安徽省天然气开发股份有限公司

         关于安徽省能源集团财务有限公司2022年半年度

                         风险持续评估报告

    安徽省天然气开发股份有限公司（以下简称“本公司”）根据《关于规范上
市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》（证监发〔2022〕48号）规定，通
过查验安徽省能源集团财务有限公司（以下简称“皖能财务公司”）《金融许可

证》、《营业执照》等证件资料以及2022年半年度财务报表，对皖能财务公司的
经营资质、业务和风险状况进行了综合评估，现将有关风险持续评估报告如下：
    一、皖能财务公司基本情况
    安徽省能源集团财务有限公司（以下简称“皖能财务公司”）经中国银行保
险监督管理委员会银监复[2012]450号文件批准，于2012年9月18日经安徽省工商行

政管理局批准，取得《企业法人营业执照》（注册号：91340000054468522J），
2012年9月12日取得中国银行保险监督管理委员会安徽监管局颁发的《金融许可
证》。
    皖能财务公司由安徽省能源集团有限公司（以下简称“皖能集团”）、安徽
省皖能股份有限公司（以下简称“皖能股份”）共同出资组建的有限责任公司，

公司注册资本10亿元。其中皖能集团出资5.1亿元，占注册资本51%；皖能股份出
资4.9亿元，占注册资本49%。皖能财务公司法定代表人盛胜利。
    皖能财务公司经营范围包括：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及
相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理
业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票

据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；
吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成
员单位的企业债券；批准范围内的有价证券投资。
    二、皖能财务公司内部控制的基本情况
    （一）控制环境



                                   1
    皖能财务公司法人治理结构健全，管理运作科学规范。公司最高权力机构是
股东会，建立了董事会、监事会以及对董事会负责的风险控制委员会、审计委员
会。公司总经理及其经营班子对财务公司行使经营权，下设信贷审查委员会和投
资业务审查委员会，并根据业务发展以及相互监督、相互牵制的要求设有结算业

务部、信贷业务部、投资业务部、计划财务部、办公室、风险控制部和稽核审查
部等七个部门，构建了前台、中台、后台分离的三道工作程序和风险防控体系。




    公司组织架构图如下：

   皖能财务公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各
项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范
意识作为基础，通过加强和完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制
度，全面完善公司内部控制制度。
    （二）风险的识别与评估

    皖能财务公司编制完成了《安徽省能源集团财务有限公司内部控制管理办




                                  2
法》，内部控制制度的实施由风险控制委员会组织，各部门在其职责范围内建立
风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定不同的风险控
制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门职责分离、相互监
督，对操作中的各种风险进行监测、评估和控制。

    （三）控制活动
    1.资金管理
    皖能财务公司根据中国银行业监督管理委员会的各项规章制度，制定了《安
徽省能源集团财务有限公司资金管理办法》、《安徽省能源集团财务有限公司结
算业务管理办法》、《安徽省能源集团财务有限公司结算账户管理办法》《安徽

省能源集团财务有限公司同业拆借管理办法》等业务管理办法、操作流程，有效
控制了业务风险。
    （1）资金计划管理方面
    皖能财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》的资产负债
管理要求，通过制定和实施资金计划管理、同业资金拆借管理等制度，保证公司

资金的安全性、效益性和流动性。
    （2）成员单位存款业务方面
    皖能财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资
金的安全，维护各当事人的合法权益。
    （3）资金集中管理和内部转账结算业务方面

    成员单位在公司开设结算账户，通过登入公司结算平台网上提交指令及通过
向公司提交书面指令实现资金结算，在保证数据安全性的前提下，严格保障结算
的安全、快捷、通畅。
    为降低风险，公司将支票、预留银行财务章和预留银行名章交予不同人员分
管，并禁止将财务章带出单位使用。

    （4）对外融资方面
    同业拆借：当皖能财务公司发生短期资金不足时，由投资业务部提出资金拆
入申请，报公司总经理批准后，在全国银行间同业拆借市场拆入资金，根据市场




                                     3
情况确定拆借利率。拆借到期后，计划财务部提前准备好资金头寸，计算应付利
息，经公司总经理批准后，下达资金调拨通知书交结算业务部办理划款。
    质押式回购：当皖能财务公司发生短期资金不足时，由投资业务部提出质押
式正回购申请，报公司总经理批准后，在全国银行间交易市场寻找交易对手并发

起正回购交易指令，根据市场情况确定回购利率。回购到期后，计划财务部提前
准备好资金头寸，计算应付利息，经公司总经理批准后，下达资金调拨通知书交
结算业务部办理划款。
    2.信贷业务控制
    皖能财务公司从事信贷业务的对象仅限于能源集团的成员单位。

    皖能财务公司建立了审贷分离、分级审批的贷款管理制度，并在贷款流程管
理中严格执行公司的信贷制度。公司制定了《信贷管理办法》、《信贷业务操作
规程》、《企业信用评级管理办法》、《授信业务管理办法》、《贷后管理工作
实施细则》等制度，并根据各类业务的不同特点制定了流动资金贷款业务、固定
资产贷款业务、融资租赁业务、法人账户透支业务、电子银行承兑汇票业务等各

类具体信贷业务的管理办法。
    皖能财务公司建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度。
    （1）建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法
    皖能财务公司信贷审查委员会是贷款的决策人；贷款调查评价人员负责贷款
调查、评价，承担调查失误和评价失准的责任；审查审批人员负责风险的审查和

信贷决策，承担审查、审批失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和催收，
承担贷后管理工作失误、催收不力的责任。
    为完善皖能财务公司审贷分离制度，明确职责分工，经董事会批准同意，设
立信贷审查委员会，制定《信贷审查委员会工作办法》和《信贷审查会议规程》，
根据此办法审议表决信贷资产的发放。风险控制部对借款申请事项进行合规性审

查并出具审查意见，按公司规定，需信贷审查委员会审议的，向信贷审查委员会
提交审查报告。风险控制部门审核通过的贷款申请，经信贷委员会出席当次审批
会议三分之二的审批人同意后，经总经理审批后（总经理有一票否决权），直接




                                   4
进入发放环节；审批结论为不同意的，由信贷管理部准备材料申请进行复议。如
无特殊情况，一笔信贷业务只能复议一次。
    （2）贷后管理
    信贷管理部负责对贷出款项的贷款支付和使用、项目建设、借款人经营管理

和贷款担保变化等情况进行跟踪和检查，对贷款用途、收息情况、逾期贷款和展
期贷款进行监控管理。皖能财务公司根据中国银行保险监督管理委员会发布的《非
银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）》和公司《资产质量五级分类管理
办法》、《不良贷款的认定和处置管理办法》的规定定期对贷款资产进行风险分
类，按贷款损失的程度计提贷款损失准备。

    3.投资业务控制
    （1）建立健全风险管理体系
    皖能财务公司建立业务部门、风险管理部和稽核部前、中、后台分离的三道
风险管理防线，依据经公司董事会审议批准后的《风险偏好陈述书》有关要求，
确定年度有价证券投资业务风险偏好和投资方案。

    （2）建立完善决策机制
    皖能财务公司建立健全相对集中、分级管理、权责统一的投资决策机制，明
确各级权责。财务公司开展有价证券投资业务，由董事会确定投资业务方案；经
营管理层及下设投资业务审查委员会组织实施投资方案；各业务部门负责具体实
施和跟踪。

    （3）实现前中后台分离
    皖能财务公司在投资过程中，前、中、后台严格分开，做到投资决策、交易
执行、会计核算、风险控制相对独立，相互制衡；制定严格的投资资金划拨审批
程序和授权执行程序，严格执行不相容岗位分离；明确各个部门、岗位的风险责
任，对违法违规造成的风险进行责任认定，并进行相关处理。

    （4）制定完善内控制度和流程
    投资业务自开展以来，高度重视内控制度建设工作，制订了包括《有价证券
投资业务管理办法》、《理财产品投资业务操作规程》、《银行间及交易所有价




                                   5
证券投资管理办法》、《同业评级授信管理办法》等多项制度。制度保障了合规
开展业务、稳健经营。财务公司坚持“内控先行”原则，在开展投资业务之前均
按照内控要求，建立了相应规章制度和操作规程。
    （5）制定合理的投资业务操作策略

    皖能财务公司开展投资业务是作为现金管理的补充工具，来平衡资金的流动
性、安全性与收益性。对合作机构资质有严格限制，主要是选择行业排名靠前的
同业机构开展合作，并对产品进行底层资产穿透审查，按监管要求，严格产品准
入。根据外部环境变化及时调整投资策略与投资组合，采取适度分散原则，避免
投资过于集中而产生流动性风险。

    4.内部稽核控制
    皖能财务公司实行内部稽核监督制度，设立对公司董事会、审计委员会及总
经理负责的内部稽核审查部。同时制定了《稽核业务管理办法》《现场稽核操作
规程》《反洗钱内部审计制度》《审计委员会工作办法》。
    稽核部负责公司内部稽核业务，针对公司的内部控制执行情况、业务和财务

活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查，对发现的内部
控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，及时向管理层提出改进
意见和建议。
    5.信息系统控制
    皖能财务公司信息系统为“皖财通资金管理系统”。主要由核心业务、银企

直连、电票交易、CA数字安全认证、电子签章等部分组成。系统由浪潮通用软件
有限公司开发并提供后续服务支持。
    各业务部门按角色权限登录使用信息系统。公司电脑系统运转正常，与各信
息软件兼容较好。在风险防范及安全措施方面，公司采取包括为公司局域网配置
主边界防火墙等措施，确保公司网络安全。在实务操作过程中，公司采取由总经

理授予操作人员在所管辖的业务范围操作权限内行使职权。采取系统操作日志管
理、完整的数据备份方案等多种手段使得系统所有运行操作均可追溯，保证数据
不易被窃取、篡改，并且当数据出现问题后能快速恢复到正常状态，使公司信息




                                   6
系统真正做到“安全、稳定、便捷、保密”。
    6.内部控制总体评价
    皖能财务公司的内部控制制度是完善的，执行是有效的。在资金管理方面公
司较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面公司建立了相应的信贷业务风险控

制程序，使整体风险控制在合理的水平。
    三、皖能财务公司经营管理及风险管理情况
    1.经营情况
    截至2022年6月30日止，皖能财务公司总资产743082.66万元，其中：存放中
央银行款项23597.11万元，存放同业款项228566.55万元，贷款279303.77万元；吸

收存款621274.59万元，全部为能源集团内部单位存款。2022年上半年公司实现营
业收入8486.37万元，实现利润税后净利润3703.92万元。（未经审计）
    2.管理情况
    皖能财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、

《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经
营行为，加强内部管理。
    3.监管指标
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2022年6月30日止，公司的各
项监管指标均在合理范围内，不存在重大风险。

    4.本公司存贷款情况
    截至2022年6月30日止，本公司及其各级全资控股子公司在财务有限公司存款
金额29473.50万元，贷款余额1500万元。针对发生的关联存贷款等金融业务，本
公司制定了风险处置预案，进一步保证了在皖能财务公司的存款资金安全，有效
防范、及时控制和化解存款风险。

    三、风险评估意见
    基于以上分析与判断，本公司认为：
    （一）皖能财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》；




                                     7
    （二）未发现皖能财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企
业集团财务公司管理办法》规定的情形；
    （三）皖能财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》
之规定经营，皖能财务公司的风险管理不存在重大缺陷。


                                       安徽省天然气开发股份有限公司
                                                     2022年8月25日




                                  8