东北证券股份有限公司关于有友食品股份有限公司
                      部分募投项目延期的核查意见


      东北证券股份有限公司（以下简称“东北证券”或“保荐机构”）作为有友

食品股份有限公司（以下简称“有友食品”或“公司”）首次公开发行 A 股股票

并在上海证券交易所上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务

管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监

管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管

指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，对有友食品

部分募投项目延期事项进行了核查，并出具核查意见如下：

      一、募集资金基本情况

      经中国证券监督管理委员会《关于核准有友食品股份有限公司首次公开发行

股票的批复》（证监许可[2018]1960 号）核准，公司向社会公开发行人民币普通

股股票（A 股）79,500,000 股，每股发行价格为 7.87 元，募集资金总额为人民

币 62,566.50 万元，扣除各项发行费用 6,454.17 万元，实际募集资金净额为人

民币 56,112.33 万元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司上述资金

到位情况进行了审验，并于 2019 年 4 月 29 日出具了 XYZH/2019CQA20223 号《验

资报告》。公司及相关子公司已按规定对募集资金进行了专户储存管理，并与保

荐机构、开户银行签订了募集资金监管协议。

      二、募集资金投资项目基本情况

      截至 2022 年 6 月 30 日，公司募集资金项目及募集资金使用情况如下：

                                   投资金额（万   拟使用募集资金   募集资金累计投
序号            项目名称
                                       元）         金额（万元）   入金额（万元）
  1     有友食品产业园项目            35,687.49        31,913.50        24,595.03
        营销网络建设和品牌推广项
  2                                   24,198.83        24,198.83         9,688.19
        目
              合 计                   59,886.32        56,112.33        34,283.22

      三、本次募集资金投资项目延期情况

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    （一）本次部分募投项目延期情况

    公司本次延期的募集资金投资项目为“营销网络建设和品牌推广项目”，结

合目前公司募集资金投资项目的实际实施情况和投资进度，在募集资金投资用

途、投资规模、实施主体等不发生变更的情况下，对项目达到预定可使用状态的

时间进行调整，具体如下：

                             项目原计划达到预定可使用   项目延期后达到预定可使用
        项目名称
                                     状态日期                   状态日期

营销网络建设和品牌推广项目         2022 年 8 月               2024 年 8 月

    （二）本次部分募投项目延期原因

    营销网络建设和品牌推广项目的实施内容为基于公司现有的营销网络及产

品市场特点，规划在北京、上海、西安等六地建立营运中心并新建电子商务中心，

同时通过广告投放、展会推介等方式进行品牌推广。受新冠疫情等外部客观因素

的影响，公司营运中心建设及品牌推广等工作开展受到一定的限制，导致该项目

的建设进度较原计划有所滞后。经公司审慎考虑近期外部客观环境并结合公司业

务发展规划，公司拟将该项目达到预定可使用状态时间调整为 2024 年 8 月。

    四、本次募投项目延期对公司的影响

    本次募集资金投资项目延期是公司根据项目实施的客观情况做出的审慎决

定，仅涉及项目进度的调整，未改变其投资内容、投资总额、实施主体，不会对

项目的实施造成实质性影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情

形，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定，

不会对公司的正常经营产生不利影响，符合公司发展规划。

    五、关于本次部分募投项目延期的审议程序

    公司于 2022 年 8 月 18 日召开了第三届董事会第十三次会议及第三届监事会

第十四次会议，会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，公

司独立董事发表了明确的独立意见。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：有友食品本次部分募投项目延期事项已经公司董事

                                      2
会、监事会审议通过，公司独立董事发表了明确同意意见，已履行了必要的决策

程序，符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上

海证券交易所股票上市规则》、 上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金

管理和使用的监管要求》等相关法律法规、规范性文件的要求，不会对募投项目

实施产生不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情

形。因此，保荐机构对有友食品本次部分募投项目延期事项无异议。




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（本页无正文，为《东北证券股份有限公司关于有友食品股份有限公司部分募投
项目延期的核查意见》之签章页）




    保荐代表人：


                      刘俊杰                   王振刚




                                                 东北证券股份有限公司



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