安徽省天然气开发股份有限公司
               负债管理办法（试行）
                               第一章       总 则

    第一条 为加强安徽省天然气开发股份有限公司(以下简称“公司”)资产负
债结构管理，强化资本约束，健全债务风险防控长效机制，合理控制公司负债水
平，增强发展韧劲，结合公司实际情况，制定本办法。
    第二条 本办法适用于公司及合并报表范围内的全资子公司和控股子公司
(以下统称子公司)。
    第三条 总体目标：加强资产负债约束，积极防范债务风险，将负债管控与公司战
略规划以及投、融资决策有机结合，全方位多层次控负债、降杠杆，保持负债结构合理，
维护资金安全，进一步推动公司高质量发展。

                      第二章    负债管理的约束指标

    第四条 公司将资产负债率纳入年度预算编制范围，并将合并口径的资产负
债率作为动态监测指标。原则上要求合并口径资产负债率不高于 65%。
    第五条 公司资产负债率根据审核后的年度预算目标确定。在经营、投资等
方面发生重大变化时，可以结合年度预算调整进行修改。

                      第三章    负债管理的约束机制

       第六条 公司及各子公司应根据相应资产负债率水平，综合考虑市场前景、
资金成本、盈利能力、资产流动性等因素，加强资本结构规划与管理，合理设定资产
负债率和有息负债规模。
       第七条 公司及各子公司应根据项目建设以及自身发展需要，编制融资计划。
原则上，各子公司总体负债水平应匹配自身融资能力，负债规模不得超过自身融资能
力。
    第八条 公司及各子公司应审慎开展债务融资、投资活动等业务活动，防止有
息负债、或有债务过度累积，确保资产负债率保持在合理水平。
       第九条 公司及各子公司制定偿债计划时，应在债务到期前制定偿还方案，
提前确定偿债资金来源，确保偿债资金到位，坚决杜绝债务违约。
       第十条 公司应加强过程监督检查，按管理层级建立融资台账，加强合同管
理，公司定期或不定期开展债务风险盘点、进行跟踪分析。

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                    第四章    负债管理的组织实施

    第十一条 公司及各子公司董事会或类似决策机构是加强债务管理、防范债
务风险的责任主体，要高度重视债务风险管理工作，提高债务风险意识，定期分
析企业债务结构、债务风险根源、制定防范债务风险的策略和化解债务风险的工
作措施，明确工作责任。公司财务部负责日常负债管理工作。
    第十二条 各子公司是落实负债约束机制的第一责任主体，负责组织落实本
企业的负债管理工作，按照本办法明确企业资产负债率控制目标，强化自我约束，
有效防范债务风险，确保企业可持续经营。

                             第五章       附 则

    第十三条 本办法未尽事宜或与法律、行政法规、部门规章、其他有关规范性
文件及《公司章程》的规定冲突的，以法律、行政法规、部门规章、其他有关规范
性文件及《公司章程》等有关规定执行。
    第十四条 本办法由公司董事会负责解释、修订。
    第十五条 本办法经公司董事会审议通过之日起生效并实施。




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