进行
技术升级，将进一步提升产品竞争力。报告期内，公司主营产品销售收入同比保持平稳增长，充
分发挥了精细化管理的优势，通过产品长约定价、改良创新、原材料回收利用等一系列措施，保
持企业开工率稳定，积极面对国际国内宏观经济较为不利的大环境；随着公司电子材料胶带、保
护膜、石墨膜系列产品装置及生产环境、条件的升级、完善，规模和技术水平的提升生产技术的
进一步提升，生产设备的再造升级，生产工艺流程的更新，成为公司利润的新增长点，将会进一
步巩固了企业竞争力。
（一）2018 年上半年主要经营指标完成情况
2018 年上半年实现营业总收入 3.95 亿元：归属于上市公司股东的净利润 1741.28 万元，比
上年同期下降 25.12%：归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1337.40 万元，比上年
同期下降 40.16%：实现每股收益为 0.1375 元，比上年同期下降 43.83%。
1、充分发挥竞争资源优势，合理布局，推动企业发展
根据相关机构统计，2018 年全球汽车总产量将达到 1.078 亿辆，2023 年则将达到 1.256 亿辆，
五年平均年均增速 3.1%；到 2020 年全球智能手机的出货量约为 17.1 亿部；以及医用敷料、文具
办公、物流包装等行业的持续较大发展，作为汽车制造及美容用胶粘带需求、笔记本电脑、智能
手机等产品的基础原材料、医用中作为固定、粘合材料的市场利好因素，为胶粘带市场的发展提
供了保障。为此，我们根据市场需求，积极与知名终端厂家建立合作，互通有无，提供技术支持
与服务整合资源，通过产业链布局、战略合作等多种方式，丰富产品项目，推进战略合作；与经
销商共同合作，建立一区一点的销售点和标准化生产分支及形象店，组建强有力的市场力量，全
员规划布局，精准市场定位，适度利用自媒体推广宣传，区域间统一、联动，提升服务水平与效
率，逐步建立起了“品牌+服务=价值”的品牌文化，向市场要效益、向新产品要效益、向服务要
效益、向管理要效益推动业绩稳健成长。
2、规模化产业基地逐步成形、产业链进一步优化
2018 年上半年，规划布局生产产能的搬迁与整合作为企业的主要工作和重点工作。目前上海、
广东生产部分已经陆续搬迁至江苏晶华。在产能转移中，存在三厂同时生产和管理以及员工的安
置，对公司的生产成本和管理成本产生一定的影响。搬迁工作整体有序推进，期间，未发生重大
安全、环保事故，产能、品质的稳定与输出，预计 2018 年三季度江苏晶华的产能将逐步得到释放，
对企业的发展将注入新鲜力量。目前江苏晶华已经在新建产能的基础上承接上海、广东的产能，
同时，工业胶粘材料产品产能不断释放，电子胶粘材料产品更趋完善，在保护膜、石墨膜产品方
面的产能大幅提升，新建化工材料事业部，实现了水胶、油胶胶粘带产品原材料的自产和部分销，
晶华新材产业链将会进一步优化。下半年，在整体产能不断平稳释放的大前提下，将会带动收入
规模的增长。
3、加大研发，着眼企业发力点，技术创新引领发展
13
2018 年半年度报告
公司将继续立足主业，坚持稳步实施差异化、高品质的发展战略，围绕公司主营业务板块，
加大优势产品研发、生产、销售力度，进一步发挥公司产业链的优势，使公司产品在技术和产品
质量上处于行业领先地位。2018 年新增多项技术开发课題的攻关，项目已提交评审。截至报告期
末，公司在无溶剂产品、蓝色胶带、超薄 PET 胶带、保护膜、中高温美纹胶带、橡胶和纸、水胶
合成优化与改良等方面，取得了重大突破，并着力培养引领公司发展的拳头产品。目前在新产品
研发方面，产销研通过人才外聘、项目攻关小组、团队研发、联合产业研发方式，透析市场需求，
加快开发进度，推动公司快速发展。
公司申请新增专利申请共计 7 项，已累计获得 43 项专利授权，其中获得授权 13 项发明专利、
25 项实用新型专利和 5 项外观设计专利，覆盖公司各产品系列。公司未来将继续利用技术创新，
继续发展高端、新颖、科技含量高的绿色环保的新材料产业。
公司持续将科技创新作为产业转型升级的战略支撑，科技竞争力日益增强，科技成果产业化
成效显著。
4、基础管理进一步升级，ERP 企业管理软件全面上线运行
2018 年上半年，公司加大安全生产责任制、管理制度和操作规程、工艺指导等管理措施，开
展事故隐患排査与整改、抓好安全教育、质量管控、生产效率提升等方面基础性工作，使企业的
各项管理工作有序开展。
公司继续加大节能技术改造，实施了冷凝水、甲苯回收等工程项目投入；建立起节能管理网
络，建设能源“双控”试点示范企业。
2018 年上半年，公司持续完善工业材料事业部、电子材料事业部、化工材料事业部管理与经
营模式，通过做大做强事业部战略，增强成本管控与高效服务水平，持续推进精益化生产模式，
进一步增强企业核心竞争力。
ERP 项目上线，针对财务管理和销售系统、采购仓储系统等实施规范化、一体化管理，随着
ERP 系统的应用与推广，必将实现财务集中管理、业务、财务、生产及仓储高效一体化运作的良
好管理模式。
大力开展一线员工技能评定工作，提升基层员工技能水平；培养高、精、尖的一线团队，持
续引进高端人才，协助公司在技术创新、质量管理、成本管控、工艺改良、设备优化方面实现新
的突破。
5、积极寻求外部机会，内涵式发展和外延式发展并存
公司划分三大事业部，工业胶粘材料事业部、电子胶粘材料事业部、化工材料事业部，未来
也积极往电子材料、胶黏剂以及高附加值产品上发展。同时公司通过技术、业务经验、客户资源、
市场品牌等方面的积累已在行业中建立起了领先的市场地位，进一步完善的新材料研发、生产、
销售、品牌体系，充分利用公司现有的优势，进一步拓展公司发展空间和未来盈利能力。公司也
积极开拓外部发展空间，在逐步完善内部发展的基础上，横向纵向发展产业链，积极寻找适合企
业发展，利于企业可持续发展的项目。
14
2018 年半年度报告
综上所述，上半年面对内忧外患的宏观经济，行业竞争日趋激烈，公司上下全力以赴，攻坚
克难：从产业整合方面，公司抓紧生产转移，产能整合，技术更新，助推企业发展；从管理方面，
细化管理，精益求精，在保证产品质量的基础上，不断降低美纹纸等工业材料的成产成本，提升
电子材料的产品技术和产品迭代升级，打造化工材料事业部，为可持续发展奠定基础。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 395,060,730.01 336,130,048.52 17.53
营业成本 317,969,500.64 254,921,925.36 24.73
销售费用 18,017,672.19 14,177,516.17 27.09
管理费用 38,904,605.04 32,982,682.43 17.95
财务费用 4,604,036.40 4,199,455.25 9.63
经营活动产生的现金流量净额 -20,226,284.45 8,558,744.73 -336.32
投资活动产生的现金流量净额 -81,486,098.90 -77,065,393.70 5.74
筹资活动产生的现金流量净额 28,540,460.24 76,976,639.95 -62.92
研发支出 14,681,615.88 12,992,832.66 13.00
营业收入变动原因说明:主要是销售订单的增加，销售额增加；
营业成本变动原因说明:主要是随营业收入增加，营业成本相应的增加；
销售费用变动原因说明:主要是职工薪酬增加和运输费用增加；
管理费用变动原因说明:主要是职工薪酬和研发费用增加；
财务费用变动原因说明:主要汇率波动导致的汇兑损益变动；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于销售量增加，需要存货周转增大，导致购
买材料支付的货款增加；新设工厂人员增加导致支付给职工的现金增加，以上因素综合减少了经
营活动产生的现金流量净额。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是购买固定资产增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期新增借款净额减少所致
研发支出变动原因说明:主要是研发项目投入增加所致；
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
15
2018 年半年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 本期期末
上期期末
末数占 金额较上
数占总资
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 期期末变 情况说明
产的比例
的比例 动比例
（%）
（%） （%）
主要是本期
公司经营活
预付款项 9,805,258.60 0.79 4,741,837.23 0.41 106.78
动采购款增
加所致
主要是销售
额及产能增
存货 214,592,873.58 17.34 154,129,540.22 13.27 39.23
加需要的备
货所致
主要是本期
子公司江苏
固定资产 215,798,794.00 17.44 156,978,247.85 13.52 37.47 晶华在建工
程转为固定
资产所致
主要是本期
子公司可抵
递延所得 扣亏损计提
6,542,452.75 0.53 4,544,953.90 0.39 43.95
税资产 的递延所得
税资产增加
所致
主要是本期
子公司江苏
其他非流
131,981,094.13 10.67 96,918,048.87 8.35 36.18 晶华预付的
动资产
设备款增加
所致
主要是本期
公司新增票
应付票据 14,844,741.35 1.20 5,908,140.00 0.51 151.26 据方式支付
应付款项所
致
主要是销售
额及产能增
存货 214,592,873.58 17.34 154,129,540.22 13.27 39.23
加需要的备
货所致
主要是本期
公司新增预
预收款项 8,353,465.73 0.68 4,093,130.61 0.35 104.09
收货款方式
所致
一年内到 主要是公司
期的非流 34,767,528.96 2.81 11,763,684.00 1.01 195.55 一年内到期
动负债 的长期借款
16
2018 年半年度报告
转入所致
主要是本期
长期应付
5,013,105.51 0.41 9,629,984.99 0.83 -47.94 公司减少融
款
资租赁所致
主要是本期
其他综合 公司境外子
2,802,122.70 0.23 1,892,847.07 0.16 48.04
收益 公司外币报
表折算所致
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末余额 受限制的原因
货币资金 39,685,536.87
其中：加工贸易进口料件保证
4,900,006.50 加工贸易进口料件保证金
金
银行承兑汇票保证金 5,519,130.37 为开具银行承兑汇票提供担保
保函保证金 2,800,000.00 为开具保函提供担保
银行借款保证金 26,466,400.00 为在银行融资提供质押
应收票据 308,323.80 为开具银行承兑汇票提供质押
投资性房地产 281,844.17
其中：房屋建筑物 281,844.17 为银行借款提供抵押
固定资产 94,129,556.09
其中：房屋建筑物 94,129,556.09 为银行借款提供抵押
无形资产 68,772,891.74
其中：土地使用权 68,772,891.74 为银行借款提供抵押
在建工程 142,605,957.05
其中：张家港一期厂房项目 142,605,957.05 为银行借款提供抵押
其他非流动资产 36,255,363.37
其中：预付设备款 36,255,363.37 为融资租赁提供抵押
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司于 2018 年 1 月 26 日签署合伙协议，公司拟以自有资金出资人民币 2,000 万元，作为有限合
伙人参与设立杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）。公司已于 2018 年 4 月 4 日完成 1,000
万元的出资。2018 年 4 月 25 日杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙）已完成私募投资基金备
案证明。
17
2018 年半年度报告
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
净利润
序 注册资 投资比 总资产 净资产
公司名称 经营范围 （万
号 本 例 （万元） （万元）
元）
研发、生产、销售：
各类粘胶制品及配套
广东晶华
材料。(依法须经批准 1,126
1 科技有限 100% 10,120.68 6,509.19 -29.12
的项目，经相关部门 万元
公司
批准后方可开展经营
活动)
浙江晶鑫
特种纸研发、生产和 4,500
2 特种纸业 75% 18,725.41 13,060.12 684.02
销售。 万元
有限公司
黏胶制品，黏胶配套
香港晶华
材料，橡胶制品，办 300 万
3 投资有限 100% 12,124.83 11,345.84 559.65
公用品销售和技术的 美元
公司
贸易。
胶带、胶水的生产（其
中危险化学品限按许
可所列项目经营）；
生产其他化工品、各
类胶粘制品及配套材
料、离型纸、离型膜、
橡胶制品（以上不含
江苏晶华
危险化学品）；销售 51012.
新材料科
4 自产产品；房屋租赁、 5229 100% 56,138.67 22,609.27 -495.73
技有限公 万元
物业管理。自营和代
司
理各类商品及技术的
进出口业务（国家限
定公司经营或禁止进
出口的商品及技术除
外）（依法须经批准
的项目，经相关部门
批准后方可开展经营
18
2018 年半年度报告
活动）
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、宏观经济周期波动的风险
公司从事各类胶粘材料的研发、生产及销售，产品涵盖美纹纸胶粘带、电子胶粘带、布基胶
粘带等各类产品，广泛应用于建筑装饰、汽车制造及汽车美容、电子电气产品制造、家具制造、
文具、包装、鞋材、航空、船舶、高铁等领域的喷漆遮蔽、粘接、固定、保护、导电和绝缘等方
面。胶粘材料下游市场需求受宏观经济和国民收入水平的影响较大，宏观经济周期波动会直接影
响到行业景气度，进而对公司产品的市场需求造成影响。
2、市场竞争加剧的风险
公司自成立以来，通过不断的技术积累和研发创新，公司产品系列不断丰富，综合实力不断
增强，目前公司已发展成为业内具有较高影响力的企业。在国家产业政策大力支持以及国内需求
稳步增长的背景下，胶粘带及胶粘制品行业在未来仍将保持稳定增长趋势，进而带动对胶粘带及
胶粘制品行业投资的增长。行业整体投资增长预期将使现有竞争者增加在该领域的投入，并吸引
更多的潜在竞争者进入，导致行业竞争的加剧。如果公司不能保持技术和服务的创新，不能持续
提高产品品质和服务水平，不能进一步提升“晶华”品牌的影响力，不能充分适应行业竞争环境，
则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。
3、汇率波动的风险
由于受国内外政治、经济环境等多重因素的影响，人民币汇率波动的不确定性增强，公司面
临一定的汇率波动风险。随着募集资金投资项目的建成投产，公司海外市场开拓规模的进一步扩
大，公司的出口销售收入将进一步增加，汇率的波动将对公司的经营业绩产生一定的影响。
19
2018 年半年度报告
4、应收账款风险
虽然公司应收账款的产生均与公司正常的生产经营和业务发展有关，且应收账款的账龄主要
在一年以内，应收账款质量较高，未来若随着公司经营规模的扩大，应收账款金额将有所增加，
如宏观经济环境、客户经营状况发生变化或公司采取的收款措施不力，应收账款将面临发生坏账
损失的风险。
5、环境保护与安全生产风险
公司胶粘带产品的生产过程包括基材制备、胶粘剂制备、精密涂布、复卷和包装等工序，其
胶粘剂制备工序涉及将橡胶、树脂和甲苯（或丙烯酸酯胶粘剂及助剂）等原料按一定比例在闭合
搅拌釜中进行搅拌，并通过密封的自流系统进行运送；此外，在精密涂布工序中，烤箱内蒸发的
甲苯经过密封的废气回收系统利用活性炭吸附，经蒸汽脱附工艺进行回收，回收后的甲苯经与水
分离后用于制作胶粘剂，不对外排放。公司胶粘带的生产环节主要是物理反应，少部分胶粘剂制
作的过程涉及化学反应。子公司浙江晶鑫主要通过外购纸浆生产特种工业纸，生产过程中并不涉
及造纸中污染最严重的制浆环节，仅涉及备浆、抄造、涂布等加工环节。上海分公司石墨膜的生
产过程中碳化工序仅会产生少量的氨气和水蒸气，经过喷淋填料塔处理后高空排放。近年来，公
司不断改进生产工艺、加大环保方面的投入，生产过程中产生的污染物均得到良好的控制和治理。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年年度股东大会 2018-05-09 www.sse.com.cn 2018-05-10
股东大会情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司召开一次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人
员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，表决结果合
法、有效。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
20
2018 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未
如未能
能及
及时履
是否 时履
承诺时 是否及 行应说
承诺 承诺 承诺 有履 行应
承诺方 间及期 时严格 明未完
背景 类型 内容 行期 说明
限 履行 成履行
限 下一
的具体
步计
原因
划
自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理
本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。公司
上市后 6 个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘价（如果因派发现金
红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按有关
规定进行相应调整，下同）均低于发行价的，或者上市后 6 个月期末
收盘价低于发行价的，本人持有公司股份的锁定期自动延长 6 个月。 上市之
周晓南、周晓
与首 股份限售 在上述锁定期满后两年内，本人减持的公司股份数量不超过锁定期满 日起 36 是 是 - -
东
次公 时本人所持有的公司股份总数（按送股、转增股本或增发股票后的股 个月内
开发 份总数计算）的 20%，减持价格将不低于公司首次公开发行股票时的
行相 发行价。本人减持公司股份前，将提前三个交易日通过公司进行相关
关的 公告。前述锁定期满后，在本人担任公司董事、监事、高级管理人员
承诺 期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总数的
25%；离职后半年内，不转让直接或间接持有的公司股份。
担任公司董事 自公司股票上市交易之日起 24 个月内，本人不转让或者委托他人管理
上市之
及/或高级管 本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。公司
日起 24
股份限售 理人员的股东 上市后 6 个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘价（如果因派发现金 是 是 - -
个月之
（包括白秋美 红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按有关
内
及金傲投资、 规定进行相应调整，下同）均低于发行价的，或者上市后 6 个月期末
21
2018 年半年度报告
粤鹏投资的股 收盘价低于发行价的，本人所直接或间接持有的公司股份的锁定期自
东郑章勤以及 动延长 6 个月。在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公
郑艳） 司首次公开发行股票的发行价。在本人担任公司董事、监事、高级管
理人员期间每年转让的股份不超过本人所直接或间接持有公司股份总
数的 25%；离职后半年内，不转让直接或间接持有的公司股份。
自公司股票上市交易之日起 24 个月内，本人不转让或者委托他人管理
上市之
本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。在本
公司股东、监 日起 24
股份限售 人担任公司董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本 是 是 -
事周德标 个月之
人所直接或间接持有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让直
内
接或间接持有的公司股份。
上市之
公司股东金傲
自公司股票上市交易之日起 36 个月内，本公司不转让或者委托他人管 日起 36
股份限售 投资以及粤鹏 是 是 - -
理本公司直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 个月之
投资
内
金傲投资以及
粤鹏投资除公
上市之
司实际控制
自公司股票上市交易之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理 日起 12
股份限售 人、董事、监 是 是 - -
本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 个月之
事、高级管理
内
人员之外的其
他自然人股东
自公司股票上市交易之日起 12 个月内，本人/本公司不转让或者委托
他人管理本人/本公司直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该
部分股份。自锁定期届满之日起两年内减持的，每年减持的股票数量 上市之
公司股东淞银 不超过锁定期满时本人/本公司所持有的公司股份总数（按送股、转增 日起 12
股份限售 是 是 - -
财富、郑钟南 股本或增发股票后的股份总数计算）的 50%，减持价格根据当时的二 个月之
级市场价格确定，并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求。本 内
人/本公司减持公司股份前（且保持持股 5%以上的），将提前三个交
易日通过公司进行相关公告。
自公司股票上市交易之日起 12 个月内，本人不转让或者委托他人管理 上市之
股份限售 公司股东詹娟 是 是 - -
本人直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 日起 12
22
2018 年半年度报告
个月之
内
担任公司董
事、监事、高
股份限售 不因职务变更、离职等原因，而放弃履行前述承诺 长期 是 是 - -
级管理人员的
相关承诺人
（1）截至本承诺函签署之日，承诺人及承诺人控制的其他企业或经济
组织（不含公司及其子公司，下同）没有从事与公司（含其子公司，
下同）相同或相似的业务。（2）自本承诺函签署之日起，承诺人及承
诺人控制的其他企业或经济组织不以任何形式直接或间接从事与公司
的主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括
不投资、收购、兼并从事/生产与公司的主营业务或者主营产品相同或
公司控股股
者相似的企业或者其他经济组织。（3）如承诺人及承诺人控制的其他
东、实际控制
解决同业 企业或经济组织获得的任何商业机会与公司主营业务或者主营产品相
人周晓南、周 长期 是 是 - -
竞争 竞争或可能构成竞争的，则承诺人将立即通知公司，并优先将该商业
晓东于 2015 年
机会给予公司。（4）对于公司的正常生产、经营活动，承诺人保证不
12 月 2 日承诺
利用控股股东、实际控制人的地位损害公司及公司其他股东的利益。
（5）本承诺函在公司存续且承诺人作为公司控股股东、实际控制人期
间持续有效，且不可撤销。若在该期间违反上述承诺的，承诺人将立
即停止与公司构成竞争之业务，并采取必要措施予以纠正补救；同时
对因承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给公司造成的一切损失和后
果承担赔偿责任。
（1）截至承诺函签署之日，承诺人及承诺人控制的其他企业或经济组
织（不含公司及其子公司，下同）没有从事与公司（含其子公司，下
同）相同或相似的业务。（2）自本承诺函签署之日起，承诺人及承诺
公司董事、监
人控制的其他企业或经济组织不以任何形式直接或间接从事与公司的
解决同业 事、高级管理
主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括不 长期 是 是 - -
竞争 人员于 2015 年
投资、收购、兼并从事/生产与公司的主营业务或者主营产品相同或者
12 月 2 日承诺
相似的企业或者其他经济组织。（3）如承诺人及承诺人控制的其他企
业或经济组织获得的任何商业机会与公司主营业务或者主营产品相竞
争或可能构成竞争，则承诺人将立即通知公司，并优先将该商业机会
23
2018 年半年度报告
给予公司。（4）对于公司的正常生产、经营活动，承诺人保证不利用
董事/监事/高级管理人员的地位损害公司及公司其他股东的利益。5）
本承诺函在公司存续且承诺人作为董事／监事／高级管理人员期间持
续有效，且不可撤销。若在该期间违反上述承诺的，承诺人将立即停
止与公司构成竞争之业务，并采取必要措施予以纠正补救；同时对因
承诺人未履行本承诺函所作的承诺而给公司造成的一切损失和后果承
担赔偿责任。
控股股东、实际控制人关于公司无证建筑的相关承诺：截至招股说明
书签署日（2017 年 10 月 9 日），公司目前正在使用的房屋中，有部
分作为配电间、仓库及维修间、食堂及门卫室使用的临时建筑未办理
产权登记。截至 2017 年 6 月 30 日，上述临时建筑账面价值合计 296.76
万元，占公司固定资产账面价值比重 1.84%，具体如下：
序号名称建筑面积
（平方米）账面价值（万元）目前用途替代方案
本公司实际控
1 配电间 67.2012.36 供电设施使用其他供电设施
其他 制人周晓南、 长期 是 是 - -
2 仓库及维修间 4,252.10202.23 主要存放胶粘带半成品与成品、员工
周晓东
自行车、劳保用品及各类设备零配件租赁或购买附近仓库
3 食堂 579.5082.17 员工就餐在办公楼单独安排就餐区域
4 门卫室厂区保卫停止使用
合计 4,898.80296.76--
公司的控股股东、实际控制人周晓南、周晓东亦作出书面承诺：如公
司因使用上述无证建筑而被相关主管部门处罚或遭受任何损失的，由
其全额承担公司的财产损失。
本公司、本公
司控股股东及
关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承：
实际控制人、
其他 招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 长期 是 是 - -
全体董事、监
其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
事、高级管理
人员
关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承：
其他 公司 长期 是 是 - -
若本公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
24
2018 年半年度报告
漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响
的，本公司将在该等事实被中国证监会或司法机关认定后，依法回购
首次公开发行的全部新股。回购价格为新股发行价格加算银行同期存
款利息（按中国人民银行人民币活期存款基准利率计算）。若自本公
司股票上市之日起至本公司回购股票期间发生派息、送红股、资本公
积转增股本等除权除息事项，回购价格应作相应调整。若本公司招股
说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资
者在证券交易中遭受损失的，本公司将在该等事实被中国证监会或有
管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后，依法赔偿投资者损失。
关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承：
若本公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，
本人将在该等事实被中国证监会或司法机关认定后依法购回在发行人
公司控股股 首次公开发行时转让的老股及截至购回时已转让的原限售股份。购回
东、实际控制 价格为新股发行价格加算银行同期存款利息（按中国人民银行人民币
其他 长期 是 是 - -
人周晓南、周 活期存款基准利率计算），若自公司股票上市之日起至控股股东购回
晓东 股票期间发生派息、送红股、资本公积转增股本等除权除息事项，购
回价格应作相应调整。若本公司招股说明书及其摘要存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本
人将在该等事实被中国证监会或有管辖权的人民法院作出最终认定或
生效判决后，依法赔偿投资者损失。
关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承：
公司董事、监 若因招股说明书及其摘要有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致
其他 事、高级管理 使投资者在证券交易中遭受损失，本人将在该等事实被中国证监会或 长期 是 是 - -
人员 有管辖权的人民法院作出最终认定或生效判决后，依法赔偿投资者损
失。
启动稳定股价措施的条件：（1）预警条件：当公司股票连续 5 个交易 公司股
公司、控股股 日的收盘价均低于上一年末每股净资产的 120%时，在 10 个工作日内 票上市
其他 东、实际控制 召开投资者见面会，与投资者就公司经营状况、财务指标、发展战略 后三年 是 是 - -
人 进行深入沟通。 内，当上
（2）启动条件：当公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于上一年 述启动
25
2018 年半年度报告
末每股净资产时，在 10 个工作日内启动相关股价稳定措施，并及时公 股价稳
告具体实施方案。 定措施
其中每股净资产=经审计的财务报表中归属于发行人普通股股东权益 的条件
合计数/年末发行人股份总数，如果发行人因派发现金红利、送股、转 成就时
增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则相关的计算方法按照
证券交易所的有关规定作相应调整，下同。
（3）停止条件：在上述第（2）项稳定股价具体方案的实施期间内，
如发行人股票连续 5 个交易日收盘价高于每股净资产时，将停止实施
股价稳定措施。
关于上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定股价的相关承诺：
公司为稳定股价之目的回购股份应符合相关法律、法规及交易所相关
文件的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件，并依法履行
有关回购股份的具体程序，及时进行信息披露。
公司董事会决议采取回购措施的，应提交股东大会审议，并须经出席
会议的股东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东、实际控
制人承诺就该等表决事项在股东大会中以其控制的股份投赞成票。
公司用于回购股份的资金总额累计不超过公司上一年度经审计的归属
于公司股东的净利润的 20%，回购股份的价格不超过上一年末每股净
资产。
启动稳定股价措施的条件：（1）预警条件：当公司股票连续 5 个交易
日的收盘价均低于上一年末每股净资产的 120%时，在 10 个工作日内
公司股
召开投资者见面会，与投资者就公司经营状况、财务指标、发展战略
票上市
进行深入沟通。
后三年
（2）启动条件：当公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于上一年
内，当上
控股股东、实 末每股净资产时，在 10 个工作日内启动相关股价稳定措施，并及时公
其他 述启动 是 是 - -
际控制人 告具体实施方案。
股价稳
其中每股净资产=经审计的财务报表中归属于发行人普通股股东权益
定措施
合计数/年末发行人股份总数，如果发行人因派发现金红利、送股、转
的条件
增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则相关的计算方法按照
成就时
证券交易所的有关规定作相应调整，下同。
（3）停止条件：在上述第（2）项稳定股价具体方案的实施期间内，
26
2018 年半年度报告
如发行人股票连续 5 个交易日收盘价高于每股净资产时，将停止实施
股价稳定措施。
关于上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定股价的相关承诺：
当公司实施了前述稳定股价的措施后，公司股票价格仍满足启动股价
稳定措施的条件时，控股股东应提出增持股份的方案（包括拟增持的
数量范围、价格区间、完成时间等信息）。
控股股东为稳定股价进行增持时，除应符合相关法律法规之要求之外，
控股股东承诺单次增持金额不少于人民币 1,000 万元；单次增持金额
不高于人民币 3,000 万元。
控股股东承诺在增持计划完成后的 6 个月内将不出售所增持的股份。
公司控股股东为稳定股价之目的增持公司股份应符合相关法律、法规
及交易所相关文件的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件，
并依法履行相应程序，及时进行信息披露。
启动稳定股价措施的条件：（1）预警条件：当公司股票连续 5 个交易
日的收盘价均低于上一年末每股净资产的 120%时，在 10 个工作日内
召开投资者见面会，与投资者就公司经营状况、财务指标、发展战略
进行深入沟通。
（2）启动条件：当公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于上一年
公司股
末每股净资产时，在 10 个工作日内启动相关股价稳定措施，并及时公
票上市
告具体实施方案。
后三年
董事（不含独 其中每股净资产=经审计的财务报表中归属于发行人普通股股东权益
内，当上
立董事、下 合计数/年末发行人股份总数，如果发行人因派发现金红利、送股、转
其他 述启动 是 是 - -
同）、高级管 增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则相关的计算方法按照
股价稳
理人员 证券交易所的有关规定作相应调整，下同。
定措施
（3）停止条件：在上述第（2）项稳定股价具体方案的实施期间内，
的条件
如发行人股票连续 5 个交易日收盘价高于每股净资产时，将停止实施
成就时
股价稳定措施。
关于上市后三年内公司股价低于每股净资产时稳定股价的相关承诺：
当公司实施了前述稳定股价的措施后，公司股票价格仍满足启动股价
稳定措施的条件时，控股股东应提出增持股份的方案（包括拟增持的
数量范围、价格区间、完成时间等信息）。
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2018 年半年度报告
控股股东为稳定股价进行增持时，除应符合相关法律法规之要求之外，
控股股东承诺单次增持金额不少于人民币 1,000 万元；单次增持金额
不高于人民币 3,000 万元。
控股股东承诺在增持计划完成后的 6 个月内将不出售所增持的股份。
公司控股股东为稳定股价之目的增持公司股份应符合相关法律、法规
及交易所相关文件的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件，
并依法履行相应程序，及时进行信息披露。
公司发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向：（1）自发行人
股票上市交易之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直
接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。发行人
上市后 6 个月内如其股票连续 20 个交易日的收盘价（如果因派发现金
红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，按有关
规定进行相应调整，下同）均低于发行价的，或者上市后 6 个月期末
收盘价低于发行价的，本人持有发行人股份的锁定期自动延长 6 个月。
（2）前述第一条规定的锁定期届满后，本人拟通过包括但不限于二级
市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式减持所持有的发行人
周晓南及周晓 股份。减持价格：本人减持所持有的发行人股份的价格根据当时的二
其他 长期 是 是 - -
东 级市场价格确定，并应符合相关法律法规及证券交易所规则要求；承
诺人在锁定期届满后两年内减持的，减持价格不低于发行人首次公开
发行股票的发行价。减持比例：在锁定期届满后的两年内，本人减持
的发行人股份数量不超过锁定期满时本人所持有的发行人股份总数
（按送股、转增股本或增发股票后的股份总数计算）的 20%。本人在
减持所持有的发行人股份前，将提前三个交易日予以公告，并按照证
券交易所规则及时、准确、完整地履行信息披露义务。（3）本人在担
任发行人董事、监事、高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本
人直接或间接持有的发行人股份总数的 25%；本人离职后半年内不转
让所持有的发行人股份。
公司发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向：（1）自发行人
淞银财富以及 股票上市交易之日起 12 个月内，本人/本公司不转让或者委托他人管
其他 长期 是 是 - -
郑钟南 理本人直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
（2）前述第一条规定的锁定期届满后，本人/本公司拟通过包括但不
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2018 年半年度报告
限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式减持所持有
的发行人股份：减持价格：本人/本公司减持所持有的发行人股份的价
格根据当时的二级市场价格确定，并应符合相关法律法规及证券交易
所规则要求。减持比例：自锁定期届满之日起两年内减持的，每年减
持的股票数量不超过锁定期满时本人/本公司所持有的发行人股份总
数（按送股、转增股本或增发股票后的股份总数计算）的 50%。本人/
本公司在减持所持有的发行人股份前（且承诺人保持持股 5%以上的），
将提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所规则及时、准确、完
整地履行信息披露义务。
公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等责任
主体关于失信补救措施的承诺：（1）将及时、充分披露承诺未能履行、
其他 公司 无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向投资者提出补充承诺或 长期 是 是 - -
替代承诺（相关承诺需按法律、法规、发行人章程的规定履行相关审
批程序），以尽可能保护投资者的权益。
公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等责任
主体关于失信补救措施的承诺：（1）将及时、充分披露承诺未能履行、
公司控股股东 无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向发行人的投资者提出补
其他 长期 是 是 - -
及实际控制人 充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、发行人章程的规定履
行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益；（3）本人因未履行
上述承诺事项而获得的收益将上缴发行人所有。
公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等责任
主体关于失信补救措施的承诺：（1）将及时、充分披露承诺未能履行、
公司全体董
无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向发行人的投资者提出补
其他 事、监事、高 长期 是 是 - -
充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、发行人章程的规定履
级管理人员
行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益；（3）本人因未履行
上述承诺事项而获得的收益将上缴发行人所有。
公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员等责任
主体关于失信补救措施的承诺：（1）将及时、充分披露承诺人承诺未
公司其他直接
其他 能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）向发行人的投资 长期 是 是 - -
和间接股东
者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、发行人章程
的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益；（3）本人
29
2018 年半年度报告
因未履行上述承诺事项而获得的收益将上缴发行人所有。
填补被摊薄即期回报的承诺：（1）承诺不无偿或以不公平条件向其他
单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）承诺
对本人及其他董事/高级管理人员的职务消费行为进行约束；（3）承
全体董事及高
其他 诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；（4） 长期 是 是 - -
级管理人员
承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩；（5）承诺若公司实施股权激励，则公司股权激励的行
权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
公司控股股
关于广东晶华两条生产线未履行环评手续的承诺：公司控股股东、实
东、实际控制
其他 际控制人周晓南、周晓东亦出具书面承诺，就广东晶华未履行环评手 长期 是 是 - -
人周晓南、周
续可能给公司造成的经济损失承担全部赔偿损失。
晓东
针对未缴申报公积金情的承诺：如果发生公司（含其子公司，下同）
员工向其追索社会保险费和住房公积金，或者公司因此引起诉讼、仲
公司控股股
裁，或者公司因此受到有关主管部门的行政处罚的，本人将承担全部
东、实际控制
其他 赔偿责任；如果有关主管部门要求公司对以前年度员工的社会保险费、 长期 是 是 - -
人周晓南、周
住房公积金进行补缴，本人将按主管部门核定的金额无偿代公司补缴；
晓东
如果因未按照规定缴纳社会保险费和住房公积金而给公司带来任何其
他费用支出和经济损失，本人将无偿代公司承担。
30
2018 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
公司续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构，聘期一年，本次续
聘公司 2018 年度审计机构的议案已经公司第二届董事会第九次会议及 2017 年年度股东大会审议
通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
31
2018 年半年度报告
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
32
2018 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
租
租 赁 是
出 租
赁 收 否 关
租 赁 租赁收益
资 租赁资产涉及 租赁起始 租赁终止 益 关 联
方 方 租赁收益 对公司影
产 金额 日 日 确 联 关
名 名 响
情 定 交 系
称 称
况 依 易
据
远 江 江 22,260,000.0 2017.01.2 2020.01.2 -3,506,100.0 根 影响当期
东 苏 苏 0 3 3 0 据 损益的金 否
国 晶 晶 双 额
际 华 华 方 490,778.4
租 新 购 签 0元
赁 材 置 署
有 料 的 的
限 科 进 设
公 技 口 备
司 有 设 融
限 备 资
公 一 租
司 套 赁
合
同
远 江 江 6,300,000.00 2017.03.2 2020.03.2 -583,272.00 根 影响当期
东 苏 苏 7 7 据 损益的金 否
宏 晶 晶 双 额
信 华 华 方 76,072.07
融 新 购 签 元
资 材 置 署
租 料 的 的
赁 科 国 设
有 技 内 备
限 有 设 融
公 限 备 资
司 公 一 租
司 套 赁
33
2018 年半年度报告
合
同
远 江 江 13,110,000.0 2017.4.17 2020.04.1 -2,062,020.0 根 影响当期
东 苏 苏 0 7 0 据 损益的金 否
宏 晶 晶 双 额
信 华 华 方 267,379.5
融 新 购 签 8元
资 材 置 署
租 料 的 的
赁 科 国 设
有 技 内 备
限 有 设 融
公 限 备 资
司 公 一 租
司 套 赁
合
同
租赁情况说明
无
2 担保情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
担保 是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
起始 在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
日 保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 421,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 237,768,771.96
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 237,768,771.96
担保总额占公司净资产的比例(%) 29.78
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
34
2018 年半年度报告
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
（1）上海晶华胶粘新材料股份有限公司：
根据上海市环境保护局文件沪环保总[2017]450 号，上海晶华胶粘新材料股份有限公司是上海
市 2018 年大气污染重点排污单位。
大气污染物
是否有组
主要废气污染物 设施名称 处理工艺
织排放
设集气罩、密闭车间，水喷淋
异味气体 水喷淋+UV 光解 是
+UV 光解
VOCs
沸石转轮+RTO 沸石转轮+RTO 是
甲苯、乙酸乙酯
甲苯 甲苯废气处理装置 活性炭吸附 是
NOx、SO2、烟尘 布袋除尘器+旋流式水膜脱硫塔 布袋除尘+水膜脱硫除尘 是
2、固体废物
废物名称 是否危险废物 处理处置方式 处置去向
有机溶剂废物 是 委托处置
废胶水 是 委托处置 委托有资质的单位处置
废抹布费手套 是 委托处置
35
2018 年半年度报告
油水混合物 是 委托处置
3、废水，开展清洁生产，开展源头治理，保障废水处理装置正常稳定运行。排放废水满足
GB/T31962-2015《污水排入城镇下水道水质标准》的要求。
（2）浙江晶鑫特种纸业有限公司
浙江晶鑫特种纸业有限公司属于浙江省 2015 年公布的省控重点排污单位。
水污染
核定 执行的污
排放 排放 监 监 是
的排 染物排放
口编 排放口 排放 主要/特征污染 浓度 测 测 排放总 否
放总 标准及浓
号或 位置 方式 物名称 (mg/L 方 时 量（吨） 超
量 度限值
名称 ) 式 间 标
（吨） （mg/L）
自
直排 pH 值 6-9 / / 否
动
自
直排 色度 50 / / 否
动
北纬
自
28° 直排 悬浮物 10 0.234 1.75 否
动 制浆造纸
58′
浙 五日生化需氧 自 201 工业水污
14.77 直排 10 0.342 1.75 否
HA2 量 动 8年 染物排放
″东经
014A 自 1-6 标准
118° 直排 化学需氧量 50 2.87 9 否
0114 动 月 GB3544-2
55′
自 008
10.74 直排 氨氮（NH3-N） 5 0.12 0.17 否
动
秒
自
直排 总氮（以 N 计） 10 0.308 1.75 否
动
自 0.0015 0.087
直排 总磷（以 P 计） 0.5 否
动 5 5
固体废物
是否危险 处理处置方
废物名称 处理处置数量（吨） 处置去向
废物 式
污泥 否 出售 523 出售给有资质的单位
有机树脂类废物 是 委托处置 23.43 委托有资质单位处置
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
（1） 上海晶华胶粘新材料股份有限公司：
是否达标排
主要废气污染物 设施名称 处理工艺 年运行时间 是否正常运行
放
设集气罩、密
水喷淋+UV 光
异味气体 闭车间，水喷 7200h 是 是
解
淋+UV 光解
VOCs 沸 石 转 轮 沸 石 转 轮 7200h 是 是
36
2018 年半年度报告
+RTO，沸 石转 +RTO
甲苯、乙酸乙酯
轮
甲苯废气处理
甲苯 活性炭吸附 7200h 是 是
装置
布袋除尘器+
布袋除尘+水
NOx、SO2、烟尘 旋流式水膜脱 7200h 是 是
膜脱硫除尘
硫塔
防止污染设施名
设施类别 投运时间 运行情况 运维单位
称
甲苯回收系统 2008 年 2 月 正常 本单位
甲苯回收系统 2010 年 10 月 正常 本单位
RTO 2012 年 10 月 正常 本单位
沸石转轮 2016 年 11 月 正常 本单位
大气污染物 环境 98JF 废气处
2016 年 11 月 正常 本单位
理系统
车间微负压和废
2016 年 9 月 正常 本单位
气收集系统
烟气脱硫脱硝塔 2015 年 10 月 正常 本单位
固体废物 危废仓库 2008 年 2 月 正常 本单位
（2） 浙江晶鑫特种纸业有限公司：
设施类别 防止污染设施名称 投运时间 运行情况 运维单位
物理沉降系统 2012 年 正常 本单位
水污染物
生化处理系统（A/O 工艺） 2016 年 正常 本单位
污泥压滤系统 2012 年 正常 本单位
固体废物
废胶处理系统 2017 年 正常 本单位
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
江苏晶华新材料科技有限公司目前部分项目处于试生产阶段，部分项目处于在建过程中，项
目自审批及建设过程及试生产阶段，严格遵守国家及地方环保法规，严格履行环保审批手续，聘
请环境监理，加强落实项目建设过程中的环境保护措施，积极接受地方环境保护部门的指导和检
查。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
环评批复文 竣工验收 验收
建设项目名称 环评批复单位 环评批复时间
号 单位 情况
上海晶华胶粘新材 上海市松
上海市松江区 松环验 通过
料股份有限公司生 2010 年 3 月 4 日 江区环境
环境保护局 [2010]46 号 验收
产建设项目 保护局
上海晶华胶粘新材料 松环保许管 上海市松
上海市松江区 通过
股份有限公司扩建项 2013 年 3 月 15 日 [2013]317 江区环境
环境保护局 验收
目 号 保护局
37
2018 年半年度报告
浙江晶鑫特种纸业
有限公司年产 2.5 万 衢环验 衢州市环 通过
衢州市环保局 2014 年 2 月 27 日
吨美纹纸生产线技 【2014】1 号 保局 验收
改项目
衢州市环
纸张定量水份检测 衢江环辐验 通过
衢州市环保局 2015 年 8 月 21 保局衢江
仪扩建项目 [2015]2 号 验收
分局
浙江晶鑫特种纸业
衢州市环
有限公司年产 1 万吨 衢环验 通过
衢州市环保局 2017 年 1 月 10 日 保局衢江
特种胶带用纸技改 【2017】1 号 验收
分局
项目
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
上海晶华胶粘新材料股份有限公司
突发环境事件应急预案
第一章总则
第二章企业概况
第三章应急组织体系及职责
第四章环境风险分析
第五章预防与预警
主要内容 第六章应急处置
第七章后期处置
第八章应急保障
第九章监督管理
第十章附则
第十一章附件
浙江晶鑫特种纸业有限公司
突发环境事件应急预案
第一章总则
第二章基本情况
第三章环境风险识别
第四章应急能力建设
第五章组织机构和职责
第六章预防、预警及信息报告
主要内容 第七章应急响应
第八章信息公开
第九章后期处置
第十章保障措施
第十一章预案管理
第十二章附则
第十三章附件
38
2018 年半年度报告
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
上海晶华胶粘新材料股份有限公司
环境自行检测方案
上海晶华胶粘新材料股份有限公司自行检测方案，于完成 2018 年 1 月完成编
制并实施，方案内容包括企业基本信息、企业自行监测开展情况简介、监测点
主要内容 位、监测项目、监测频次、检测方法及仪器要求、检测结果评价标准、自行监
测方案、委托监测标准，检测结果公开等，相关资料已上传至上海企事业单位
环境信息公开平台（http://xxgk.eic.sh.cn/），可供查询及下载。
浙江晶鑫特种纸业有限公司
衢州市环境监测中心站每季度对浙江晶鑫排放口外排的废水进行监督采样监测，以及浙江晶
鑫委托浙江衢州华鼎监测科技有限公司对总排口的废水进行 1 次/月的取样检测，对厂界噪声进行
1 次/季度取样检测。全年检测结果均符合国家法律、法规的排放要求，属于达标排放。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
1、2018 年 7 月 8 日，松江区环境保护局（下称“区环保局”）对公司进行现场环境检查发
现：公司两台生物质颗粒锅炉废气进行监测，报告 ZX180114 显示其氮氧化物排放浓度分别为
428mg/N.m（锅炉型号：YLW-7000T）和 485mg／N.m（锅炉型号 SZL10-1.25-T），均超过了
DB31/387-2018《锅炉大气污染物排放标准》中表 1 中 150mg/m的限值。
2018 年 7 月 9 日区环保局向公司下达《责令改正违法行为决定书（按日处罚）》（松环保改
字[2018]第 175 号）,认为公司上述行为违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第十八条的规
定；依据《中华人民共和国大气污染防治法》第九十九条第二项的规定，责令公司改正。
同日区环保局又下达了《行政处罚听证告知书》（松环保听告字[2018]第 126 号），认为公
司上述行为违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第十八条的规定；依据《中华人民共和国
大气污染防治法》第九十九条第二项、《中华人民共和国环境保护法》第六十条和《环境保护主
管部门实施限制生产、停产整治办法》第六条第二项的规定，拟对公司作出以下行政决定：1、罚
款人民币柒拾万元整；2、停产整治；并告知公司有权进行陈述申辩和申请听证。目前公司尚未接
获最终处罚决定书。
具体内容详见公司于 2018 年 7 月 11 日在指定信息披露媒体披露的《关于收到松江区环境保
护局《行政处罚听证告知书》及《责令改正违法行为决定书》的公告》（公告编号：2018-033）
2、公司收到区环保局《责令改正通知书》（松环保改字[2018]第 240 号）和《行政处罚听证
告知书》（松环保听告字[2018]第 175 号），主要内容如下：2018 年 7 月 9 日，区环保局对公司
进行现场环境检查发现：危废仓库外堆放有废溶剂及包装桶。近日区环保局向公司下达《责令改
正通知书》（松环保改字[2018]第 240 号）,认为公司上述行为违反了《中华人民共和国固体废物
39
2018 年半年度报告
污染环境防治法》第三十三条的规定；依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第六十
八条第一款第二项及第二款的规定，责令公司改正。
同日区环保局又下达了《行政处罚听证告知书》（松环保听告字[2018]第 175 号），认为公
司上述行为违反了《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第三十三条的规定；依据《中华
人民共和国固体废物污染环境防治法》第六十八条第一款第二项及第二款的规定，拟对公司作出
罚款人民币陆万伍仟元整的行政处罚，并告知公司有权要求举行听证。目前公司尚未接获最终处
罚决定书。
具体内容详见公司于 2018 年 7 月 24 日在指定信息披露媒体披露的《关于收到松江区环境保
护局《行政处罚听证告知书》及《责令改正违法行为决定书》的公告》（公告编号：2018-036）
截止本报告披露日，针对上述两项事项，公司已于 2018 年 8 月 20 日完成听证，公司尚未接
获最终处罚决定书。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
广东晶华科技有限公司
主要废气污染物 处理工艺 是否有组织排放
甲苯、VOCs 活性炭吸附＋脱附工序 是
油烟 静电除油 是
SO2、烟尘、黑度 湿式除尘 是
固体废物
废物名称 是否危险废物 处理处置方式 处置去向
废机油 是
废胶水 是
临时存放危废仓
废油抹布 是 委托有资质的第三方单位处置
库
废日光灯管 是
废一次性干电池 是
设施类别 防止污染设施名称 投运时间 运行情况 运维单位
临时存放危废仓库并委托有资质的
固体废物 2004 年 正常 本单位
第三方按照环保要求进行处置
江苏晶华新材料科技有限公司
江苏晶华新材料科技有限公司成立于 2014 年 12 月，设备安装调试完成后，经安环局审批同
意，于 2018 年 5 月 6 日进入试生产。试生产期间公司严格落实国家环保法规规范，已委托资质单
位开展环保验收相关工作，并对废气废水及噪声进行委托监测。试生产过程产生的危险废弃物按
要求委托有资质单位进行处置，确保合法合规。
（1）废水
40
2018 年半年度报告
项目场地冲洗废水、胶带生产线冷凝废水、初期雨水、蒸汽脱附废水经厂区污水站处理达接
管标准后，连同生活污水一并接管进入保税区污水处理厂集中处理，接管标准执行保税区污水处
理厂接管标准；保税区污水处理厂尾水排放 COD 执行《太湖地区城镇污水处理厂及重点工业行业
主要水污染物排放限值》（DB32/1072-2007）表 3 标准、SS 执行《化学工业主要水污染物排放标
准》（DB32/939-2006）表 2 标准、其他污染因子执行《城镇污水处理厂污染物排放标准》
（GB18918-2002）一级 A 标准。
项目 保税区污水处理厂接管标准 保税区污水处理厂尾水排放标准
pH 6-9 6-9
COD ≤500 ≤80
SS ≤250 ≤70
[1]
氨氮 ≤25 ≤5（8）
总磷 ≤2 ≤0.5
石油类 ≤20 ≤1
甲苯 ≤0.5 ≤0.1
（2）废气
大气污染物中非甲烷总烃、甲苯、丙烯腈排放执行《大气污染物综合排放标准》GB16297-1996）
表 2 中二级标准；丙烯酸、乙酸乙酯根据《制定地方大气污染物排放标准的技术方法》GB/T3840-91）
计算所得；建设项目蓄热式氧化炉产生的烟尘排放参照执行《工业炉窑大气污染物排放标准》
（GB9078-1996）中表 2 其他炉窑标准，SO2、NOx 排放参照执行《锅炉大气污染物排放标准》
（GB13271-2014）表 3 中燃气锅炉标准;苯乙烯、氨、臭气浓度排放执行《恶臭污染物排放标准》
（GB14554-93）中二级标准。
（3）固体废物
废物名称 是否危险废物 处理处置方式 处置去向
废包装桶 是 委托处置
过滤网 是 委托处置
改性胶生产线反应釜 委托有资质的单
是 委托处置
清洗残渣 位处置
废包装物 是 委托处置
反应釜废胶、废渣 是 委托处置
处理能力
设施类别 防止污染设施名称 投运时间 运行情况 运维单位
甲苯回收系统 2018 年 正常 本单位
大气污染物
RTO 2018 年 正常 本单位
41
2018 年半年度报告
废气收集冷凝 2018 年 正常 本单位
废水 废水处理系统 2018 年 正常 本单位
固体废弃物 危废仓库 2018 年 正常 本单位
不属于重点排污单位的建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
环评批复 竣工验 验收
建设项目名称 环评批复单位 环评批复时间
文号 收单位 情况
汕头市
广东晶华科技有限公司 汕头市潮南区 2010 年 2 月 2 汕潮南环验 潮南区 通过
建设项目 环境保护局 日 [2010]4 号 环境保 验收
护局
上海晶华胶粘新材料股 上海市
松环保许管
份有限公司人工合成高 上海市松江区 2016 年 11 月 2 松江区 通过
[2016]1156
导热石墨膜产业化新建 环境保护局 日 环境保 验收
号
项目（上海分公司） 护局
未验
年产 6 亿平方米功能型 苏环建 收，
苏州市环境保 2014 年 11 月 17
胶带及 5 万吨新型胶水 [2014]242 试生
护局 日
项目 号 产阶
段
未验
张保行审 收，
年产 60 万平方米高导热 张家港保税区 2018 年 5 月 18
【2018】17 项目
石墨膜项目 管理委员会 日
号 设计
阶段
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用 □不适用
企业名称 备注说明
成都晶华胶粘新材料有限公司 简单分切无污染物排放
香港晶华投资有限公司 投资公司无污染物排放
青岛晶华电子材料有限公司 简单分切无污染物排放
昆山晶华兴业电子材料有限公司 简单分切无污染物排放
苏州百利恒源胶粘制品有限公司 简单分切无污染物排放
上海晶华胶粘新材料股份有限公司成都分公司 简单分切无污染物排放
上海晶华胶粘新材料股份有限公司东莞分公司 简单分切无污染物排放
成都晶华胶粘新材料有限公司 简单分切无污染物排放
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
42
2018 年半年度报告
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 20,697
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名 报 期末持股数量 比例 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东性
43
2018 年半年度报告
称 告 (%) 股份数量 数量 质
（全 期
股份状
称） 内
态
增
减
周晓南 0 36,568,000 36,568,000 境内自
28.87 质押 2,350,000
然人
周晓东 0 35,848,000 35,848,000 境内自
28.30 质押 13,280,600
然人
上海淞 0 7,000,000 7,000,000 境内非
银财富 国有法
投资合 人
5.53 无 0
伙企业
（有限
合伙）
郑钟南 0 5,000,000 5,000,000 境内自
3.95 无 0
然人
白秋美 0 3,768,000 3,768,000 境内自
2.97 质押 860,000
然人
周德标 0 2,200,000 2,200,000 0 境内自
1.74 无
然人
上海金 0 2,064,000 2,064,000 0 境内非
傲投资 国有法
1.63 无
管理有 人
限公司
上海粤 0 1,752,000 1,752,000 0 境内非
鹏投资 国有法
1.38 无
管理有 人
限公司
詹娟 0 800,000 800,000 0 境内自
0.63 无
然人
陈艳红 168,000 168,000 0 境内自
0.13 无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
陈艳红 168,000 人民币普通股 168,000
姚振雄 155,000 人民币普通股 155,000
朱万健 152,534 人民币普通股 152,534
刘金牛 150,546 人民币普通股 150,546
肖正良 129,200 人民币普通股 129,200
唐维均 120,000 人民币普通股 120,000
杭州三荣投 108,300
资管理有限
公司－善得 108,300 人民币普通股
进取一号私
募基金
陈秀菊 101,400 人民币普通股 101,400
44
2018 年半年度报告
浙江五合投 100,000
资管理有限
公司－五合 100,000 人民币普通股
一心证券投
资基金
李姝祺 94,700 人民币普通股 94,700
上述股东关 周晓南与周晓东系兄弟关系，周晓东持有上海金傲投资管理有限公司 3.46%股份，
联关系或一 周晓南持有上海粤鹏投资管理有限公司 14.75%股份，金傲投资和粤鹏投资均为公
致行动的说 司的员工持股公司。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否
明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复 不适用
的优先股股
东及持股数
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情
况
持有的有限
新增可 限售条
序号 有限售条件股东名称 售条件股份
上市交 件
数量 可上市交易时间
易股份
数量
2020 年 10 月 20 日 0首发上
1 周晓南 36,568,000
市限售
2020 年 10 月 20 日 0 首发上
2 周晓东 35,848,000
市限售
上海淞银财富投资合伙企 2018 年 10 月 20 日 0 首发上
3 7,000,000
业（有限合伙） 市限售
2018 年 10 月 20 日 0 首发上
4 郑钟南 5,000,000
市限售
2019 年 10 月 20 日 0 首发上
5 白秋美 3,768,000
市限售
2019 年 10 月 20 日 0 首发上
6 周德标 2,200,000
市限售
上海金傲投资管理有限公 2020 年 10 月 20 日 0 首发上
7 2,064,000
司 市限售
上海粤鹏投资管理有限公 2020 年 10 月 20 日 0 首发上
8 1,752,000
司 市限售
2018 年 10 月 20 日 0 首发上
9 詹娟 800,000
市限售
周晓南与周晓东系兄弟关系，周晓东持有上海金傲投资管
理有限公司 3.46%股份，周晓南持有上海粤鹏投资管理有
上述股东关联关系或一致行动的说 限公司 14.75%股份，金傲投资和粤鹏投资均为公司的员工
明 持股公司。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关
联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
45
2018 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
46
2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:上海晶华胶粘新材料股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 175,515,975.07 245,785,102.89
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,219,900.60 3,767,085.60
应收账款 109,630,949.99 101,170,197.40
预付款项 9,805,258.60 4,741,837.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,139,734.11 2,850,670.72
买入返售金融资产
存货 214,592,873.58 154,129,540.22
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 115,806,422.21 120,507,556.74
流动资产合计 631,711,114.16 632,951,990.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 4,167,000.00 4,167,000.00
长期股权投资
投资性房地产 2,244,603.02 2,306,792.84
固定资产 215,798,794.00 156,978,247.85
在建工程 142,605,957.05 169,836,197.92
工程物资
47
2018 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 70,905,933.47 71,775,630.14
开发支出
商誉 19,720,669.32 19,720,669.32
长期待摊费用 1,835,513.74 2,122,499.41
递延所得税资产 6,542,452.75 4,544,953.90
其他非流动资产 131,981,094.13 96,918,048.87
非流动资产合计 605,802,017.48 528,370,040.25
资产总计 1,237,513,131.64 1,161,322,031.05
流动负债：
短期借款 125,661,511.97 102,236,333.14
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 14,844,741.35 5,908,140.00
应付账款 135,888,441.01 119,024,220.68
预收款项 8,353,465.73 4,093,130.61
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,881,709.93 13,867,073.09
应交税费 4,243,686.04 5,329,015.49
应付利息 354,301.18 310,051.89
应付股利 4,750,000.00
其他应付款 651,727.57 579,812.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 34,767,528.96 11,763,684.00
其他流动负债
流动负债合计 339,397,113.74 263,111,461.36
非流动负债：
长期借款 93,595,001.52 101,732,287.06
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 5,013,105.51 9,629,984.99
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 707,736.71 787,572.71
递延所得税负债 350,448.13 462,702.87
48
2018 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 99,666,291.87 112,612,547.63
负债合计 439,063,405.61 375,724,008.99
所有者权益
股本 126,670,000.00 126,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 367,553,873.97 367,553,873.97
减：库存股
其他综合收益 2,802,122.70 1,892,847.07
专项储备
盈余公积 8,487,258.72 8,487,258.72
一般风险准备
未分配利润 276,468,539.48 265,389,250.73
归属于母公司所有者权益合计 781,981,794.87 769,993,230.49
少数股东权益 16,467,931.16 15,604,791.57
所有者权益合计 798,449,726.03 785,598,022.06
负债和所有者权益总计 1,237,513,131.64 1,161,322,031.05
法定代表人：周晓南主管会计工作负责人：郑艳会计机构负责人：尹力
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:上海晶华胶粘新材料股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 53,207,298.25 146,009,637.89
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,219,745.86 1,482,361.07
应收账款 94,966,369.86 57,666,243.40
预付款项 2,196,756.94 1,887,435.38
应收利息
应收股利
其他应收款 45,138,458.30 28,328,358.14
存货 63,212,276.91 74,369,745.63
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 65,638,061.56 87,726,638.79
流动资产合计 326,578,967.68 397,470,420.30
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 352,078,221.03 293,274,221.03
49
2018 年半年度报告
投资性房地产 1,962,758.85 2,014,192.95
固定资产 52,693,004.97 64,363,681.86
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,101,404.86 7,234,480.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,315,349.96 1,449,396.49
递延所得税资产 1,139,831.32 724,323.76
其他非流动资产 759,401.00 1,460,409.27
非流动资产合计 427,049,971.99 370,520,706.35
资产总计 753,628,939.67 767,991,126.65
流动负债：
短期借款 75,000,000.00 80,234,575.14
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 14,844,741.35
应付账款 73,499,710.00 91,701,525.10
预收款项 1,807,072.95 2,904,099.55
应付职工薪酬 4,646,729.12 5,286,722.20
应交税费 1,268,914.08 2,092,559.91
应付利息 172,808.35 144,553.04
应付股利 4,750,000.00
其他应付款 123,199.03 8,557,517.57
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 176,113,174.88 190,921,552.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 176,113,174.88 190,921,552.51
所有者权益：
股本 126,670,000.00 126,670,000.00
50
2018 年半年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 376,243,920.31 376,243,920.31
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 8,487,258.72 8,487,258.72
未分配利润 66,114,585.76 65,668,395.11
所有者权益合计 577,515,764.79 577,069,574.14
负债和所有者权益总计 753,628,939.67 767,991,126.65
法定代表人：周晓南主管会计工作负责人：郑艳会计机构负责人：尹力
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 395,060,730.01 336,130,048.52
其中：营业收入 395,060,730.01 336,130,048.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 382,446,784.62 308,614,869.75
其中：营业成本 317,969,500.64 254,921,925.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,520,343.68 2,462,372.34
销售费用 18,017,672.19 14,177,516.17
管理费用 38,904,605.04 32,982,682.43
财务费用 4,604,036.40 4,199,455.25
资产减值损失 430,626.67 -129,081.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,167,270.11 126,182.55
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填 -2,061.92
245,786.85
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 648,036.00 98,036.00
51
2018 年半年度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,675,038.35 27,737,335.40
加：营业外收入 4,093,458.51 1,394,814.95
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 311,372.31 701,252.29
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,457,124.55 28,430,898.06
减：所得税费用 1,181,196.21 4,542,853.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,275,928.34 23,888,044.48
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 23,888,044.48
18,275,928.34
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 17,412,788.75 23,252,724.60
2.少数股东损益 863,139.59 635,319.88
六、其他综合收益的税后净额 909,275.63 -2,551,565.14
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -2,551,565.14
909,275.63
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -2,551,565.14
909,275.63
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 909,275.63 -2,551,565.14
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 19,185,203.97 21,336,479.34
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,322,064.38 20,701,159.46
归属于少数股东的综合收益总额 863,139.59 635,319.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1375 0.2448
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1375 0.2448
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实
现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：周晓南主管会计工作负责人：郑艳会计机构负责人：尹力
52
2018 年半年度报告
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 220,235,561.85 161,056,182.61
减：营业成本 193,343,649.04 129,035,794.83
税金及附加 831,810.97 886,557.59
销售费用 5,239,376.17 4,824,583.54
管理费用 17,251,797.08 16,116,698.46
财务费用 1,862,393.51 2,487,210.06
资产减值损失 2,798,029.55 -555,511.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,667,270.11 908,291.20
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列） 173,407.27 -15,680.94
其他收益 100,000
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,849,182.91 9,153,460.03
加：营业外收入 4,000,601.34 1,304,518.76
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 28,923.98 152,878.80
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,820,860.27 10,305,099.99
减：所得税费用 41,169.62 846,944.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,779,690.65 9,458,155.20
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 6,779,690.65 9,458,155.20
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
53
2018 年半年度报告
6.其他
六、综合收益总额 6,779,690.65 9,458,155.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：周晓南主管会计工作负责人：郑艳会计机构负责人：尹力
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,706,628.55 356,610,460.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 267,213.06 312,835.63
收到其他与经营活动有关的现金 6,009,560.57 1,570,134.12
经营活动现金流入小计 403,983,402.18 358,493,430.38
购买商品、接受劳务支付的现金 326,424,047.86 260,681,962.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,577,409.72 45,172,485.71
支付的各项税费 14,776,416.21 18,273,694.34
支付其他与经营活动有关的现金 26,431,812.84 25,806,543.19
经营活动现金流出小计 424,209,686.63 349,934,685.65
经营活动产生的现金流量净额 -20,226,284.45 8,558,744.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 210,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,167,270.11
处置固定资产、无形资产和其他长 117,636.00
633,703.32
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
54
2018 年半年度报告
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 212,800,973.43 117,636.00
购建固定资产、无形资产和其他长 77,183,029.70
94,287,072.33
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 294,287,072.33 77,183,029.70
投资活动产生的现金流量净额 -81,486,098.90 -77,065,393.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,320,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 1,320,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 137,357,843.99 182,917,430.96
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 19,708,888.24
筹资活动现金流入小计 157,066,732.23 184,237,430.96
偿还债务支付的现金 98,754,631.14 84,690,078.50
分配股利、利润或偿付利息支付的 4,922,575.28
7,791,404.39
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 21,980,236.46 17,648,137.23
筹资活动现金流出小计 128,526,271.99 107,260,791.01
筹资活动产生的现金流量净额 28,540,460.24 76,976,639.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,961,464.23
431,086.42
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -72,740,836.69 6,508,526.75
加：期初现金及现金等价物余额 208,571,274.89 96,995,511.26
六、期末现金及现金等价物余额 135,830,438.20 103,504,038.01
法定代表人：周晓南主管会计工作负责人：郑艳会计机构负责人：尹力
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 180,301,870.79 174,757,436.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,897,500.29 20,143,636.84
经营活动现金流入小计 205,199,371.08 194,901,073.48
购买商品、接受劳务支付的现金 169,558,829.68 123,272,895.32
支付给职工以及为职工支付的现金 25,832,604.10 24,502,608.46
支付的各项税费 6,300,205.45 8,060,243.30
55
2018 年半年度报告
支付其他与经营活动有关的现金 54,101,647.98 10,380,214.78
经营活动现金流出小计 255,793,287.21 166,215,961.86
经营活动产生的现金流量净额 -50,593,916.13 28,685,111.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 210,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,667,270.11 2,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 8,485,712.40 97,329.88
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 222,152,982.51 2,097,329.88
购建固定资产、无形资产和其他长 2,095,380.31 1,645,793.60
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 58,804,000.00 40,000,000.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 260,899,380.31 41,645,793.60
投资活动产生的现金流量净额 -38,746,397.80 -39,548,463.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 79,000,000.00 105,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 79,000,000.00 105,000,000.00
偿还债务支付的现金 84,234,575.14 68,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 3,986,286.53 2,070,553.41
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 88,220,861.67 70,570,553.41
筹资活动产生的现金流量净额 -9,220,861.67 34,429,446.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的 239,705.59 -444,529.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -98,321,470.01 23,121,565.34
加：期初现金及现金等价物余额 143,209,637.89 26,953,229.24
六、期末现金及现金等价物余额 44,888,167.88 50,074,794.58
法定代表人：周晓南主管会计工作负责人：郑艳会计机构负责人：尹力
56
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 126,67 367,55 265,38
1,892, 8,487, 15,604,7 785,598,
0,000. 3,873. 9,250.
847.07 258.72 91.57 022.06
00 97 73
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 126,67 367,55 265,38
1,892, 8,487, 15,604,7 785,598,
0,000. 3,873. 9,250.
847.07 258.72 91.57 022.06
00 97 73
三、本期增减变动金额 11,079
909,27 863,139. 12,851,7
（减少以“－”号填 ,288.7
5.63 59 03.97
列） 5
（一）综合收益总额 17,412
909,27 863,139. 19,185,2
,788.7
5.63 59 03.97
5
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
57
2018 年半年度报告
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -6,333
-6,333,5
,500.0
00.00
0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -6,333
-6,333,5
的分配 ,500.0
00.00
0
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 126,67 367,55 276,46
2,802, 8,487, 16,467,9 798,449,
0,000. 3,873. 8,539.
122.70 258.72 31.16 726.03
00 97 48
上期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权
58
2018 年半年度报告
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 95,000 139,09 7,508, 7,382, 224,91 12,419,6 486,325,
,000.0 8,644. 409.21 014.70 7,006. 57.25 732.61
0 97 48
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 95,000 139,09 7,508, 7,382, 224,91 12,419,6 486,325,
,000.0 8,644. 409.21 014.70 7,006. 57.25 732.61
0 97 48
三、本期增减变动金额 -2,551 23,252 2,005,54 22,706,6
（减少以“－”号填 ,565.1 ,724.6 0.46 99.92
列） 4 0
（一）综合收益总额 -2,551 23,252 635,319. 21,336,4
,565.1 ,724.6 88 79.34
4 0
（二）所有者投入和减 1,370,22 1,370,22
少资本 0.58 0.58
1．股东投入的普通股 1,320,00 1,320,00
0.00 0.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 50,220.5 50,220.5
8 8
（三）利润分配
59
2018 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 95,000 139,09 4,956, 7,382, 248,16 14,425,1 509,032,
,000.0 8,644. 844.07 014.70 9,731. 97.71 432.53
0 97 08
法定代表人：周晓南主管会计工作负责人：郑艳会计机构负责人：尹力
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
本期
其他权益工具 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配
股本 权益合
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润
计
60
2018 年半年度报告
一、上年期末余额 126,670, 376,243 8,487,2 65,668, 577,069
000.00 ,920.31 58.72 395.11 ,574.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 126,670, 376,243 8,487,2 65,668, 577,069
000.00 ,920.31 58.72 395.11 ,574.14
三、本期增减变动金额 446,190 446,190
（减少以“－”号填列） .65 .65
（一）综合收益总额 6,779,6 6,779,6
90.65 90.65
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -6,333, -6,333,
500.00 500.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -6,333, -6,333,
的分配 500.00 500.00
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
61
2018 年半年度报告
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 126,670, 376,243 8,487,2 66,114, 577,515
000.00 ,920.31 58.72 585.76 ,764.79
上期
其他权益工具 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配
股本 权益合
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润
计
一、上年期末余额 95,000,0 147,788 7,382,0 55,721, 305,891
00.00 ,691.31 14.70 198.95 ,904.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 95,000,0 147,788 7,382,0 55,721, 305,891
00.00 ,691.31 14.70 198.95 ,904.96
三、本期增减变动金额 9,458,1 9,458,1
（减少以“－”号填 55.20 55.20
列）
（一）综合收益总额 9,458,1 9,458,1
55.20 55.20
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
62
2018 年半年度报告
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 95,000,0 147,788 7,382,0 65,179, 315,350
00.00 ,691.31 14.70 354.15 ,060.16
法定代表人：周晓南主管会计工作负责人：郑艳会计机构负责人：尹力
63
2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1、公司概况
公司名称：上海晶华胶粘新材料股份有限公司
统一社会信用代码：9131000078783207XJ
住所：上海市松江区永丰街道大江路 89 号
注册资本：人民币 12,667.00 万元
实收资本：人民币 12,667.00 万元
法定代表人：周晓南
2、经营范围
电子及集成电路胶带、汽车喷漆用胶、汽车配件用海绵胶带、美纹纸胶带、电子工业胶带、
其他特殊用途胶带、离型纸和离型膜、高导热石墨膜（除危险品）的生产销售，化工产品（除危
险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、纸制品、各类粘胶制品（除
危险品）、粘胶配套材料（除危险品）、办公用品销售，从事货物及技术的进出口业务。【经营
项目涉及行政许可的，凭许可证件经营】
3、历史沿革
公司成立于 2006 年 4 月 19 日，原名上海晶华粘胶制品发展有限公司。2013 年 11 月 7 日，
根据上海晶华粘胶制品发展有限公司股东共同签署《上海晶华胶粘新材料股份有限公司发起人协
议》，公司整体变更为股份有限公司，注册资本变更为人民币 80,000,000.00 元，股份总额
80,000,000 股，每股面额 1 元，均为普通股，公司名称由上海晶华粘胶制品发展有限公司变更为
上海晶华胶粘新材料股份有限公司。2013 年 8 月 31 日公司经审计的净资产为 136,090,262.33 元
(其中：实收资本 71,804,511.00 元、资本公积 17,317,114.34 元、盈余公积 3,625,170.37 元、
未分配利润 43,343,466.62 元)；有限公司各股东以经审计的净资产按 1:1.701128279125 的比例
折合为股份有限公司的股本，股本总额为 80,000,000.00 元，股份总额为 80,000,000.00 股，每
股面值为 1 元，均为普通股，除股本以外的净资产余额 56,090,262.33 元列入公司资本公积。该
次工商变更登记已经上海市工商行政管理局于 2013 年 12 月 26 日核准。
根据公司第二届董事会第二次会议及 2017 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管
理委员会以证监许可[2017]1731 号《关于核准上海晶华胶粘新材料股份有限公司首次公开发行股
票的批复》文件核准，公司于 2017 年 9 月 22 日向社会公开发行人民币普通股股票 31,670,000
股（每股面值 1 元），每股发行价格为人民币 9.34 元。本次发行后，公司注册资本和股本均为人
民币 126,670,000.00 元。
64
2018 年半年度报告
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司报告期纳入合并范围的子公司情况如下：
序号 子公司名称 本期新增/减少
1 广东晶华科技有限公司 未变动
2 浙江晶鑫特种纸业有限公司 未变动
3 香港晶华投资有限公司 未变动
4 青岛晶华电子材料有限公司 未变动
5 昆山晶华兴业电子材料有限公司 未变动
6 江苏晶华新材料科技有限公司 未变动
7 成都晶华胶粘新材料有限公司 未变动
8 苏州百利恒源胶粘制品有限公司 未变动
本公司报告期合并财务报表范围详见本附注九“在其他主体中权益的披露”，合并范围在报
告期的增减情况详见本附注八“合并范围的变更”。
本财务报表经本公司于 2018 年 8 月 28 日召开的第二届第十一次董事会决议批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编
制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报
表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截
至 2018 年 6 月 30 日止的财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项、存
货、固定资产等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五之“11、应收
款项”、“12 存货”、“16 固定资产”、“28 收入”各项描述。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
65
2018 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同
一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计
量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合
并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。
购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在个别财务报表中，以购买日之前所持被
购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收
益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投
资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
66
2018 年半年度报告
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控
制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子
公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比
较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确
定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被
合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的
会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、
余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明
该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对于处
置的股权，按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩
余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有
子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并
财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其
他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽
子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影
响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取
决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是
经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽
子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控
制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
67
2018 年半年度报告
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折
算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益
项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和
费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
（1）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及
应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持
有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，
相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可
供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
68
2018 年半年度报告
按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣
告发放股利时计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独
或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减
值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移
时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（2）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
69
2018 年半年度报告
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且
代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值
技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 100 万元以上（含）
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法组合
确定组合的依据 相同账龄的应收款项具有类似信用风险的特征
根据其账龄按公司制定的坏账准备比例计提坏
按账龄分析法这组合计提坏账准备的计提方法
账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
70
2018 年半年度报告
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现
坏账准备的计提方法 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
（2）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减
记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌
价准备。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已
经获得批准。
71
2018 年半年度报告
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会
或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位
之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任
何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排
具有共同控制。
（2）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合
并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整
资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直
至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其
他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据
本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前
持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照
72
2018 年半年度报告
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收
益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投
资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新
增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融
资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当
转入改按权益法核算的当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或
利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含
在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按
照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益
法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业
和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核
算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额
确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资
的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后
实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
73
2018 年半年度报告
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转
入当期损益。
③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的
长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对
原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影
响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限
平均法计提折旧或进行摊销。
类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 30 年 5% 3.17%
土地使用权 50 年 0 2.00%
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-30 年 5% 3.17%-4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50%-19.00%
运输设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
74
2018 年半年度报告
电子及其他设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算
18. 借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态
所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建
或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所
购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借
款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在
资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利
息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
75
2018 年半年度报告
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用年限平均法摊销。
类别 使用寿命
土地使用权 50 年
专利权 10 年
软件 5-10 年
商标权 2年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的
使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命
进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行
商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或
具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以
资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资
性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等
长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。
此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产
以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。
76
2018 年半年度报告
可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金
流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出
售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额
确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的
账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按
比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减
去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者
之中最高者。
前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。
项目 受益期
装修款及改造费 2-8 年
活性炭添加 2年
排污费 5年
设备配件 3-5 年
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公
77
2018 年半年度报告
司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公
司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住
房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
25. 预计负债
√适用□不适用
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照
该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
26. 股份支付
√适用□不适用
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
78
2018 年半年度报告
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后
立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
本公司的商品销售包括内销和外销，根据企业会计准则所规定的销售商品收入确认原则，并
结合本公司的业务特点确定了以下确认方法：（1）内销收入，在商品交付并经对方确认后确认销
79
2018 年半年度报告
售收入。（2）外销收入，在商品已经发出，根据签订的购销合同和出口发票办理完报关出口手续
后确认销售收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益或冲减相关资产的账面价值。确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内结合具体资产实现未来经济利益的消耗方式分期计入损益。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁
损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相
关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按
照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计
税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很
可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
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2018 年半年度报告
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的
资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异
也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发
生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
租入资产
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
租出资产
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
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2018 年半年度报告
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
按 16%和 17%的税率计缴；出口
应税收入根据相应税率计算销 货物实行“免、抵、退”税政策，
增值税 项税，并按扣除当期允许抵扣的 根据相关法规不同货物的退税
进项税额后的差额计缴增值税 率为 17%、16%、15%、5%和 0%，
[注 2]
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7%
企业所得税 应纳税所得额
从价计征的，按自用房产原值一次减
房产税 除 20%-30%后从余值的 1.2%计缴;从租 1.2%、12%
计征的，按租金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
上海晶华胶粘新材料股份有限公司 15%
广东晶华科技有限公司 25%
浙江晶鑫特种纸业有限公司 15%
青岛晶华电子材料有限公司 25%
昆山晶华兴业电子材料有限公司 25%
江苏晶华新材料科技有限公司 25%
香港晶华投资有限公司[注 1] 16.50%
82
2018 年半年度报告
成都晶华胶粘新材料有限公司 25%
苏州百利恒源胶粘制品有限公司 25%
[注 1]子公司香港晶华投资有限公司为香港注册公司，香港利得税税率为 16.50%
[注 2]财税〔2018〕32 号规定：2018 年 5 月 1 日之后原适用 17%税率且出口退税率为 17%的出口
货物，出口退税率调整至 16%。原适用 11%税率且出口退税率为 11%的出口货物、跨境应税行为，
出口退税率调整至 10%。
2. 税收优惠
√适用□不适用
（1）根据上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联
合签发的高新技术企业认定证书，公司于 2016 年 11 月 24 日被认定为高新技术企业。公司报告期
按应纳税所得额 15%的税率计缴企业所得税。
（2）公司子公司浙江晶鑫特种纸业有限公司于 2017 年 11 月获得由浙江省科学技术厅、浙江
省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期为三年，
该公司报告期按应纳税所得额 15%的税率计缴企业所得税。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 276,289.85 348,625.88
银行存款 135,554,148.35 208,222,649.01
其他货币资金 39,685,536.87 37,213,828.00
合计 175,515,975.07 245,785,102.89
其中：存放在境外的款项 61,518,390.35 62,709,201.78
总额
其他说明
（1）其他货币资金
项目 期末余额 期初余额
加工贸易进口料件保证金 4,900,006.50 3,120,000.00
银行承兑汇票保证金 5,519,130.37 1,889,928.00
保函保证金 2,800,000.00 2,800,000.00
银行借款保证金 26,466,400.00 29,403,900.00
合计 39,685,536.87 37,213,828.00
（2）货币资金期末余额中除其他货币资金外，无其他抵押、冻结等对变现有限制或存在潜在
回收风险的款项。
83
2018 年半年度报告
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,219,900.60 3,767,085.60
商业承兑票据
合计 3,219,900.60 3,767,085.60
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 308,323.80
商业承兑票据
合计 308,323.80
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 30,732,791.41
商业承兑票据
合计 30,732,791.41
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
84
2018 年半年度报告
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 115,47 100.00 5,848, 5.06 109,63 106,568,7 100 5,398, 5.07 101,17
征组合计提坏 9,780. 830.63 0,949. 07.53 510.13 0,197.
账准备的应收 62 99 40
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
115,47 / 5,848, / 109,63 106,568,7 / 5,398, / 101,17
合计 9,780. 830.63 0,949. 07.53 510.13 0,197.
62 99 40
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 114,243,186.42 5,712,159.33 5.00%
1 年以内小计 114,243,186.42 5,712,159.33 5.00%
1至2年 1,188,992.26 118,899.22 10.00%
2至3年 30,144.44 9,043.33 30.00%
3 年以上
3至4年 17,457.50 8,728.75 50.00%
4至5年
5 年以上
合计 115,479,780.62 5,848,830.63 5.06%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 461,371.85 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
85
2018 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 27,979.20
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
履行的核销程 款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
序 交易产生
深 圳市宝 耀光电
货款 27,979.20 货款无法收回 否
科技有限公司
合计 / 27,979.20 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
占应收
与本公司 坏账准备
往来单位名称 金额 年限 账款总
关系 期末余额
额比例
第一名 非关联客户 5,337,904.37 1 年以内 4.62% 266,895.22
第二名 非关联客户 4,513,576.09 1 年以内 3.91% 225,678.80
第三名 非关联客户 3,594,972.08 1 年以内 3.11% 179,748.60
第四名 非关联客户 3,468,688.82 1 年以内 3.00% 173,434.44
第五名 非关联客户 3,366,109.10 1 年以内 2.91% 168,305.46
1,014,062.
合计 20,281,250.46 17.55%
52
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
86
2018 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,603,068.10 97.94% 4,556,297.25 96.09
1至2年 129,778.75 1.32% 102,473.98 2.16
2至3年 72,411.75 0.74% 83,066.00 1.75
3 年以上
合计 9,805,258.60 100.00% 4,741,837.23 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
往来单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额比例
第一名 非关联供应商 958,779.36 9.78%
第二名 非关联供应商 884,400.00 9.02%
第三名 非关联供应商 851,400.00 8.68%
第四名 非关联供应商 800,000.00 8.16%
第五名 非关联供应商 360,000.00 3.67%
合计 3,854,579.36 39.31%
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
类 期末余额 期初余额
别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
87
2018 年半年度报告
比 价值 比 价值
计提 计提
例 例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(% (%
(%) (%)
) )
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 4,473,904. 10 1,334,169. 29.8 3,139,734. 4,215,585. 10 1,364,915. 32.3 2,850,670.
信 10 0 99 2 11 89 0 17 8 72
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
88
2018 年半年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 4,473,904. / 1,334,169. / 3,139,734. 4,215,585. / 1,364,915. / 2,850,670.
计 10 99 11 89 17 72
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,140,616.38 57,030.82 5
1 年以内小计 1,140,616.38 57,030.82 5
1至2年 261,278.22 26,127.82 10
2至3年 2,585,602.00 775,680.60 30
3 年以上
3至4年 17,717.50 8,858.75 50
4至5年 11,090.00 8,872.00 80
5 年以上 457,600.00 457,600.00 100
合计 4,473,904.10 1,334,169.99 29.82
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
89
2018 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-30,745.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 3,647,893.50 3,463,643.50
职工借款 542,651.12 614,541.86
其他 283,359.48 137,400.53
合计 4,473,904.10 4,215,585.89
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 保证金 2,425,853.50 2至3年 54.22 727,756.05
第二名 保证金 450,000.00 5 年以上 10.06 450,000.00
第三名 保证金 269,650.00 1 年以内 6.03 13,482.50
第四名 职工备用金 120,000.00 1 年以内 2.68 6,000.00
第五名 职工备用金 120,000.00 1 年以内 2.68 6,000.00
合计 / 3,385,503.50 / 75.67 1,203,238.55
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
90
2018 年半年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
79,930,877.64 104,954.76 79,825,922.88 67,721,968.50 186,107.54 67,535,860.96
料
在产
24,705,748.95 24,705,748.95 26,917,168.08 26,917,168.08
品
库存
110,097,667.35 36,465.60 110,061,201.75 59,712,976.78 36,465.60 59,676,511.18
商品
周转
材料
消耗
性生
物资
产
建造
合同
形成
的已
完工
未结
算资
产
合计 214,734,293.94 141,420.36 214,592,873.58 154,352,113.36 222,573.14 154,129,540.22
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 186,107.54 81,152.78 104,954.76
在产品
库存商品 36,465.60 36,465.60
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 222,573.14 81,152.78 141,420.36
本公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌
价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提
跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。
91
2018 年半年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 60,000,000.00 80,000,000.00
可抵扣增值税进项税 55,622,724.34 39,683,826.59
预付进口增值税 183,697.87 433,512.09
预交其他税费 390,218.06
合计 115,806,422.21 120,507,556.74
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
被投资 在被 本期
账面余额 减值准备
单位 投资 现金
92
2018 年半年度报告
本 本 本 单位 红利
期 本期 期 期 期 期 期 持股
期末
初 增加 减 初 增 减 末 比例
少 加 少 (%)
杭州长誉资 10,000,000.00 10,000,000.00 4.44
产管理合伙
企业（有限合
伙）
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 /
报告期，公司参与设立杭州长誉资产管理合伙企业（有限合伙），其基金规模 45,000 万，公司计划投资 2,000
万，截止期末实际出资 1,000 万。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账准 坏账准 率区
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备 间
融资租赁款
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
融资租赁保证金 4,167,000.00 4,167,000.00 4,167,000.00 4,167,000.00
合计 4,167,000.00 4,167,000.00 4,167,000.00 4,167,000.00 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
93
2018 年半年度报告
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,869,739.64 2,869,739.64
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,869,739.64 2,869,739.64
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 562,946.80 562,946.80
2.本期增加金额 62,189.82 62,189.82
（1）计提或摊销 62,189.82 62,189.82
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 625,136.62 625,136.62
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,244,603.02 2,244,603.02
2.期初账面价值 2,306,792.84 2,306,792.84
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
94
2018 年半年度报告
其他说明
√适用 □不适用
截止期末，公司子公司广东晶华科技有限公司投资性房地产中用于银行融资抵押的房屋建筑
物原值为 67.93 万元，净值为 28.18 万元。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 77,384,510.63 179,648,444.18 8,574,321.61 7,636,898.32 273,244,174.74
2.本期增加
55,202,337.90 16,771,483.42 553,615.66 319,051.58 72,846,488.56
金额
（1）购置 76,000.00 6,554,846.49 553,615.66 319,051.58 7,503,513.73
（2）在建
55,126,337.90 10,216,636.93 65,342,974.83
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
10,015,092.24 165,142.65 453,511.81 10,633,746.70
金额
（1）处置
10,015,092.24 165,142.65 453,511.81 10,633,746.70
或报废
4.期末余额 132,586,848.53 186,404,835.36 8,962,794.62 7,502,438.09 335,456,916.60
二、累计折旧
1.期初余额 25,332,928.76 80,347,591.20 5,533,762.46 5,051,644.47 116,265,926.89
2.本期增加
1,920,993.32 8,693,280.97 574,757.61 478,876.77 11,667,908.67
金额
（1）计提 1,920,993.32 8,693,280.97 574,757.61 478,876.77 11,667,908.67
3.本期减少
7,881,793.92 110,195.41 283,723.63 8,275,712.96
金额
（1）处置
7,881,793.92 110,195.41 283,723.63 8,275,712.96
或报废
4.期末余额 27,253,922.08 81,159,078.25 5,998,324.66 5,246,797.61 119,658,122.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
105,332,926.45 105,245,757.11 2,964,469.96 2,255,640.48 215,798,794.00
价值
2.期初账面 52,051,581.87 99,300,852.98 3,040,559.15 2,585,253.85 156,978,247.85
95
2018 年半年度报告
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
仓库及维修间 1,857,893.20 受上海市松江区规划政策限制，无法办理。
食堂及门卫 770,554.64 受上海市松江区规划政策限制，无法办理。
配电间 116,364.15 受上海市松江区规划政策限制，无法办理。
二期涂布车间 1,849,035.62 在申报办理之中。
张家港一期厂房项目 55,126,337.90 本期新增，7 月已办妥产权证
合计 59,720,185.51
其他说明：
√适用 □不适用
截止期末，母公司固定资产中用于银行融资抵押的房屋建筑物原值为 2,685.72 万元，净值
为 1,583.94 万元。
截止期末，公司子公司浙江晶鑫特种纸业有限公司固定资产中用于银行融资抵押的房屋建筑
物原值为 2,426.13 万元，净值为 1,779.50 万元。
截止期末，公司子公司广东晶华科技有限公司固定资产中用于银行融资抵押的房屋建筑物原
值为 873.67 万元，净值为 536.88 万元。
截止期末，公司子公司江苏晶华新材料科技有限公司固定资产中用于银行融资抵押的房屋建
筑物原值为 5,512.63 万元，净值为 5,512.63 万元。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
减 值 减 值
项目 账面价值 账面价值
账面余额 账面余额
准备 准备
张家港一期
142,605,957.05 142,605,957.05 166,777,003.10 166,777,003.10
厂房项目
涂布 3 号项目 2,516,164.85 2,516,164.85
其他 543,029.97 543,029.97
合计 142,605,957.05 142,605,957.05 169,836,197.92 169,836,197.92
96
2018 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
工
程 本
本 累 期
期 计 利
项 其 投 工 其中：本 息 资
本期转入 利息资
目 期初 本期增加 他 期末 入 程 期利息 资 金
预算数 固定资产 本化累
名 余额 金额 减 余额 占 进 资本化 本 来
金额 计金额
称 少 预 度 金额 化 源
金 算 率
额 比 (%
例 )
(%)
张 199,090, 166,777,0 38,019,2 62,190,3 142,605,9 102 10 5,248,8 2,556,6 4. 自
家 000.00 03.10 54.49 00.54 57.05 .87 0% 04.42 21.47 77 筹
港 及
一 借
期 款
厂
房
项
目
涂 2,500,00 2,516,164 89,979.4 2,606,14 104 10 自
布 0.00 .85 7 4.32 .25 0% 筹
3
号
项
目
其 543,029.9 3,500.00 546,529. 自
他 7 97 筹
合 201,590, 169,836,1 38,112,7 65,342,9 142,605,9 / / 5,248,8 2,556,6 / /
计 000.00 97.92 33.96 74.83 57.05 04.42 21.47
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
97
2018 年半年度报告
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 合计
一、账面原值
1.期初余额 76,733,536.26 44,850.00 2,171,656.53 111,800.00 79,061,842.79
2.本期增加 30,992.00 30,992.00
金额
(1)购置 30,992.00 30,992.00
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 76,733,536.26 44,850.00 2,171,656.53 142,792.00 79,092,834.79
二、累计摊销
1.期初余额 5,851,628.85 29,943.99 1,372,031.50 32,608.31 7,286,212.65
2.本期增加 771,147.78 1,242.48 100,348.43 27,949.98 900,688.67
金额
（1）计提 771,147.78 1,242.48 100,348.43 27,949.98 900,688.67
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 6,622,776.63 31,186.47 1,472,379.93 60,558.29 8,186,901.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
98
2018 年半年度报告
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 70,110,759.63 13,663.53 699,276.60 82,233.71 70,905,933.47
2.期初账面价值 70,881,907.41 14,906.01 799,625.03 79,191.69 71,775,630.14
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
截止期末，母公司无形资产期末余额中，用于公司银行融资抵押的土地使用权原值 840.46
万元，净值 655.56 万元。
截止期末，公司子公司浙江晶鑫特种纸业有限公司无形资产期末余额中,用于银行融资抵押
的土地原值为 1,283.08 万元，净值为 1,097.92 万元。
截止期末，公司子公司江苏晶华新材料科技有限公司无形资产期末余额中,用于银行融资抵押
的土地原值为 5,393.49 万元，净值为 5,123.81 万元。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
浙江晶鑫特种纸 19,720,669.32 19,720,669.32
业有限公司
合计 19,720,669.32 19,720,669.32
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
99
2018 年半年度报告
公司对非同一控制下企业合并的浙江晶鑫特种纸业有限公司形成商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，未发现存在明显
减值迹象。
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修款及改 1,975,673.41 211,000.16 459,876.49 1,726,797.08
造费
排污费 36,000.00 10,800.00 25,200.00
设备配件 110,826.00 27,309.34 83,516.66
合计 2,122,499.41 211,000.16 497,985.83 1,835,513.74
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 7,324,420.98 1,515,035.65 6,985,998.44 1,324,517.48
内部交易未实现利润 5,329,318.64 881,636.04 5,865,617.76 930,550.57
可抵扣亏损 18,905,354.85 4,726,338.71 11,124,019.85 2,772,056.10
合计 31,559,094.47 7,123,010.40 23,975,636.05 5,027,124.15
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
3,724,023.16 931,005.78 3,779,492.50 944,873.12
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
合计 3,724,023.16 931,005.78 3,779,492.50 944,873.12
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
100
2018 年半年度报告
递延所得税资产 -580,557.65 6,542,452.75 -482,170.25 4,544,953.90
递延所得税负债 -580,557.65 350,448.13 -482,170.25 462,702.87
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付非流动资产购买款 131,981,094.13 96,918,048.87
合计 131,981,094.13 96,918,048.87
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
保证借款
抵押借款 4,000,000.00
信用借款 6,234,575.14
抵押及担保借款 75,135,737.80 92,001,758.00
质押及抵押借款 30,000,000.00
担保借款 20,525,774.17
合计 125,661,511.97 102,236,333.14
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
101
2018 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 14,844,741.35 5,908,140.00
合计 14,844,741.35 5,908,140.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付采购款 103,704,122.36 79,762,601.75
应付非流动资产购买款 32,184,318.65 39,261,618.93
合计 135,888,441.01 119,024,220.68
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 1,446,266.28 未到付款期
第二名 133,300.00 未到付款期
第三名 76,384.00 未到付款期
第四名 56,602.61 未到付款期
第五名 48,110.00 未到付款期
合计 1,760,662.89 /
其他说明
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
一年以内 133,702,211.45 115,674,131.60
一年以上 2,186,229.56 3,350,089.08
合计 135,888,441.01 119,024,220.68
102
2018 年半年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 8,349,465.73 4,043,330.61
预收租金 4,000.00 49,800.00
合计 8,353,465.73 4,093,130.61
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
一年以内 8,284,188.61 预收货款
一年以上 69,277.12 客户预付保证金
合计 8,353,465.73 /
无重要账龄超过 1 年的重要预收款项。
预收款项期末余额账龄 1 年以上的前五名情况
对方单位 余额 款项性质
第一名 16,000.00 预收货款
第二名 8,925.00 预收货款
第三名 7,965.00 预收货款
第四名 6,050.00 预收货款
第五名 5,830.00 预收货款
合计 44,770.00
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,535,339.83 48,606,384.84 52,680,631.83 9,461,092.84
二、离职后福利-设定提 331,733.26 3,946,872.36 3,857,988.53 420,617.09
存计划
三、辞退福利 78,795.47 78,795.47
四、一年内到期的其他
福利
103
2018 年半年度报告
合计 13,867,073.09 52,632,052.67 56,617,415.83 9,881,709.93
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 13,255,811.76 41,175,308.17 45,315,152.00 9,115,967.93
和补贴
二、职工福利费 3,873,657.93 3,858,493.49 15,164.44
三、社会保险费 168,079.46 2,098,263.73 2,031,345.06 234,998.13
其中：医疗保险费 148,873.40 1,688,333.52 1,644,513.10 192,693.82
工伤保险费 13,487.66 247,792.13 237,997.29 23,282.50
生育保险费 5,718.40 162,138.08 148,834.67 19,021.81
四、住房公积金 94,521.00 1,333,108.00 1,345,316.00 82,313.00
五、工会经费和职工教 16,927.61 126,047.01 130,325.28 12,649.34
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 13,535,339.83 48,606,384.84 52,680,631.83 9,461,092.84
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 317,209.10 3,822,563.01 3,729,828.79 409,943.32
2、失业保险费 14,524.16 124,309.35 128,159.74 10,673.77
3、企业年金缴费
合计 331,733.26 3,946,872.36 3,857,988.53 420,617.09
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,387,801.99 3,038,655.61
消费税
营业税
企业所得税 1,757,181.42 1,262,313.79
个人所得税 208,650.24 168,644.13
城市维护建设税 109,309.99 231,882.76
房产税 56,624.13
土地使用税 189,050.38 108,739.60
印花税 72,730.52 77,101.51
104
2018 年半年度报告
教育费附加 83,717.14 179,910.77
环保税 10,412.83
各项基金 368,207.40 261,767.32
合计 4,243,686.04 5,329,015.49
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 354,301.18 310,051.89
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 354,301.18 310,051.89
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 4,750,000.00
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计 4,750,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金 482,163.00 350,263.00
其他 169,564.57 229,549.46
合计 651,727.57 579,812.46
105
2018 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 100,000.00 未到期保证金
第二名 100,000.00 未到期保证金
第三名 21,537.00 未到期其他应付款
第四名 20,000.00 未到期保证金
第五名 20,000.00 未到期保证金
合计 261,537.00 /
其他说明
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
一年以内 378,227.57 316,312.46
一年以上 273,500.00 263,500.00
合计 651,727.57 579,812.46
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 23,662,944.96
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的应付融资租赁 11,104,584.00 11,763,684.00
款
合计 34,767,528.96 11,763,684.00
其他说明：
①分类情况
项目 期末余额 期初余额
抵押及担保借款 23,662,944.96
合计 23,662,944.96 -
②余额情况
贷款银行 期末余额 借款期限 计息方式
中国银行张家港保税区支行 11,637,507.30 2017 年 3 月-2019 年 3 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 7,381,152.80 2017 年 4 月-2019 年 3 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 4,644,284.86 2017 年 5 月-2019 年 3 月 按照基准利率
106
2018 年半年度报告
贷款银行 期末余额 借款期限 计息方式
合计 23,662,944.96
（3）一年内到期的应付融资租赁款期末余额情况
对方单位 期末余额 合同期限
远东国际租赁有限公司 6,174,000.00 2017 年 1 月-2020 年 1 月
远东宏信融资租赁有限公司 1,166,544.00 2017 年 3 月-2020 年 3 月
远东宏信融资租赁有限公司 3,764,040.00 2017 年 4 月-2020 年 4 月
合计 11,104,584.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
抵押及担保借款 93,595,001.52 101,732,287.06
合计 93,595,001.52 101,732,287.06
长期借款分类的说明：
长期借款期末余额情况
贷款银行 期末余额 借款期限 计息方式
中国银行张家港保税区支行 3,925,775.00 2017 年 5 月-2019 年 9 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 8,491,086.00 2017 年 6 月-2019 年 9 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 17,906,074.00 2017 年 7 月-2019 年 9 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 20,751,569.90 2017 年 8 月-2020 年 3 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 12,624,956.00 2017 年 9 月-2020 年 9 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 11,825,881.20 2017 年 10 月-2020 年 9 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 2,544,000.00 2017 年 11 月-2020 年 9 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 3,634,281.77 2018 年 3 月-2020 年 9 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 1,744,184.82 2018 年 4 月-2020 年 9 月 按照基准利率
中国银行张家港保税区支行 10,147,192.83 2018 年 5 月-2021 年 3 月 按照基准利率
合计 93,595,001.52
107
2018 年半年度报告
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 21,393,668.99 16,117,689.51
减去：重分类至一年以内到期的非流动负债 11,763,684.00 11,104,584.00
合计 9,629,984.99 5,013,105.51
其他说明：
√适用 □不适用
应付融资租赁款期末余额情况
对方单位 期末余额 合同期限
远东国际租赁有限公司 2,284,161.53 2017 年 1 月-2020 年 1 月
远东宏信融资租赁有限公司 601,631.56 2017 年 3 月-2020 年 3 月
远东宏信融资租赁有限公司 2,127,312.42 2017 年 4 月-2020 年 4 月
合计 5,013,105.51
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
108
2018 年半年度报告
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
787,572.71 79,836.00 707,736.71 子公司浙江晶鑫美
政府补助
纹纸技改项目补贴
合计 787,572.71 79,836.00 707,736.71
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
负债项目 期初余额本期新增 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
补助金额 外收入金额 收益相关
美纹纸技改项目 1 583,975.33 66,110.35 517,864.98 与资产相关
美纹纸技改项目 2 203,597.38 13,725.65 189,871.73 与资产相关
合计 787,572.71 79,836.00 707,736.71 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 126,670,000.00 126,670,000.00
其他说明：
本期变动增（+）减（-）
项目 期初余额 期末余额
本期增加 本期减少 小计
一、有限售条件股份 95,000,000.00 95,000,000.00
二、无限售条件股份 31,670,000.00 31,670,000.00
109
2018 年半年度报告
本期变动增（+）减（-）
项目 期初余额 期末余额
本期增加 本期减少 小计
合计 126,670,000.00 - - - 126,670,000.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 365,855,444.99 365,855,444.99
其他资本公积 1,698,428.98 1,698,428.98
合计 367,553,873.97 367,553,873.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：前 减：
税后
期计入 所
期初 归属 期末
项目 本期所得税 其他综 得 税后归属于
余额 于少 余额
前发生额 合收益 税 母公司
数股
当期转 费
东
入损益 用
一、以后不
能重分类
进损益的
其他综合
收益
其中：重新
计算设定
110
2018 年半年度报告
受益计划
净负债和
净资产的
变动
权益法下
在被投资
单位不能
重分类进
损益的其
他综合收
益中享有
的份额
二、以后将
重分类进
损益的其 1,892,847.07 909,275.63 909,275.63 2,802,122.70
他综合收
益
其中：权益
法下在被
投资单位
以后将重
分类进损
益的其他
综合收益
中享有的
份额
可供出售
金融资产
公允价值
变动损益
持有至到
期投资重
分类为可
供出售金
融资产损
益
现金流
量套期损
益的有效
部分
外币财
务报表折 1,892,847.07 909,275.63 909,275.63 2,802,122.70
算差额
其他综合
1,892,847.07 909,275.63 909,275.63 2,802,122.70
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
0
111
2018 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 8,487,258.72 8,487,258.72
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 8,487,258.72 8,487,258.72
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 265,389,250.73 224,917,006.48
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 265,389,250.73 224,917,006.48
加：本期归属于母公司所有者的净利
17,412,788.75 23,252,724.60
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 6,333,500.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 276,468,539.48 248,169,731.08
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 390,690,122.87 314,756,126.78 333,907,810.48 253,127,402.26
其他业务 4,370,607.14 3,213,373.86 2,222,238.04 1,794,523.10
112
2018 年半年度报告
合计 395,060,730.01 317,969,500.64 336,130,048.52 254,921,925.36
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 709,619.62 637,384.16
教育费附加 556,941.17 525,197.26
资源税
房产税 271,293.35 280,313.85
土地使用税 608,906.51 713,962.70
车船使用税 4,200.00 4,829.72
印花税 179,611.91 106,240.70
美国销售税 6,043.25
环保税 19,510.82
各项基金 170,260.30 188,400.70
合计 2,520,343.68 2,462,372.34
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,100,124.80 5,068,100.15
运输费 7,280,731.93 5,801,301.43
办公性费用 1,563,880.17 1,037,712.37
广告费 430,714.30 190,030.40
租赁费 145,310.00 173,941.37
折旧与摊销 220,370.23 272,272.67
差旅费 805,259.10 644,119.39
业务招待费 867,753.99 561,980.67
业务推广费 269,141.35 161,930.29
其他 334,386.32 266,127.43
合计 18,017,672.19 14,177,516.17
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,056,940.54 11,657,670.30
113
2018 年半年度报告
折旧与摊销 2,662,171.12 2,580,244.48
车辆使用费 523,415.31 479,125.32
租赁费 221,780.11 212,954.44
办公性费用 4,228,895.14 2,533,091.71
业务招待费 1,305,996.12 885,420.84
修理费 126,290.07 111,589.93
审计、咨询等服务费 645,328.23 1,119,075.42
技术研发费 14,681,615.88 12,992,832.66
其他 452,172.52 410,677.33
合计 38,904,605.04 32,982,682.43
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资及贴现利息支出 3,970,656.51 3,882,264.16
利息收入 -554,076.54 -136,882.05
汇兑损失 630,955.41 -119,907.32
金融机构手续费 556,501.02 573,980.46
合计 4,604,036.40 4,199,455.25
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 430,626.67 -172,177.97
二、存货跌价损失 43,096.17
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 430,626.67 -129,081.80
其他说明：
114
2018 年半年度报告
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 126,182.55
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品收益 2,167,270.11
合计 2,167,270.11 126,182.55
其他说明：
无
69、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 245,786.85 -2,061.92
合计 245,786.85 -2,061.92
其他说明：
□适用√不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的其他收益 79,836.00 79,836.00
与收益相关的其他收益 568,200.00 18,200.00
合计 648,036.00 98,036.00
其他说明：
√适用□不适用
115
2018 年半年度报告
政府补助明细情况
收到公司名称 项目 金额 与资产/收益相关
广东省科技发展专项资金（科技创
广东晶华科技有限公司 19,400.00 与收益相关
新方向）
广东晶华科技有限公司 汕头市企业研发省级财政补助资金 448,800.00 与收益相关
上海晶华胶粘新材料股
产业发展示范奖 100,000.00 与收益相关
份有限公司
浙江晶鑫特种纸业有限
递延收益之美纹纸技改项目补贴 79,836.00 与资产相关
公司
合计 648,036.00
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 18,700.00
其中：固定资产处置利得 18,700.00
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 4,000,000.00 1,145,000.00 4,000,000.00
其他 93,458.51 231,114.95 93,458.51
合计 4,093,458.51 1,394,814.95 4,093,458.51
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
松江区企业上市（挂牌）补贴资金 4,000,000.00 与收益相关
德国科隆五金展览会中小企业国
45,000.00 与收益相关
际市场开拓资金
先进企业表彰奖励 100,000.00 与收益相关
企业上市（挂牌）补贴资金 1,000,000.00 与收益相关
合计 4,000,000.00 1,145,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
116
2018 年半年度报告
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 101,204.09 123,043.24 101,204.09
其中：固定资产处置损失 101,204.09 123,043.24 101,204.09
无形资产处置损失
债务重组损失 2,022.00 2,022.00
非货币性资产交换损失
对外捐赠 5,800.00 67,300.00 5,800.00
其他 202,346.22 510,909.05 202,346.22
合计 311,372.31 701,252.29 311,372.31
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,288,142.52 5,196,810.35
递延所得税费用 -2,106,946.31 -653,956.77
合计 1,181,196.21 4,542,853.58
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 19,457,124.55
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,918,568.70
子公司适用不同税率的影响 -511,135.42
调整以前期间所得税的影响 -392,651.78
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 192,897.99
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除 -1,026,483.28
所得税费用 1,181,196.21
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
117
2018 年半年度报告
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的政府补助 4,568,200.00 1,163,200.00
收到的存款利息 634,087.20 136,882.05
收到的租金 437,693.48
收到的外部经营往来款及其他 369,579.89 270,052.07
合计 6,009,560.57 1,570,134.12
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项费用 25,207,541.10 23,688,707.20
支付的银行手续费 556,501.02 573,980.46
支付的外部经营性往来款及其他 667,770.72 1,543,855.53
合计 26,431,812.84 25,806,543.19
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回的银行借款保证金 19,708,888.24
合计 19,708,888.24
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
118
2018 年半年度报告
支付的银行借款保证金 16,518,473.40 13,657,819.20
支付的融资租赁还款 5,461,763.06 3,990,318.03
合计 21,980,236.46 17,648,137.23
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 18,275,928.34 23,888,044.48
加：资产减值准备 430,626.67 -129,081.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
11,730,098.49 10,977,564.85
资产折旧
无形资产摊销 900,688.67 915,501.89
长期待摊费用摊销 497,985.83 200,823.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-245,786.85 2,061.92
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 101,204.09 104,343.24
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,512,271.20 3,576,323.78
投资损失（收益以“－”号填列） -2,167,270.11 -126,182.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,093,078.97 -640,089.43
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -13,867.34 -13,867.34
存货的减少（增加以“－”号填列） -60,382,180.58 -8,602,326.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-15,144,308.66 -6,679,116.73
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
23,371,404.77 -14,915,254.09
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -20,226,284.45 8,558,744.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 31,446,000.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 135,830,438.20 103,504,038.01
减：现金的期初余额 208,571,274.89 96,995,511.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -72,740,836.69 6,508,526.75
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
119
2018 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 135,830,438.20 208,571,274.89
其中：库存现金 276,289.85 348,625.88
可随时用于支付的银行存款 135,554,148.35 208,222,649.01
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 135,830,438.20 208,571,274.89
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
其他货币资金余额中，扣除加工贸易进口料件保证金 4,900,006.50 元、银行承兑汇票保证金
5,519,130.37 元、保函保证金 2,800,000.00 元和银行借款保证金 26,466,400.00 元后列示为可
随时用于支付的其他货币资金。
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
加工贸易进口料件保证金、为开
具银行承兑汇票提供担保、为开
货币资金 39,685,536.87
具保函提供担保、为在银行融资
提供质押
应收票据 308,323.80 为开具银行承兑汇票提供质押
存货
固定资产 94,129,556.09 为银行借款提供抵押
无形资产 68,772,891.74 为银行借款提供抵押
投资性房地产 281,844.17 为银行借款提供抵押
在建工程 142,605,957.05 为银行借款提供抵押
其他非流动资产 36,255,363.37 为融资租赁提供抵押
120
2018 年半年度报告
合计 382,039,473.09 /
其他说明：
项目 期末余额 受限制的原因
货币资金 39,685,536.87
其中：加工贸易进口料件保证金 4,900,006.50 加工贸易进口料件保证金
银行承兑汇票保证金 5,519,130.37 为开具银行承兑汇票提供担保
保函保证金 2,800,000.00 为开具保函提供担保
银行借款保证金 26,466,400.00 为在银行融资提供质押
应收票据 308,323.80 为开具银行承兑汇票提供质押
投资性房地产 281,844.17
其中：房屋建筑物 281,844.17 为银行借款提供抵押
固定资产 94,129,556.09
其中：房屋建筑物 94,129,556.09 为银行借款提供抵押
无形资产 68,772,891.74
其中：土地使用权 68,772,891.74 为银行借款提供抵押
在建工程 142,605,957.05
其中：张家港一期厂房项目 142,605,957.05 为银行借款提供抵押
其他非流动资产 36,255,363.37
其中：预付设备款 36,255,363.37 为融资租赁提供抵押
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 10,113,321.12 6.6166 66,915,800.53
欧元 8,979.47 7.6515 68,706.41
港币 117,474.75 0.8431 99,042.96
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 3,156,949.57 6.6166 20,888,272.52
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
121
2018 年半年度报告
港币
人民币
人民币
短期借款
其中：美元 1,683,000.00 6.6166 11,135,737.80
欧元
港币
人民币
人民币
应付账款
其中：美元 2,235,123.93 6.6166 14,788,921.00
欧元 207,042.50 7.6515 1,584,185.69
港币
人民币
人民币
应交税费
其中：美元
欧元
港币 944,051.74 0.84310 795,930.02
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币
香港晶华投资有限公司 香港 港币
截止报告期末，记账本位币未发生变化。
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助 568,200.00 其他收益 568,200.00
与资产相关的政府补助 79,836.00 其他收益 79,836.00
与收益相关的政府补助 4,000,000.00 营业外收入 4,000,000.00
122
2018 年半年度报告
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
123
2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
124
2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 业务性 持股比例(%) 取得
注册地
名称 地 质 直接 间接 方式
同一控制下
广东晶华科技有限公司 汕头市 汕头市 制造业 100
企业合并
非同一控制
浙江晶鑫特种纸业有限公司 衢州市 衢州市 制造业 75 25
下企业合并
香港晶华投资有限公司 香港 香港 制造业 100 投资设立
青岛晶华电子材料有限公司 青岛市 青岛市 制造业 51 投资设立
昆山晶华兴业电子材料有限公
昆山市 昆山市 制造业 51 投资设立
司
张家港
江苏晶华新材料科技有限公司 张家港市 制造业 100 投资设立
市
成都晶华胶粘新材料有限公司 成都市 成都市 制造业 100 投资设立
苏州百利恒源胶粘制品有限公 张家港
张家港市 制造业 51 投资设立
司 市
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
青岛晶华电子材
49 270,195.94 3,891,552.77
料有限公司
昆山晶华兴业电
49 689,262.79 8,054,099.17
子材料有限公司
苏州百利恒源胶
49 -96,319.14 4,522,279.22
粘制品有限公司
125
2018 年半年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
126
2018 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
名
负 负
称
债 债
青
岛
晶
华
电
子 16,483,970 1,116,142 17,600,112 9,658,16 9,658,168. 13,084,778 611,238.6 13,696,017 6,305,49 6,305,493.
材 .25 .26 .51 8.08 08 .90 0 .50 3.35 35
料
有
限
公
司
昆
山
晶
华
35,651,231 8,526,626 44,177,858 27,757,2 27,757,269 30,781,020 2,165,546 32,946,566 17,932,6 17,932,637
兴
.32 .76 .08 69.88 .88 .35 .18 .53 37.08 .08
业
电
子
材
127
2018 年半年度报告
料
有
限
公
司
苏
州
百
利
恒
源
胶 10,162,815 2,338,845 12,501,661 3,272,520 3,272,520. 9,246,743. 2,364,916 11,611,659 2,185,94 2,185,949.
粘 .96 .54 .50 .24 24 63 .31 .94 9.01 01
制
品
有
限
公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 金流量
青岛晶华电子
19,435,263.89 551,420.28 551,420.28 672,307.74 14,155,232.81 401,928.98 401,928.98 603,833.52
材料有限公司
昆山晶华兴业
电子材料有限 35,614,211.18 1,406,658.75 1,406,658.75 11,198,662.59 26,864,797.26 1,096,460.92 1,096,460.92 -841,707.51
公司
苏州百利恒源 6,069,569.05 -196,569.67 -196,569.67 -45,494.14 5,722,050.33 -351.61 -351.61 306,240.96
128
2018 年半年度报告
胶粘制品有限
公司
其他说明：
无
129
2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、短期借款、长期借款、应收及其他应收款、
应付账款及其他应付款、长期应付款等，相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关
的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对日常经营业绩的
负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集
团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行
风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
1、市场风险
130
2018 年半年度报告
市场风险是指利率、汇率以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收
益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。
（1）外汇风险
外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。
本公司承受外汇风险主要与所持有外币的货币资金、借款、应收款项及应付款项有关，由于
外币与本公司的记账货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等外
币的金融工具除货币资金外均为到期日较短；另外，公司通过持续跟踪汇率变化趋势，在汇率发
生大幅波动的情况下，适时通过远期结售汇业务、调整产品价格等方法，减少汇率波动带来的影
响。故本公司所面临的外汇风险也可以控制。于资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余
额情况参见附注五、51
敏感性分析：
本公司承受外汇风险主要为美元及欧元（港币余额较小不进行分析）与人民币的汇率变化有
关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动 5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性
分析时，5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对报告
期税前利润的影响如下：
本期税前利润的影响
项目
美元影响净额（万元） 欧元影响净额（万元）
人民币贬值 5% 309.40 -7.58
人民币升值 5% -309.40 7.58
（2）利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款及长期应付款之融资租赁款。固定利率的金融负债使本集
团面临公允价值利率风险，浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险。截止报告期末，
本公司长、短期借款利率为随基准利率浮动的固定利率，因此本公司认为公允利率风险并不重大，
本公司目前也无利率对冲的政策。本公司长、短期借款利率为随基准利率浮动的固定利率，因利
率变动引起金融工具现金流量变动的风险较小。
敏感性分析
利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对
于长期借款和长期应付款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付。
此外，在管理层进行敏感性分析时，50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加或降低 50 个基点的情况下，本公司报
告期税前利润将会减少或增加金额为 65.57 万元，因此公司利率风险不重大。
（3）其他价格风险
不适用。
131
2018 年半年度报告
2、信用风险
信用风险是指本公司客户（或交易对手）未能履行合同所规定的义务，或信用质量发生变化
影响金融工具价值，从而给本公司带来损失的风险。可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞
口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
本公司信用风险主要与应收款项相关。为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审
批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。本公司于每个资产负债表日根据
应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。对于账龄较长的应收款，公司采取的以下措施来规
避信用风险:1、业务人员每年对分管区域客户逐一列出交易方式与授信申请给业务经理，财务部
门根据两年交易额和回款时效性，审核业务经理批准额度，并给予独立意见或建议额度，上报总
经理终审；2、销售开票时，应收账款专员查询系统，确认发货单与实际业务是否相符，对可能出
现的异常情况，有权暂停发货业务，业务人员提供合理说明与授权后，才可开票发货；3、财务部
每月结账后，提供账龄分析，针对应收账款超过信用账期的客户列出名单，通知业务人员、业务
经理、审计部与法务部关注风险，建议业务部提供解决方案；4、安排应收账款专员，每月与销售
部门共同召开一次应收账款沟通协调会，对可能存在一定风险的客户，逐个落实业务人员跟进回
款；5、每月由业务部与财务部分别选择一定比例客户发出应收账款询证函，客户回执关联业务人
员绩效考核，确保风险在我公司可控范围以内，必要的情况下及时采取法律手段，收回应收账款。
因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经可以控制。
此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
流动风险主要指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监
控并确保遵守借款协议。
截止期末，本公司自有资金较充裕，流动性风险较小。
综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报
表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
132
2018 年半年度报告
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
本公司实际控制人为周晓南和周晓东，周晓南与周晓东为兄弟关系。周晓南先生直接及
间接持有公司股份 36,826,400 股，占公司总股本的 29.07%；周晓东先生直接及间接持有公
司股份 35,919,400 股，占公司总股本的 28.36%；两人直接及间接合计持有公司股份
72,745,800 股，合计占公司总股本的 57.43%。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司的基本情况参见“九、在其他主体中权益的披露”之“1、在子公司中的权益”相
关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
□适用 √不适用
133
2018 年半年度报告
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海腾富包装材料有限公司 其他
周铭涛 其他
天津市百利恒源胶带制品有限公司 其他
白秋美 参股股东
上海淞银财富投资合伙企业（有限合伙） 参股股东
上海金傲投资管理有限公司 参股股东
上海粤鹏投资管理有限公司 参股股东
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海腾富包装材料有限公司 采购商品及材料 782,570.26
天津市百利恒源胶带制品有限公司 加工费 5,422.17 299,252.54
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
周铭涛 租赁办公用房 9,000.00 9,000.00
134
2018 年半年度报告
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
周晓东及周晓南
45,000,000.00 2018.06.23 2019.06.22 否
提供担保
周晓南夫妻提供
11,272,537.66 2017.07.20 2018.07.19 否
担保
周晓南夫妻提供
13,000,000.00 2018.06.11 2019.06.11 否
担保
周晓东及周晓南
117,257,946.48 2017.03.22 2022.03.22 否
提供担保
周晓东及周晓南
17,702,310.00 2017.01.23 2021.04.17 否
提供担保
关联担保情况说明
√适用 □不适用
截止期末，公司不存在对合并范围外关联方提供担保的情况
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 138.48 128.56
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付款项 周铭涛 9,000.00
135
2018 年半年度报告
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 天津市百利恒源胶带制品有限公司 40,733.65 43,989.21
应付股利 周晓南 1,828,400.00
应付股利 周晓东 1,792,400.00
应付股利 白秋美 188,400.00
应付股利 上海淞银财富投资合伙企业（有限合伙） 350,000.00
应付股利 上海金傲投资管理有限公司 103,200.00
应付股利 上海粤鹏投资管理有限公司 87,600.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止期末，公司无重要的未决诉讼仲裁。
（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
136
2018 年半年度报告
截止期末，公司及子公司未对合并报表范围外的公司提供担保。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
137
2018 年半年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注
138
2018 年半年度报告
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 99,980,920.44 100 5,014,550.58 5.02 94,966,369.86 60,740,421.44 100 3,074,178.04 5.06 57,666,243.40
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 99,980,920.44 / 5,014,550.58 / 94,966,369.86 60,740,421.44 / 3,074,178.04 / 57,666,243.40
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 99,887,235.44 4,994,361.78 5.00%
139
2018 年半年度报告
1至2年 57,041.00 5,704.10 10.00%
2至3年 19,186.50 5,755.95 30.00%
3 年以上
3至4年 17,457.50 8,728.75 50.00%
4至5年
5 年以上
合计 99,980,920.44 5,014,550.58 5.02%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
140
2018 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,968,351.74 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 27,979.20
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
履行的核 款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
销程序 交易产生
深圳市宝耀光电 货款 27,979.20 货款无法收回 否
科技有限公司
合计 / 27,979.20 / / /
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账
往来单位名 与本公司 坏账准备
金额 年限 款
称 关系 期末余额
总额比例
第一名 子公司 41,458,424.51 一年以内 41.47% 2,072,921.23
第二名 子公司 16,157,515.32 一年以内 16.16% 807,875.77
第三名 子公司 7,529,325.02 一年以内 7.53% 376,466.25
第四名 子公司 5,383,058.06 一年以内 5.38% 269,152.90
第五名 非关联客户 3,366,109.10 一年以内 3.37% 168,305.46
合计 73,894,432.01 73.91% 3,694,721.61
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
141
2018 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%) 例(%)
(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的其他 47,581,362.85 100.00 2,442,904.55 5.13 45,138,458.30 29,941,584.88 100.00 1,613,226.74 5.39 28,328,358.14
应收款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其
他应收款
合计 47,581,362.85 / 2,442,904.55 / 45,138,458.30 29,941,584.88 / 1,613,226.74 / 28,328,358.14
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
142
2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 47,288,428.63 2,364,421.43 5%
1至2年 104,278.22 10,427.82 10%
2至3年 159,748.50 47,924.55 30%
3 年以上
3至4年 13,717.50 6,858.75 50%
4至5年 9,590.00 7,672.00 80%
5 年以上 5,600.00 5,600.00 100%
合计 47,581,362.85 2,442,904.55 5.13%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 829,677.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 47,163,947.83 29,323,322.78
保证金 335,090.00 491,290.00
职工备用金 67,134.96 112,888.14
其他 15,190.06 14,083.96
合计 47,581,362.85 29,941,584.88
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
143
2018 年半年度报告
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 往来款 41,123,960.89 1 年以内 86.43 2,056,198.04
第二名 往来款 6,000,000.00 1 年以内 12.61 300,000.00
第三名 保证金 100,000.00 1至2年 0.21 10,000.00
第四名 保证金 100,000.00 2至3年 0.21 30,000.00
第五名 往来款 39,986.94 1 年以内 0.08 1,999.35
合计 / 47,363,947.83 / 99.54 2,398,197.39
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 352,078,221.03 352,078,221.03 293,274,221.03 293,274,221.03
对联营、合营企业
投资
合计 352,078,221.03 352,078,221.03 293,274,221.03 293,274,221.03
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计 减值准
本期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
减少
准备 余额
广东晶华科技
22,828,229.03 22,828,229.03
有限公司
香港晶华投资
18,737,555.00 18,737,555.00
有限公司
青岛晶华电子
1,530,000.00 1,530,000.00
材料有限公司
浙江晶鑫特种 54,488,437.00 54,488,437.00
144
2018 年半年度报告
纸业有限公司
昆山晶华兴业
电子材料有限 4,590,000.00 4,590,000.00
公司
江苏晶华新材
料科技有限公 185,000,000.00 55,000,000.00 240,000,000.00
司
苏州百利恒源
胶粘制品有限 5,100,000.00 5,100,000.00
公司
成都晶华胶粘
新材料有限公 1,000,000.00 3,804,000.00 4,804,000.00
司
合计 293,274,221.03 58,804,000.00 - 352,078,221.03
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 200,550,906.53 174,100,662.75 157,847,628.35 126,130,001.21
其他业务 19,684,655.32 19,242,986.29 3,208,554.26 2,905,793.62
合计 220,235,561.85 193,343,649.04 161,056,182.61 129,035,794.83
其他说明：
（2）其他业务情况
本期发生额 上期发生额
项目
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
材料及废料销售 19,532,655.32 19,191,552.19 3,121,772.65 2,905,793.62
房屋租赁 152,000.00 51,434.10 86,781.61
合计 19,684,655.32 19,242,986.29 3,208,554.26 2,905,793.62
（3）母公司销售前五名客户收入总额及其占营业收入总额的比例列示如下
项目 本期发生额 上期发生额
销售前五名客户收入总额（万元） 10,136.98 7,419.19
占营业收入总额的比例 46.02% 46.06%
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
145
2018 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,500,000.00 2,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,091,708.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品收益 2,167,270.11
合计 3,667,270.11 908,291.20
[注 1]成本法核算的长期股权投资收益均为收到的子公司的分红。
（2）本公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 144,582.76
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 4,568,200.00
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 192,328.77
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
146
2018 年半年度报告
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -116,709.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -756,118.01
少数股东权益影响额 6,489.60
合计 4,038,773.41
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.23 0.1375 0.1375
扣除非经常性损益后归属于公司普
1.72 0.1056 0.1056
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录 会计报表
经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要
董事长：周晓南
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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