公司代码：603697                                                     公司简称：有友食品




                           有友食品股份有限公司
         关于未披露 2019 年度内部控制评价报告的说明


一. 内部控制制度建设情况

    有友食品股份有限公司（以下简称“公司”）根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治

理准则》等有关法律法规及《公司章程》的规定，制订了《董事、监事及高级管理人员持

股及变动管理办法》、《内幕信息知情人登记及保密制度》、《信息披露暂缓及豁免管理制度》、

同时，修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会战略委员会工作细则》、

《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员

会工作细则》、《关联交易决策与控制制度》、《募集资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、

《信息披露事务管理制度》、《独立董事工作细则》、《董事会秘书工作细则》等一系列规章

制度。公司通过制定和执行各项内部控制制度，确保公司“三会”能够有效运作，高管人

员的职责能够充分发挥，实现了公司决策程序和议事程序民主化、透明化，公司内部监督

和反馈系统已基本健全且有效。同时，相关制度对公司法人治理结构、组织控制、业务控

制、信息披露控制、会计管理控制、内部审计等均作出了明确规定，保证公司内部控制系

统完整、有效，使公司得以规范、安全、顺畅运行。

    根据不相容职务必须分离的内部控制原则，公司在经营业务的各个环节均制定了详尽

的岗位职责分工，使公司能够做到资产保管与会计相分离；经营责任与会计责任相分离；

授权与执行、保管、审查、记录相分离。对于公司重大投资、关联交易、对外担保、募集

资金使用等重大事项，按金额及权限分别由总经理、董事会审批或经股东大会批准，有效

地控制了经营业务活动风险。

    内部控制体系建设与完善是一项系统工程，公司将根据自身发展的需求，及时对内部

控制制度进行梳理、修订、完善，进一步实现公司管理的制度化、规范化；同时，公司将

加强内部控制制度执行情况的自我检查，使公司的内部控制制度得以有效的执行和实施，

确保公司规范运作。
二. 未披露年度内部控制评价报告的情况说明
1． 是否存在非强制披露的特殊情形

    √是 □否
    非强制披露特殊情形是：新上市


2． 具体情况说明

    公司于 2019 年 5 月 8 日在上海证券交易所挂牌上市，根据《上市公司定期报告工作备
忘录第一号年度内部控制信息的编制、审议和披露》（2015 年 12 月修订）中第二条第二点
规定：“新上市的上市公司应当于上市当年开始建设内控体系，并在上市的下一年度年报
披露的同时，披露内控评价报告和内控审计报告”。公司属于新上市公司，目前处于内控
体系建设期内，因此未披露 2019 年度内部控制评价报告。公司将在披露 2020 年年度报告
的同时，披露内部控制评价报告。




                                                 董事长（已经董事会授权）：鹿有忠
                                                             有友食品股份有限公司
                                                                 2020 年 4 月 29 日