南京健友生化制药股份有限公司独立董事
       关于第四届董事会第二十次会议相关事项的事前认可意见


    根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券
交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件以及《南京健友生化制药股份
有限公司章程》的有关规定，我们作为南京健友生化制药股份有限公司（以下简
称“公司”）独立董事，本着客观、公平、公正的原则，在认真审阅事先收到的
相关议案和资料的基础上，对相关事项发表事前认可意见如下：


一、关于公司2023年度日常关联交易的事前认可意见
    公司2023年度日常关联交易预案系基于市场环境的变化以及公司生产经营的
实际需求制订，遵循了公平、公正、自愿、诚信的原则，符合《上海证券交易所
上市公司关联交易实施指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定。关联交易
定价公允，不存在利益输送的情形，关联交易预计总金额占公司2023年度同类交
易预计总金额的比例较低，不会导致公司对关联方形成较大的依赖，不存在损害
公司或股东利益，特别是非关联股东和中小股东利益的情形，同意将上述关联交
易提交董事会审议。
二、关于公司变更2023年度审计机构的事前认可意见
    公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)具备相应的执业资质和专业胜任能
力，具备足够的投资者保护能力和独立性，诚信情况良好，能够满足公司2023年
度审计的工作要求，为公司提供真实、公允的审计服务，不会损害公司及中小股
东的利益。
    综上所述，我们一致同意将该事项提交公司第四届董事会第二十次会议审
议。


                                                 独立董事：谢树志、崔国庆
                                                            2023年4月27日