关于安徽省天然气开发股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
（1 ） 非经营 性资 金 占用及 其他关 联资 金 往来情 况专项 说明 ( 容诚专字
[2023]230Z1365 号)
（2）2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
3、委托单位：安徽省天然气开发股份有限公司
4、审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
5、联系电话：010-66001391
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
外经贸大厦 15 层/922-926(100037)
关于安徽省天然气开发股份有限公司 TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https//WWW.rsm.global/china/
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2023]230Z1365 号
安徽省天然气开发股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽省天然气开发股
份有限公司（以下简称皖天然气）2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2023 年 4 月 6 日出具了容诚审字
[2023]230Z0857 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资
金往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上
市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的规定，皖天然气管理层编制了后
附的安徽省天然气开发股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其
真实、准确、完整是皖天然气管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计皖天然气 2022 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发
现不一致。除了对皖天然气实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解皖天然气的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供皖天然气年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。
附表 2
关于安徽省天然气开发股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年
占用方与 上市公 2022 年度
度占用
非经营性资 资金占用方 上市公司 司核算 2022 年期初占用 占用累计发 2022 年度偿还累 2022 年期末占 占用形 占用
资金的
金占用 名称 的关联关 的会计 资金余额 生金额(不 计发生金额 用资金余额 成原因 性质
利息(如
系 科目 含利息)
有)
现大股东及 非经
其附属企业 营性
占用
非经
营性
占用
小计 / / / / /
前大股东及 非经
其附属企业 营性
占用
非经
营性
占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
往来方与 上市公 2022 年度 2022 年
其他关联资 2022 年期初往来 2022 年度偿还累 2022 年期末往 往来形 往来
资金往来方名称 上市公司 司核算 往来累计发 度往来
金往来 资金余额 计发生金额 来资金余额 成原因 性质
的关系 的会计 生金额（不 资金的
科目 含利息） 利息
（如
有）
大股东及其 安徽省皖能大厦 控股股 应收账 0.27 0.27 - 气款 经营
附属企业 有限责任公司 东、实际 款 性往
控制人的 来
附属企业
宿州皖能环保电 控股股 应收账 21.80 15.11 6.69 气款及 经营
力有限公司 东、实际 款 建安款 性往
控制人的 来
附属企业
安徽金鼎物业管 控股股 应收账 0.86 0.60 0.26 气款与 经营性
理有限责任公司 东、实际 款 费用款 往来
控制人的
附属企业
安徽省皖能资本 控股股 其他应 0.60 0.60 - 往来款 非经营
投资有限公司 东、实际 收款 性往来
控制人的
附属企业
安徽省能源集团 控股股 银行存 49,079.65 952,289.89 433.50 961,445.65 40,357.39 银行存 经营性
财务有限公司 东、实际 款 款 往来
控制人的
附属企业
上市公司的 安徽皖能天然气 子公司及 其他应 157.56 325.14 - 482.69 往来款 非经
子公司及其 工程有限公司 其控制的 收款 营性
附属企业 法人 往来
上市公司的 安徽省皖能港华 子公司及 其他应 54.06 23.49 9.94 67.61 往来款 非经营
子公司及其 天然气有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 法人
上市公司的 安徽省皖能新奥 子公司及 其他应 - 86.20 58.07 28.14 往来款 非经营
子公司及其 天然气有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 法人
上市公司的 安徽省皖能港华 子公司及 其他应 8.64 10.65 2.97 16.31 往来款 非经营
子公司及其 天然气有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 泾县分公司 法人
上市公司的 安徽省国皖液化 子公司及 其他应 - 1.79 1.79 - 往来款 非经营
子公司及其 天然气有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 法人
上市公司的 安徽省天然气销 子公司及 其他应 8,296.47 98,737.32 107,033.80 - 往来款 非经营
子公司及其 售有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 法人
上市公司的 安徽皖能清洁能 子公司及 其他应 - 90.30 90.30 - 往来款 非经营
子公司及其 源有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 法人
上市公司的 池州皖能天然气 子公司及 其他应 - 43.57 43.57 - 往来款 非经营
子公司及其 有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 法人
上市公司的 广德皖能天然气 子公司及 其他应 - 78.61 78.61 - 往来款 非经营
子公司及其 有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 法人
上市公司的 和县皖能天然气 子公司及 其他应 - 33.83 33.83 - 往来款 非经营
子公司及其 有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 法人
上市公司的 霍山皖能天然气 子公司及 其他应 - 28.75 28.75 - 往来款 非经营
子公司及其 有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 法人
上市公司的 利辛皖能天然气 子公司及 其他应 - 3.59 3.59 - 往来款 非经营
子公司及其 有限公司 其控制的 收款 性往来
附属企业 法人
庐江皖能天然气 子公司及 其他应 - 44.53 44.53 - 往来款 非经
有限公司 其控制的 收款 营性
法人 往来
舒城皖能天然气 子公司及 其他应 - 31.78 31.78 - 往来款 非经营
有限公司 其控制的 收款 性往来
法人
宿州皖能天然气 子公司及 其他应 - 30.61 30.61 - 往来款 非经营
有限公司 其控制的 收款 性往来
法人
涡阳皖能能源有 子公司及 其他应 - 24.08 24.08 - 往来款 非经营
限公司 其控制的 收款 性往来
法人
芜湖皖能天然气 子公司及 其他应 - 20.34 20.34 - 往来款 非经营
有限公司 其控制的 收款 性往来
法人
安徽省皖能港华 子公司及 其他流 6.14 104.54 110.68 - 委托贷 非经营
天然气有限公司 其控制的 动资产 款利息 性往来
法人
安徽省皖能港华 子公司及 一年内 6.10 6.10 委托贷 非经营
天然气有限公司 其控制的 到期的 款利息 性往来
法人 非流动
资产
安徽省皖能港华 子公司及 其他非 6,462.99 1,220.00 5,242.99 委托贷 非经营
天然气有限公司 其控制的 流动资 款 性往来
法人 产
石台华润燃气有 子公司及 其他流 0.24 0.24 - 委托贷 非经营
限公司 其控制的 动资产 款利息 性往来
法人
石台华润燃气有 子公司及 其他流 200.00 200.00 - 委托贷 非经营
限公司 其控制的 动资产 款 性往来
法人
其他关联方 上海石油天然气 副董事长 其他应 110.00 391.20 4.16 497.04 保证金 非经
及其附属企 交易中心有限公 纪伟毅任 收款 营性
业 司 职的公司 往来
其他关联方 沛县港华燃气有 董事姚礼 其他应 2.00 2.00 - 保证金 非经
及其附属企 限公司 进担任董 收款 营性
业 事的企业 往来
其他关联方 安徽省相城文物 少数股东 其他应 300.00 300.00 借款 非经营
及其附属企 有限公司 控制的公 收款 性往来
业 司
其他关联方 港华投资有限公 副董事长 其他应 0.03 0.03 - 往来款 非经营
及其附属企 司 纪伟毅担 收款 性往来
业 任董事的
企业
总计 64,399.82 1,052,707.81 433.50 1,070,535.90 47,005.23