东北证券股份有限公司
                     关于有友食品股份有限公司
       使用暂时闲置募集资金进行现金管理之核查意见


     东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为有友
食品股份有限公司（以下简称“有友食品”或“公司”）首次公开发行股票持续
督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引
第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 上海证券交易所上市公
司募集资金管理办法（2013 年修订）》等规定，对有友食品本次暂时闲置募集资
金进行现金管理的事项进行了核查，具体情况如下：

     一、募集资金基本情况

     经中国证券监督管理委员会《关于核准有友食品股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2018]1960 号）核准，有友食品向社会公开发行人民币
普通股股票（A 股）7,950 万股，每股发行价格为 7.87 元，募集资金总额为人
民币 62,566.50 万元，扣除各项发行费用，实际募集资金净额为人民币 56,112.33
万元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对有友食品上述资金到位情况进
行了审验，并于 2019 年 4 月 29 日出具了 XYZH/2019CQA20223 号《验资报告》。
有友食品已按规定对募集资金进行了专户储存管理，并与保荐机构、募集资金专
户监管银行签订了募集资金三方监管协议。截至 2019 年末，公司募集资金投资
项目及实际使用情况如下：

序                           投资金额      拟使用募集资金   截至 2019 年末累计
          项目名称
号                           （万元）        金额（万元）   投入 金额（万元）

 1   有友食品产业园项目        35,687.49        31,913.50            15,375.37

     营销网络建设和品牌
 2                             24,198.83        24,198.83               809.40
     推广项目

         合 计                 59,886.32        56,112.33            16,184.77


     二、拟使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况
    有友食品于 2020 年 4 月 28 日召开第三届董事会第二次会议及第三届监事
会第二次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司在不影响募投项目资金使用进度安排及保证募集资金安全的前提下，使
用总额不超过人民币 35,000 万元的暂时闲置募集资金，向各金融机构购买安全
性高、流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，使用期限自公司 2019
年年度股东大会审议通过之日起 12 个月。在上述使用期限及额度范围内，资金
可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资金专项账户。董事会提请股东大会授
权董事长行使该项投资决策权并签署相关法律文件，具体由公司财务部负责组织
实施。相关情况如下：

    （一）管理目的
    为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响公司募投项目建设和正
常经营业务的前提下，利用闲置募集资金进行现金管理，增加公司收益，保障公
司股东的利益。
    （二）额度及期限
    公司拟使用总额不超过 35,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，使
用期限自公司 2019 年度股东大会审议通过之日起 12 个月。在上述使用期限及
额度范围内，资金可循环滚动使用，期满后归还至公司募集资金专项账户。
    （三）投资品种
    为控制风险，公司使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本
约定的理财产品或存款类产品，投资产品的期限不超过 12 个月。
    以上投资品种不涉及证券投资，不得用于股票及其衍生产品、证券投资基金
和证券投资为目的及无担保债权为投资标的银行理财或信托产品。
    （四）实施方式
    在额度范围内授权董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件，具体由
公司财务部负责组织实施。

    三、风险控制措施

    公司将严格按照《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等有关规定，在确保不影响募集资金投资项目建设的正常运行的
情况下，合理安排并选择安全性高、流动性好的保本型理财品种。公司财务部相
关人员将及时分析和跟踪理财产品的投向及进展情况，发现存在可能影响公司资
金安全风险的情况下，及时采取相应措施，控制投资风险；公司独立董事、监事
会有权对募集资金的使用情况进行监督和检查，必要时可以聘请专业机构进行审
计；公司将严格依据上海证券交易所相关规定，及时做好信息披露工作。

    四、对公司日常经营的影响

    公司是在确保不影响募投项目资金使用进度安排及保证募集资金安全的前
提下，使用暂时闲置募集资金购买流动性好、安全性高、有保本约定、单项产品
期限不超过 12 个月的理财产品或存款类产品，能获得一定的投资收益，提高公
司的整体业绩水平，为公司及股东谋求更多的投资收益，对公司未来主营业务、
财务状况、经营成果和现金流量等不会造成重大的影响，不存在负有大额负债的
同时购买大额理财产品的情形。

    五、审议程序

    公司 2020 年 4 月 28 日召开第三届董事会第二次会议及第三届监事会第二
次会议，分别审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，独
立董事发表了同意意见，符合中国证券监督管理委员会及上海证券交易所等的监
管要求，该议案尚需提交公司 2019 年年度股东大会审议批准。

    六、核查意见

    有友食品本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的事项已经公司董事会、
监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，并将提交公司股东大会审议，履行
了必要的审批程序，该事项有利于提高资金使用效率，获得一定的投资收益，不
影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利
益的情形，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等相
关法规和规范性文件的规定。保荐机构同意公司本次使用闲置募集资金进行现金
管理的事项。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东北证券股份有限公司关于有友食品股份有限公司使用暂时
闲置募集资金进行现金管理之核查意见》之签章页）




    保荐代表人：


                      刘俊杰                     王振刚




                                                   东北证券股份有限公司



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