证券代码：603709         证券简称：中源家居          公告编号：2023-012



                       中源家居股份有限公司

                 关于开展外汇衍生品交易的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    重要内容提示：

     交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额：为规避汇率波动风险，

稳健经营，中源家居股份有限公司（以下简称“公司”）及全资子公司拟使用不超过 7

亿元人民币（或其他等值外币）开展外汇衍生品交易业务，额度使用期限自 2022 年年

度股东大会审议通过之日起至 2023 年年度股东大会召开之日止，上述额度在期限内可

循环滚动使用，但期限内任一时点的交易金额不超过 7 亿元人民币（或其他等值外币）。

交易品种包括但不限于远期结售汇、掉期、外汇期权及期权组合产品等业务。开展外汇

衍生品交易的协议对方为商业银行。

     已履行的审议程序：本事项已经公司于 2023 年 4 月 25 日召开的第三届董事会

第十一次会议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见。本事项尚需提交公司 2022 年

年度股东大会审议。

     特别风险提示：公司及全资子公司拟开展的外汇衍生品交易业务遵循合法、审

慎、安全和有效的原则，但可能存在市场风险、回款预测风险、操作风险、银行违约风

险等风险，敬请投资者注意投资风险。


    一、交易情况概述

    （一）交易目的

    公司主要经营业务涉及海外多个国家，公司的外汇结算业务量较大，主要以美元等

外币结算为主。当汇率出现较大波动时，汇兑损益将会对公司的经营业绩造成一定的影
响。为规避和防范汇率风险，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，公司及全资子公司

拟在金融机构开展外汇衍生品交易业务。

    （二）交易金额
    根据实际经营需要，公司及全资子公司拟使用不超过 7 亿元人民币（或其他等值外
币）开展外汇衍生品交易业务，额度使用期限自 2022 年年度股东大会审议通过之日起
至 2023 年年度股东大会召开之日止，上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任
一时点的交易金额不超过 7 亿元人民币（或其他等值外币）。

    （三）资金来源

    公司及全资子公司自有资金，不涉及募集资金。

    （四）交易方式

    公司及全资子公司将只与具有外汇衍生品交易业务资质的商业银行开展外汇衍生

品交易业务，不会与前述银行之外的其他组织或个人进行交易。交易品种包括但不限于

远期结售汇、掉期、外汇期权及期权组合产品等业务。

    （五）交易期限

    自 2022 年年度股东大会审议通过之日起至 2023 年年度股东大会召开之日止。

    二、审议程序

    公司于 2023 年 4 月 25 日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于开展

外汇衍生品交易的议案》，同意公司及全资子公司使用不超过 7 亿元人民币（或其他等

值外币）开展外汇衍生品交易业务，额度使用期限自 2022 年年度股东大会审议通过之

日起至 2023 年年度股东大会召开之日止，上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限

内任一时点的交易金额不超过 7 亿元人民币（或其他等值外币）。同时授权公司董事长

或其授权代理人行使决策权并审核签署相关法律文件，公司财务部负责具体实施与管理。

    根据《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》等相关规定，本事项尚需

提交股东大会审议。

    三、交易风险分析及风控措施

    （一）交易风险
    公司及全资子公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全和有效原则，
不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易仍存在一定风险：
    1、市场风险
    因外汇行情变动较大，外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率
的差异将产生交易损益。在外汇衍生品的存续期内，以公允价值进行计量，每一会计
期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。交易合约公允价值
的变动与其对应的风险资产的价值变动形成一定的对冲，但仍有亏损的可能性。
    2、回款预测风险
    公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，但在实际执行过程中，可能存在因
客户调整订单，公司回款预测不准，导致外汇延期交割风险。
    3、操作风险
    外汇衍生品业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于操作人员未及时、充分地
理解衍生品信息，且未按规定操作而造成一定风险。
    4、银行违约风险
    对于远期外汇交易，如果在合约期内银行违约，则公司不能以约定价格执行外汇
合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险。

    （二）风险控制措施
    1、为避免市场风险，公司将加强对汇率的研究分析，实时关注国际市场环境变化
并适时调整策略。
    2、为防止远期结汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，尽可能采用信用证
的方式与客户进行货款结算，以避免出现应收账款逾期的现象。
    3、为减少操作风险，公司审计部门将定期和不定期对外汇衍生品交易的实际操作
情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。

    4、为避免银行履约风险，公司外汇衍生品交易均选择信用级别高的大型银行。这类

银行经营稳健、资信良好，基本可规避履约风险。

    四、交易对公司的影响及相关会计处理

    公司及全资子公司开展的外汇衍生品交易业务与公司日常经营紧密联系，遵循实需

原则，以规避汇率波动风险，稳健经营为目的，基于外币资产、负债状况以及外汇收支
业务情况进行，能有效提高公司应对外汇波动风险的能力，增强公司财务稳健性。不以

投机和非法套利为目的，不会对公司日常资金正常周转及主营业务正常开展造成影响。

    公司及全资子公司开展外汇衍生品交易业务以公允价值进行确认、计量，其公允价

值变动计入当期损益。公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企

业会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企业

会计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对外汇衍生品业务进行相

应核算和披露。

    五、独立董事意见

    公司开展外汇衍生品交易业务不以投机和非法套利为目的，所有外汇衍生品交易业

务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以减小和防范汇率或利率风险为

目的，符合公司生产经营的实际需要，符合公司利益，不存在损害公司和全体股东利益

的情形，且本次事项的审批程序符合有关法律、法规规定，我们同意公司开展外汇衍生

品交易事项，并同意将该议案提请公司 2022 年年度股东大会审议。



    特此公告。




                                                   中源家居股份有限公司董事会

                                                               2023 年 4 月 26 日