公司代码：603687                                                 公司简称：大胜达


                       浙江大胜达包装股份有限公司
                        2020 年度内部控制评价报告

浙江大胜达包装股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。




3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否


6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：涵盖公司及其他子公司所涉及的业务和事项。 浙江大胜达包装股
份有限公司、湖北大胜达包装有限公司、杭州胜铭纸业有限公司、浙江大胜达包装苏州有限公司、江苏
大胜达概念包装研发有限公司、四川大胜达智能包装有限公司、新疆大胜达包装有限公司。



2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                       占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                     94.41
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比             99.59


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

     组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、财务管理、筹资管理、投资管理、采购管

理、资产管理、生产管理、销售管理、研发管理、工程管理、业务外包、担保业务、关联交易、证券事

务、财务报告、全面预算、合同管理、信息系统、信息沟通、内部审计与内部控制评价、行政事务等。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     公司战略风险、销售与收款风险、供应商管理风险、存货管理风险、对外投资风险、筹资风险、大

额资金使用风险等。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否
6.   是否存在法定豁免

     □是 √否


7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及、企业内部控制手册、内部控制评价手册及相关行业法规要求，
组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

     □是 √否

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称           重大缺陷定量标准         重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
资产总额            合并报表资产总额的 1%≤   合并报表资产总额的       潜在错报＜合并报表资产
                    潜在错报                  0.5%≤潜在错报＜合并报   总额的 0.5%
                                              表资产总额的 1%


说明:
     上述指标以公司年度合并财务报告中对应指标为准。

     将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，所采用的认定标准直接取决于

由于该内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告潜在错报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个方

面的因素：（1）该缺陷是否具备合理可能性导致公司的内部控制不能及时防止或发现纠正财务报表潜在

错报。（2）该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的潜在错报金额的大小。


     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
重大缺陷            （1）发现董事、监事和高级管理人员重大舞弊；
                    （2）公司更正已经公布的财务报表；
                    （3）发现当期财务报表存在重大潜在错报，而内部控制在运行过程中未能发现该
                    潜在错报；
                    （4）公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
                    （5）一经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正；
                    （6）因会计差错导致的监管机构处罚；
                    （7）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
重要缺陷           （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
                   （2）未建立反舞弊程序和控制措施；
                   （3）合规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影
                   响；
                   （4）财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影
                   响到财务报告的真实、准确目标;
                   （5）已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍然没有对重要缺陷进行纠正。
一般缺陷           上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。


说明：
财务报告定性缺陷是指出现一项或多项内控缺陷，有可能影响财务报告的准确性、公允性。

3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准          重要缺陷定量标准         一般缺陷定量标准
资产总额           合并报表资产总额的 1%≤   合并报表资产总额的       潜在损失＜合并报表资产
                   潜在损失                  0.5%≤潜在损失＜合并报   总额的 0.5%
                                             表资产总额的 1%


说明：
     考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，在参照财务报告内部控制缺陷认定的基础上，以涉及金额大

小为标准，造成潜在损失超过公司资产总额1%的为重大缺陷，造成潜在损失超过公司资产总额0.5%的为

重要缺陷，其他为一般缺陷。
     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                       定性标准
重大缺陷           （1）违反国家法律、法规或规范性文件；
                   （2）决策程序不科学，导致重大决策失误；
                   （3）对环境造成永久污染或无法弥补的破坏；
                   （4）对生产运营产生重大影响；
                   （5）导致职工或公民死亡；
                   （6）负面消息在全国各地流传，政府或监管机构进行调查，引起公众关注，对企
                   业声誉造成无法弥补的损害；
                   （7）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；
                   （8）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
重要缺陷           （1）对生产运营产生中度影响；
                   （2）负面消息在某区域流传，对企业声誉造成中等损害；
                   （3）长期影响多位职工或公民健康；
                   （4）对周围环境造成较重污染，需高额恢复成本。
一般缺陷           上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

说明：
无
(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

     在日常运行中，内部控制存在一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重监督机

制，内控缺陷一经发现确认即可采取更正行动，使风险可控。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

     在日常运行中，内部控制存在一般缺陷，由于公司内部控制设有自我评价和内部审计的双重监督机

制，内控缺陷一经发现确认即可采取更正行动，使风险可控。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用
     报告期内，公司现有内部控制制度能够适应现阶段业务发展与管理要求，能够合理保证财务报告及

相关信息真实完整，能够遵循国家有关法律法规和行业政策，有效实现了内部控制的目标。2021 年度，

公司将进一步建立健全内部控制体系，优化内部控制环境，加强监督检查，深入执行已有的内部控制要

求，防范经营管理风险，促进公司健康、可持续发展。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用

                                                           董事长（已经董事会授权）：方能斌
                                                               浙江大胜达包装股份有限公司
                                                                       2021年4月27日