东北证券股份有限公司关于有友食品股份有限公司
2019年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为有友
食品股份有限公司（以下简“有友食品”或“公司”）首次公开发行 A 股股票并
在上海证券交易所上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管
理办法（2013 年修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对有友食品
2019 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并出具核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准有友食品股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2018]1960 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通
股股票（A 股）79,500,000 股，每股发行价格为 7.87 元，募集资金总额为人民
币 62,566.50 万元，扣除各项发行费用，实际募集资金净额为人民币 56,112.33
万元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司上述资金到位情况进行了
审验，并于 2019 年 4 月 29 日出具了 XYZH/2019CQA20223 号《验资报告》。
公司及相关子公司已按规定对募集资金进行了专户储存管理，并与保荐机构、开
户银行签订了募集资金监管协议。
（二）募集资金使用情况及结余情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 561,123,300.00
减：累计已投入募投项目金额 161,847,648.28
其中：置换的以前年度自筹资金预先投入金额 152,128,815.28
2019 年度使用募集资金金额 9,718,833.00
其中：有友食品产业园项目 1,624,858.00
营销网络建设及品牌推广项目 8,093,975.00
减：期末使用暂时闲置募集资金进行现金管理金额 380,000,000.00
加：累计利息收入及现金管理收益 5,736,342.77
减：累计银行手续费支出 1,260.17
募集资金期末余额 25,010,734.32
二、募集资金的存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交易
所上市公司募集资金管理办法》等相关法律法规的要求，结合本公司实际情况，
制定了《有友食品股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、
使用、管理与监督做出了明确的规定。公司严格按照《管理办法》的规定管理募
集资金，对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均不存在违反《管理办法》
规定的情况。
2019 年 4 月 29 日，公司与中国工商银行股份有限公司重庆建新北路支行、
东北证券股份有限公司分别签署了《募集资金三方监管协议》。上述协议与上海
证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
2019 年 6 月 25 日，公司与全资子公司有友食品重庆制造有限公司（以下
简称“有友制造公司”）/重庆有友食品销售有限公司（以下简称“有友销售公司”）、
中国工商银行股份有限公司重庆建新北路支行、东北证券股份有限公司分别签署
了《募集资金四方监管协议》。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储
三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司及子公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
账户名 开户行 专户账号 账户余额 存储方式
有友食品股份有 中国工商银行股份有限
3100022929200566683 807,285.98 活期存款
限公司 公司重庆建新北路支行
有友食品股份有 中国工商银行股份有限 3100022929200688885 582,800.07 活期存款
限公司 公司重庆建新北路支行
有友食品重庆制 中国工商银行股份有限
3100022929200666622 17,664,775.88 活期存款
造有限公司 公司重庆建新北路支行
重庆有友食品销 中国工商银行股份有限
3100022929200666870 5,955,872.39 活期存款
售有限公司 公司重庆建新北路支行
合计 25,010,734.32 -
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见附表“募集资金
使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为满足公司生产经营需求，在首次公开发行募集资金到位且投入使用前，公
司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的金额共计 16,439.88 万元（其
中预先投入募投项目 15,212.88 万元，支付发行费用 1,227.00 万元），信永中和
会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《有友食品股份有限公司以自筹资金预先
投 入 募 投 项 目 和 已 支 付 发 行 费 用 情 况 的 专 项 鉴 证 报 告 》
（XYZH/2019CQA20351）。公司第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第
十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行
费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 16,439.88 万元置换公司预先
已投入募投项目及支付发行费用的自筹资金。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的
情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一次会议及 2018 年年
度股东大会审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。
同意在不影响募投项目资金使用进度安排及保证募集资金安全的前提下，使用总
额不超过人民币 38,000 万元的暂时闲置募集资金，向各金融机构购买安全性高、
流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，在此额度内资金可以滚动使用，
使用期限自公司 2018 年度股东大会审议通过之日起 12 个月。
2019 年度，公司全资子公司有友制造公司及有友销售公司使用暂时闲置募
集资金在额度范围内滚动购买中国工商银行股份有限公司（以下简称“工商银
行”）发行的保本浮动收益型产品 91,000.00 万元，取得现金管理收益（含税）
406.87 万元，截至 2019 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买理财产品
或存款类产品已经赎回 53,000.00 万元，尚有 38,000.00 万元未到期赎回，具体
情况如下：
序 购买 发行银 产品名称 产品类 金额 期限 产品起始日 产品终止日 2019 年
号 方 行 型 （万元） 度实际收
益（万元）
1 有友 工商银 工银理财保本 保本浮 23,000 92 2019.6.28 2019.9.27 199.25
销售 行 型“随心 E”（定 动收益 天
公司 向）2017 年第
3期
2 有友 工商银 中国工商银行 保本浮 23,000 91 2019.10.11 2020.1.9 截 止
销售 行 保本型法人 91 动收益 天 2019 年
公司 天稳利人民币 12 月 31
理财产品 日尚未到
（WL91BBX） 期
3 有友 工商银 工银理财保本 保本浮 15,000 92 2019.6.28 2019.9.27 129.95
制造 行 型“随心 E”（定 动收益 天
公司 向）2017 年第
3期
4 有友 工商银 中国工商银行 保本浮 15,000 63 2019.10.11 2019.12.12 77.67
制造 行 保本型法人 63 动收益 天
公司 天稳利人民币
理财产品
（WL63BBX）
5 有友 工商银 中国工商银行 保本浮 15,000 92 2019.12.19 2020.3.20 截 止
制造 行 挂钩汇率区间 动收益 天 2019 年
公司 累计型法人人 12 月 31
民币结构性存 日尚未到
款产品 -专户 期
型 2019 年第
228 期 B 款
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
公司不存在超募资金。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
公司不存在超募资金。
（七）节余募集资金使用情况。
截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投
项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集项目的资金使用情况
本报告期内公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2019 年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集
资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的
违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：自募集资金到账之日至 2019 年 12 月 31 日，有友
食品的募集资金存放与使用及符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券
交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年
修订）》等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司对募集资金进行了专户储
存及管理，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使
用募集资金的情形。
（本页无正文，为《东北证券股份有限公司关于有友食品股份有限公司 2019 年
度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
刘俊杰 王振刚
东北证券股份有限公司
年 月 日
附表：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 56,112.33 本年度投入募集资金总额 16,184.76
变更用途的募集资金总额 -
变更用途的募集资金 已累计投入募集资金总额 16,184.76
-
总额比例
承诺投 已变更项 募集资金 调整 截至期末承 本年度投 截至期末 截至期末累 截至期末 项目达 本年度实 是否 项目可
资项目 目，含部 承诺投资 后投 诺投入金额 入金额 累计投入 计投入金额 投入进度 到预定 现的效益 达到 行性是
分变更 总额 资总 (1) 金额(2) 与承诺投入 （%）(4) 可使用 预计 否发生
（如有） 额 金额的差额 ＝(2)/(1) 状态日 效益 重大变
(3)＝(2)-(1) 期 化
有友食
-9,774.50 61.13%
品产业 否 31,913.50 - 31,913.50 15,375.37 15,375.37 - 8,324.23 - 否
【注 4】 【注 4】
园项目
营销网
络建设
和品牌 否 24,198.83 - 24,198.83 809.40 809.40 -23,389.43 3.34% - - - 否
推广项
目
合计 - 56,112.33 - 56,112.33 16,184.76 16,184.76 -33,163.94 - - 8,324.23 - -
未达到计划进度原因
不适用
（分具体募投项目）
项目可行性发生
不适用
重大变化的情况说明
募集资金投资项目 公司以募集资金置换了预先投入募投项目及支付发行费用的自有资金共计 16,439.88 万元（其
先期投入及置换情况 中预先投入募投项目 15,212.88 万元，支付发行费用 1,227.00 万元）。
8
用闲置募集资金
不适用
暂时补充流动资金情况
对闲置募集资金进行 截止 2019 年 12 月 31 日，公司子公司有友制造公司、有友销售公司使用闲置募集资金进行现
现金管理，投资相关产品情况 金管理的资金总额为 38,000 万元
用超募资金永久补充流动资金
不适用
或归还银行贷款情况
截止 2019 年 12 月 31 日公司及子公司募集资金专户余额合计为 2,501.07 万元（另有 38,000
募集资金结余的金额及形成原因 万元闲置募集资金正在进行现金管理），结余原因为有友食品产业园项目、营销网络建设和品
牌推广项目尚未实施完毕 。
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
注 4：根据项目建设实际情况，相关铺底流动资金已由公司自有资金进行予以解决，因此在计算有友食品产业园项目“截至期末累计投入金额与承诺
投入金额的差额”、“截至期末投入进度”时，已剔除项目投资构成中的铺底流动资金 6,763.63 万元。
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