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公司公告

香飘飘:香飘飘2021年第一季度报告2021-04-30  

                                                  2021 年第一季度报告



公司代码:603711                                公司简称:香飘飘




                   香飘飘食品股份有限公司
                     2021 年第一季度报告




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                                  目录
一、   重要提示 ............................................................ 3

二、   公司基本情况 ........................................................ 3

三、   重要事项 ............................................................ 6

四、   附录 ................................................................ 9




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一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。



1.3 公司负责人蒋建琪、主管会计工作负责人邹勇坚及会计机构负责人(会计主管人员)李超楠

    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第一季度报告未经审计。



二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产              4,421,533,563.60            4,737,859,938.11                      -6.68
归属于上市公司
                    2,864,756,128.68            2,838,393,831.87                       0.93
股东的净资产
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末          比上年同期增减(%)
经营活动产生的
                     -261,551,702.57             -477,961,943.34                     不适用
现金流量净额
                    年初至报告期末       上年初至上年报告期末         比上年同期增减(%)
营业收入              690,919,315.80                430,016,348.18                    60.67
归属于上市公司
                         2,975,226.26               -85,568,691.70                   不适用
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                      -11,199,729.24                -88,955,859.09                   不适用
常性损益的净利
润
加权平均净资产
                                  0.10                      -3.40          增加 3.5 个百分点
收益率(%)
基本每股收益
                                  0.01                      -0.21                    不适用
(元/股)
稀释每股收益
                                  0.01                      -0.21                    不适用
(元/股)

非经常性损益项目和金额

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√适用 □不适用
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                             项目                                      本期金额       说明
非流动资产处置损益                                                     -382,653.33
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
                                                                  12,454,587.08
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
                                                                   7,662,053.81
允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   -865,083.05
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额(税后)
所得税影响额                                                      -4,693,949.01
                             合计                                 14,174,955.50



2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                     单位:股
股东总数(户)                                                                        11,667
                                    前十名股东持股情况
                                               持有有限售      质押或冻结情况
                       期末持股       比例                                            股东性
股东名称(全称)                               条件股份数
                         数量         (%)                   股份状态       数量         质
                                                   量
                                             4 / 26
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蒋建琪                 235,946,520    56.66                0     无               0
                                                                                           然人
                                                                                         境内自
蒋建斌                 36,000,000      8.64                0    质押     12,640,000
                                                                                           然人
安徽志周合道企                                                                           境内非
业管理合伙企业         34,965,720      8.40                0    质押      9,800,000      国有法
(有限合伙)                                                                               人
                                                                                         境内自
陆家华                 28,800,000      6.92                0     无               0
                                                                                           然人
                                                                                         境内自
蒋晓莹                 18,000,000      4.32                0     无               0
                                                                                           然人
                                                                                         境内自
蔡建峰                  7,653,400      1.84    1,914,000         无               0
                                                                                           然人
                                                                                         境内自
王来喜                  2,304,088      0.55                0     无               0
                                                                                           然人
                                                                                         境内自
陈晓航                  1,364,400      0.33                0     无               0
                                                                                           然人
                                                                                         境内自
胡敏                    1,155,970      0.28                0     无               0
                                                                                           然人
香港中央结算有
                          887,058      0.21                0     无               0       其他
限公司
                             前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                              持有无限售条件流                 股份种类及数量
                                        通股的数量                种类                数量
蒋建琪                                        235,946,520      人民币普通股       235,946,520
蒋建斌                                        36,000,000       人民币普通股           36,000,000
安徽志周合道企业管理合伙企业(有
                                              34,965,720       人民币普通股           34,965,720
限合伙)
陆家华                                        28,800,000       人民币普通股           28,800,000
蒋晓莹                                        18,000,000       人民币普通股           18,000,000
蔡建峰                                         5,739,400       人民币普通股            5,739,400
王来喜                                         2,304,088       人民币普通股            2,304,088
陈晓航                                         1,364,400       人民币普通股            1,364,400
胡敏                                           1,155,970       人民币普通股            1,155,970
香港中央结算有限公司                                887,058    人民币普通股              887,058
上述股东关联关系或一致行动的说明     公司实际控制人蒋建琪与陆家华为夫妻关系,蒋建琪与蒋
                                     建斌为兄弟关系,蒋晓莹系蒋建琪与陆家华之女,陆家华
                                     担任安徽志周合道企业管理合伙企业(有限合伙)(原“宁
                                     波志同道合投资管理合伙企业(有限合伙)”)的执行事
                                     务合伙人。蒋建琪与陆家华为公司实际控制人,蒋建琪、
                                     陆家华、蒋晓莹及安徽志周合道为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量     无
的说明

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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

    况表
□适用 √不适用


三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用

                                                      增减百
 资产负债表项目      期末数           期初数                                 变动原因
                                                      分比(%)

 交易性金融资产   491,592,344.97   858,573,175.14      -42.74   主要系赎回理财产品所致

                                                                主要系收回年初授信经销商应收账款所
 应收账款         16,642,095.20    26,349,523.30       -36.84
                                                                致

 应收款项融资         821,570.67                       不适用   主要系收到经销商票据增加所致

 其他应收款       13,648,298.23    22,409,860.98       -39.10   主要系收回广告保证金所致

 长期股权投资         196,373.00       287,501.50      -31.70   主要系投资公司中环维港公司亏损所致

 使用权资产       13,894,496.82                        不适用   主要系公司执行新租赁准则所致

 其他非流动资产     8,974,730.63   87,265,560.11       -89.72   主要系预付工程、设备货款减少所致

                                                                主要系掉期外汇业务公允价值增加所
 交易性金融负债                      1,427,956.12     -100.00
                                                                致;

 应付账款         186,207,598.00   314,853,582.68      -40.86   主要系支付年初供应商货款所致

 合同负债         98,104,889.94    169,196,251.92      -42.02   主要系公司发货核销预收款所致

 应付职工薪酬     67,507,874.22    116,534,724.79      -42.07   主要系支付年初职工薪酬所致

 应交税费         134,253,263.24   226,154,410.77      -40.64   主要系支付年初税费所致

 其他应付款       74,687,191.27    110,374,715.17      -32.33   主要系支付限制性股票回购款所致

 其他流动负债       7,136,069.18   14,773,646.48       -51.70   主要系公司发货核销预收销项税款所致

 租赁负债         13,221,156.01                        不适用   主要系公司执行新租赁准则所致

 减:库存股       72,941,400.00    114,704,100.00      -36.41   主要系注销和解锁限制性股票所致

                                                      增减百
   利润表项目     2021 年 1-3 月   2020 年 1-3 月                            变动原因
                                                       分比%

 营业收入         690,919,315.80   430,016,348.18       60.67   主要系公司销量增加所致

 营业成本         478,293,426.11   295,672,423.84       61.76   主要系公司销量增加所致

 税金及附加         3,961,112.46       952,860.84      315.71   主要系本期收入增加所致

 财务费用         -3,492,312.03      6,774,654.75      不适用   主要系承兑汇票贴现利息减少所致
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 投资收益              6,983,073.52      1,839,074.74      279.71   主要系理财产品投资收益增加所致

 公允价值变动收                                                     主要系交易性金融资产期末价值增加所
                         587,851.79        220,329.15      166.81
 益                                                                 致

 信用减值损失            879,203.70       -323,589.35      不适用   主要系坏账准备计提减少所致

 资产减值损失            112,222.73        250,874.83      -55.27   主要系存货减值准备计提减少所致

 营业外收入              563,971.62         23,159.44     2335.17   主要系收到政府补助增加所致

 营业外支出            2,094,532.12    10,958,830.69       -80.89   主要系捐赠支出减少所致

 所得税费用          -3,419,245.95     -30,747,136.61      不适用   主要系本期利润总额增长所致

                                                          增减百
 现金流量表项目      2021 年 1-3 月    2020 年 1-3 月                            变动原因
                                                          分比%
 经营活动产生的
                  -261,551,702.57     -477,961,943.34      不适用   主要系公司收入增加所致
 现金流量净额
 投资活动产生的
                     285,469,203.20   -375,261,971.21      不适用   主要系公司赎回理财产品投资所致
 现金流量净额
 筹资活动产生的
                     134,263,864.90    628,358,630.41      -78.63   主要系通过银行筹资减少所致
 现金流量净额




3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用

3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警

      示及原因说明
√适用 □不适用
    公司目前的收入结构中,传统冲泡产品仍占有大部分的比重,而第二季度为传统冲泡产品的
淡季,冲泡产品的销售具有较明显的季节性波动,会对公司当季度的营收造成一定程度的影响。
    另一方面,公司将在今年继续加快即饮产品第二增长曲线的培育,特别是围绕MECO果汁茶,
作为果汁茶品类开创者,对标现调茶饮店水果茶具有更为超值、更为便捷、更为标准安全的卖点,
为了进行品牌及产品的消费者心智培育,公司将在第二季度加大对即饮产品的品牌传播及销售推
广的资源及费用投放力度。由于上述因素的综合影响,公司预计今年上半年会有一定程度的亏损。
    未来公司将继续努力提升销售业绩,加快双轮驱动策略的落地执行,扎实做好各项经营管理
工作,努力完成公司经营目标。




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                      公司名称   香飘飘食品股份有限公司
                 法定代表人      蒋建琪
                         日期    2021 年 4 月 29 日




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四、 附录

4.1 财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2021 年 3 月 31 日
编制单位:香飘飘食品股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                  2021 年 3 月 31 日        2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                1,427,447,409.85          1,394,233,959.15
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                             491,592,344.97           858,573,175.14
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                    16,642,095.20            26,349,523.30
  应收款项融资                                   821,570.67
  预付款项                                   128,291,538.05           144,215,969.09
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                  13,648,298.23            22,409,860.98
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                       138,534,444.98           154,063,965.66
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                94,403,492.30            83,789,073.45
    流动资产合计                          2,311,381,194.25          2,683,635,526.77
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   196,373.00                287,501.50
  其他权益工具投资                            28,800,000.00            28,800,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                31,921,015.95            34,807,522.60
  固定资产                                1,199,729,335.49          1,162,161,580.60
  在建工程                                   530,706,987.11           449,900,682.44
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 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                           13,894,496.82
 无形资产                            198,686,204.68       199,781,420.58
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                         18,873,098.75        19,154,990.58
 递延所得税资产                       78,370,126.92        72,065,152.93
 其他非流动资产                           8,974,730.63     87,265,560.11
   非流动资产合计                 2,110,152,369.35       2,054,224,411.34
     资产总计                     4,421,533,563.60       4,737,859,938.11
流动负债:
 短期借款                            828,000,000.00       798,000,000.00
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债                                             1,427,956.12
 衍生金融负债
 应付票据                             60,660,000.00        67,660,000.00
 应付账款                            186,207,598.00       314,853,582.68
 预收款项
 合同负债                             98,104,889.94       169,196,251.92
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                         67,507,874.22       116,534,724.79
 应交税费                            134,253,263.24       226,154,410.77
 其他应付款                           74,687,191.27       110,374,715.17
 其中:应付利息
        应付股利
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债                             7,136,069.18     14,773,646.48
   流动负债合计                   1,456,556,885.85       1,818,975,287.93
非流动负债:
 保险合同准备金
 长期借款
 应付债券
 其中:优先股
        永续债
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  租赁负债                                    13,221,156.01
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                    69,103,576.15             63,674,341.61
  递延所得税负债                              17,895,816.91             16,816,476.70
  其他非流动负债
     非流动负债合计                          100,220,549.07             80,490,818.31
       负债合计                           1,556,777,434.92           1,899,466,106.24
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                         416,450,600.00            418,171,100.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                   686,520,955.13            704,036,334.58
  减:库存股                                  72,941,400.00            114,704,100.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                   179,719,554.69            179,719,554.69
  一般风险准备
  未分配利润                              1,655,006,418.86           1,651,170,942.60
  归属于母公司所有者权益(或股            2,864,756,128.68           2,838,393,831.87
东权益)合计
  少数股东权益
     所有者权益(或股东权益)合           2,864,756,128.68           2,838,393,831.87
计
      负债和所有者权益(或股东            4,421,533,563.60           4,737,859,938.11
权益)总计


公司负责人:蒋建琪 主管会计工作负责人:邹勇坚 会计机构负责人:李超楠



                                  母公司资产负债表
                                  2021 年 3 月 31 日
编制单位:香飘飘食品股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                  2021 年 3 月 31 日         2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                   626,316,114.92            647,211,153.33
  交易性金融资产                             491,592,344.97            858,573,175.14
  衍生金融资产
  应收票据

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 应收账款                             31,194,442.09        25,723,726.75
 应收款项融资                              821,570.67
 预付款项                            165,172,925.75       124,617,815.99
 其他应收款                       1,562,166,161.65       1,359,696,939.87
 其中:应收利息
        应收股利                      40,000,000.00
 存货                                 43,686,648.25        69,597,551.67
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                             5,442,228.55      2,231,952.99
   流动资产合计                   2,926,392,436.85       3,087,652,315.74
非流动资产:
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                        625,121,430.62       624,697,773.51
 其他权益工具投资                     28,800,000.00        28,800,000.00
 其他非流动金融资产
 投资性房地产                              922,051.95         953,774.70
 固定资产                            129,191,240.55       134,161,813.17
 在建工程                                 6,834,020.09      5,278,017.89
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                             73,012,753.96        73,260,703.18
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                             9,682,164.53     10,573,350.21
 递延所得税资产                       74,231,052.81        68,583,748.91
 其他非流动资产                                             1,066,186.20
   非流动资产合计                    947,794,714.51       947,375,367.77
     资产总计                     3,874,187,151.36       4,035,027,683.51
流动负债:
 短期借款
 交易性金融负债                                             1,427,956.12
 衍生金融负债
 应付票据                            843,660,000.00       820,660,000.00
 应付账款                            216,868,964.65       260,229,669.24
 预收款项
 合同负债                             92,419,384.94       150,214,541.01
 应付职工薪酬                         47,625,195.77        76,000,893.23
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  应交税费                                   105,290,718.75            160,623,889.42
  其他应付款                                 173,923,846.47            196,929,895.68
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                    6,526,173.54          12,645,392.24
     流动负债合计                         1,486,314,284.12         1,678,732,236.94
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                    37,535,195.23             38,564,352.62
  递延所得税负债                                  1,904,759.72           1,812,879.06
  其他非流动负债
     非流动负债合计                           39,439,954.95             40,377,231.68
       负债合计                           1,525,754,239.07         1,719,109,468.62
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                         416,450,600.00            418,171,100.00
  其他权益工具
  其中:优先股
         永续债
  资本公积                                   685,968,970.66            700,828,103.73
  减:库存股                                  72,941,400.00            114,704,100.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                   179,719,554.69            179,719,554.69
  未分配利润                              1,139,235,186.94         1,131,903,556.47
     所有者权益(或股东权益)合           2,348,432,912.29         2,315,918,214.89
计
      负债和所有者权益(或股东            3,874,187,151.36         4,035,027,683.51
权益)总计


公司负责人:蒋建琪 主管会计工作负责人:邹勇坚 会计机构负责人:李超楠

                                     合并利润表
                                   2021 年 1—3 月

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编制单位:香飘飘食品股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                        2021 年第一季度          2020 年第一季度
一、营业总收入                                       690,919,315.80        430,016,348.18
其中:营业收入                                       690,919,315.80        430,016,348.18
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       711,023,813.49        550,482,865.95
其中:营业成本                                       478,293,426.11        295,672,423.84
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                      3,961,112.46            952,860.84
       销售费用                                      185,618,080.20        193,828,796.38
       管理费用                                       41,002,320.02         47,201,030.05
       研发费用                                        5,641,186.73          6,053,100.09
       财务费用                                       -3,492,312.03          6,774,654.75
       其中:利息费用                                  1,286,692.13         12,063,882.92
             利息收入                                  7,374,544.19          5,922,800.12
  加:其他收益                                        12,628,686.76         13,099,671.34
       投资收益(损失以“-”号填列)                  6,983,073.52          1,839,074.74
      其中:对联营企业和合营企业的投                      -91,128.50
资收益
          以摊余成本计量的金融资产                          1,613.55
终止确认收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动收益(损失以“-”                      587,851.79           220,329.15
号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)                  879,203.70          -323,589.35
       资产减值损失(损失以“-”号填列)                  112,222.73           250,874.83
       资产处置收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     1,086,540.81       -105,380,157.06
  加:营业外收入                                          563,971.62            23,159.44
  减:营业外支出                                       2,094,532.12         10,958,830.69
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                  -444,019.69       -116,315,828.31
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  减:所得税费用                                    -3,419,245.95    -30,747,136.61
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                   2,975,226.26    -85,568,691.70
(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”                 2,975,226.26    -85,568,691.70
号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润(净亏                 2,975,226.26    -85,568,691.70
损以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”号填
列)
六、其他综合收益的税后净额
  (一)归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他综合收益
  (1)重新计量设定受益计划变动额
  (2)权益法下不能转损益的其他综合收
益
  (3)其他权益工具投资公允价值变动
  (4)企业自身信用风险公允价值变动
    2.将重分类进损益的其他综合收益
  (1)权益法下可转损益的其他综合收益
  (2)其他债权投资公允价值变动
  (3)金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
  (4)其他债权投资信用减值准备
  (5)现金流量套期储备
  (6)外币财务报表折算差额
  (7)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额                                     2,975,226.26    -85,568,691.70
  (一)归属于母公司所有者的综合收益                 2,975,226.26    -85,568,691.70
总额
  (二)归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                 0.01             -0.21
  (二)稀释每股收益(元/股)                                 0.01             -0.21


司负责人:蒋建琪 主管会计工作负责人:邹勇坚 会计机构负责人:李超楠



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                                       母公司利润表
                                      2021 年 1—3 月
编制单位:香飘飘食品股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                  项目                        2021 年第一季度       2020 年第一季度
一、营业收入                                         684,434,621.53     425,695,689.52
  减:营业成本                                       549,250,299.09     328,294,499.53
       税金及附加                                      2,168,275.00         -23,949.15
       销售费用                                      163,980,409.73     170,864,692.99
       管理费用                                       20,332,969.42      19,594,695.09
       研发费用                                            570,215.28       798,420.24
       财务费用                                        1,792,688.91      12,085,873.27
       其中:利息费用                                      127,009.35    12,063,882.92
               利息收入                                    894,663.99       608,144.40
  加:其他收益                                        11,250,872.90      12,360,948.13
       投资收益(损失以“-”号填列)                 46,983,073.52      90,839,074.74
      其中:对联营企业和合营企业的投                       -91,128.50
资收益
          以摊余成本计量的金融资产                           1,613.55
终止确认收益
       净敞口套期收益(损失以“-”号填
列)
      公允价值变动收益(损失以“-”                       587,851.79       220,329.15
号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)              -8,873,101.96      -5,258,730.45
       资产减值损失(损失以“-”号填列)                   158,868.27       191,756.64
       资产处置收益(损失以“-”号填
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                    -3,552,671.38      -7,565,164.24
  加:营业外收入                                           512,380.03        10,239.93
  减:营业外支出                                       2,029,846.30      10,774,090.17
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                -5,070,137.65     -18,329,014.48
    减:所得税费用                                   -11,541,518.12     -26,884,641.44
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     6,471,380.47       8,555,626.96
  (一)持续经营净利润(净亏损以                       6,471,380.47       8,555,626.96
“-”号填列)
  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综合收
益
    1.重新计量设定受益计划变动额
    2.权益法下不能转损益的其他综合收

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益
     3.其他权益工具投资公允价值变动
     4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下可转损益的其他综合收益
     2.其他债权投资公允价值变动
    3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
     4.其他债权投资信用减值准备
     5.现金流量套期储备
     6.外币财务报表折算差额
     7.其他
六、综合收益总额                                      6,471,380.47         8,555,626.96
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)                                0.02                    0.02
     (二)稀释每股收益(元/股)                                0.02                    0.02

公司负责人:蒋建琪 主管会计工作负责人:邹勇坚 会计机构负责人:李超楠




                                      合并现金流量表
                                      2021 年 1—3 月
编制单位:香飘飘食品股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                     2021年第一季度             2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                  814,465,040.65           478,871,150.76
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                                             351,502.01
  收到其他与经营活动有关的现金                      37,172,452.13         21,570,634.26
     经营活动现金流入小计                       851,637,492.78           500,793,287.03
  购买商品、接受劳务支付的现金                  640,027,359.87           546,520,618.00
  客户贷款及垫款净增加额
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  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                 181,150,959.21      146,630,826.76
  支付的各项税费                               110,205,059.76       83,807,641.00
  支付其他与经营活动有关的现金                 181,805,816.51      201,796,144.61
   经营活动现金流出小计                      1,113,189,195.35      978,755,230.37
      经营活动产生的现金流量净额              -261,551,702.57      -477,961,943.34
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                           537,537,729.30      236,493,917.26
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                      42,850.91            448.55
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流入小计                        537,580,580.21      236,494,365.81
  购建固定资产、无形资产和其他长                   85,366,484.51   129,932,132.36
期资产支付的现金
  投资支付的现金                               166,744,892.50      481,824,204.66
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
   投资活动现金流出小计                        252,111,377.01      611,756,337.02
      投资活动产生的现金流量净额               285,469,203.20      -375,261,971.21
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                               439,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                 309,000,000.00      408,000,000.00
   筹资活动现金流入小计                        309,000,000.00      847,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                               205,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                   16,061,935.10    11,772,529.59
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                 158,674,200.00        1,868,840.00
   筹资活动现金流出小计                        174,736,135.10      218,641,369.59
      筹资活动产生的现金流量净额               134,263,864.90      628,358,630.41
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四、汇率变动对现金及现金等价物的                      92,923.57            -303,302.77
影响
五、现金及现金等价物净增加额                   158,274,289.10           -225,168,586.91
  加:期初现金及现金等价物余额               1,063,949,641.32          1,084,369,765.76
六、期末现金及现金等价物余额                 1,222,223,930.42           859,201,178.85

公司负责人:蒋建琪 主管会计工作负责人:邹勇坚 会计机构负责人:李超楠




                                   母公司现金流量表
                                     2021 年 1—3 月
编制单位:香飘飘食品股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
              项目                       2021年第一季度            2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                 708,440,554.49           568,031,280.47
  收到的税费返还                                                            351,502.01
  收到其他与经营活动有关的现金                     21,326,925.90         20,606,288.34
   经营活动现金流入小计                        729,767,480.39           588,989,070.82
  购买商品、接受劳务支付的现金                 474,739,137.08          1,170,874,593.55
  支付给职工及为职工支付的现金                 111,462,857.13            78,756,617.72
  支付的各项税费                                   55,334,438.34         46,023,555.19
  支付其他与经营活动有关的现金                 167,350,349.09           187,003,112.23
   经营活动现金流出小计                        808,886,781.64          1,482,657,878.69
  经营活动产生的现金流量净额                   -79,119,301.25           -893,668,807.87
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                           537,537,729.30           236,494,492.25
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长                      45,445.83                 448.55
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                 195,110,271.84           740,791,371.08
   投资活动现金流入小计                        732,693,446.97           977,286,311.88
  购建固定资产、无形资产和其他长                    1,140,663.07          3,821,430.40
期资产支付的现金
  投资支付的现金                               166,744,892.50           531,824,204.66
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                 362,974,603.88           297,000,271.75
   投资活动现金流出小计                        530,860,159.45           832,645,906.81

                                         19 / 26
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      投资活动产生的现金流量净额                201,833,287.52                144,640,405.07
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                                          439,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                408,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                                      847,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                                          205,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                    12,966,909.85              11,772,529.59
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                       5,674,200.00               1,868,840.00
    筹资活动现金流出小计                            18,641,109.85             218,641,369.59
      筹资活动产生的现金流量净额                -18,641,109.85                628,358,630.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的                       92,923.57                 -342,157.60
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    104,165,799.99                -121,011,929.99
  加:期初现金及现金等价物余额                  423,008,170.98                409,712,103.58
六、期末现金及现金等价物余额                    527,173,970.97                288,700,173.59

公司负责人:蒋建琪 主管会计工作负责人:邹勇坚 会计机构负责人:李超楠




4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                     合并资产负债表
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目              2020 年 12 月 31 日      2021 年 1 月 1 日      调整数
流动资产:
  货币资金                        1,394,233,959.15      1,394,233,959.15
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                    858,573,175.14         858,573,175.14
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                           26,349,523.30           26,349,523.3
  应收款项融资
  预付款项                          144,215,969.09         142,009,612.22      -2,206,356.87
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
                                          20 / 26
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 其他应收款                 22,409,860.98          22,409,860.98
 其中:应收利息
        应收股利
 买入返售金融资产
 存货                      154,063,965.66         154,063,965.66
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产               83,789,073.45          83,789,073.45
   流动资产合计           2,683,635,526.77    2,681,429,169.90     -2,206,356.87
非流动资产:
 发放贷款和垫款
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资                   287,501.50           287,501.50
 其他权益工具投资           28,800,000.00            28,800,000
 其他非流动金融资产
 投资性房地产               34,807,522.60          34,807,522.60
 固定资产                 1,162,161,580.60    1,162,161,580.60
 在建工程                  449,900,682.44         449,900,682.44
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产                                        15,468,419.29   15,468,419.29
 无形资产                  199,781,420.58         199,781,420.58
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用               19,154,990.58          19,154,990.58
 递延所得税资产             72,065,152.93          72,065,152.93
 其他非流动资产             87,265,560.11          87,265,560.11
   非流动资产合计         2,054,224,411.34    2,069,692,830.63     15,468,419.29
     资产总计             4,737,859,938.11    4,751,122,000.53     13,262,062.42
流动负债:
 短期借款                  798,000,000.00         798,000,000.00
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债               1,427,956.12          1,427,956.12
 衍生金融负债
 应付票据                   67,660,000.00          67,660,000.00
 应付账款                  314,853,582.68         314,853,582.68
 预收款项
 合同负债                  169,196,251.92         169,196,251.92

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  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                116,534,724.79         116,534,724.79
  应交税费                    226,154,410.77         226,154,410.77
  其他应付款                  110,374,715.17         110,374,715.17
  其中:应付利息
       应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                 14,773,646.48          14,773,646.48
   流动负债合计              1,818,975,287.93    1,818,975,287.93
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债                                            13,262,062.42   13,262,062.42
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                     63,674,341.61          63,674,341.61
  递延所得税负债               16,816,476.70          16,816,476.70
  其他非流动负债
   非流动负债合计              80,490,818.31          93,752,880.73   13,262,062.42
     负债合计                1,899,466,106.24    1,912,728,168.66     13,262,062.42
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)          418,171,100.00         418,171,100.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                    704,036,334.58         704,036,334.58
  减:库存股                  114,704,100.00         114,704,100.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                    179,719,554.69         179,719,554.69
  一般风险准备
  未分配利润                 1,651,170,942.60    1,651,170,942.60

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  归属于母公司所有者权益(或      2,838,393,831.87     2,838,393,831.87
股东权益)合计
  少数股东权益
    所有者权益(或股东权益)      2,838,393,831.87     2,838,393,831.87
合计
      负债和所有者权益(或股      4,737,859,938.11     4,751,122,000.53       13,262,062.42
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号——租赁》(财会〔2018〕35 号,
以下简称“新租赁准则”),新租赁准则完善了租赁的定义,增加了租赁的识别、分拆、合并等内容,
取消承租人经营租赁和融资租赁的分类,要求对所有租赁(简化处理的短期租赁和低价值资产租赁
除外)确认使用权资产和租赁负债,改进承租人后续计量,增加选择权重估和租赁变更情形下的会
计处理,调整售后租回交易的会计处理,并与收入准则进行衔接,完善与租赁交易有关的列报要
求,丰富出租人披露的内容,为报表使用者提供更多有用的信息。新租赁准则要求在境内外同时
上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自
2019 年 1 月 1 日起施行;其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
    公司自 2021 年 1 月 1 日开始执行新租赁准则,根据新旧准则承租人衔接规定,公司选择以首
次执行新租赁准则的累积影响数,调整首次执行本准则当年留存收益及财务报表其他相关项目金
额,不调整可比期间信息的简化会计处理方式。对于 2021 年 1 月 1 日前的经营租赁,公司根据剩
余租赁付款额按 2021 年 1 月 1 日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债,并选择与租赁负债
相等的金额,根据预付租金进行必要调整的方式计量使用权资产。据此,调整增加期初合并报表
中使用权资产 15,468,419.29 元,租赁负债 13,262,062.42 元;同时,调减预付款项中预付租赁
费 2,206,356.87 元。



                                    母公司资产负债表
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                2020 年 12 月 31 日      2021 年 1 月 1 日       调整数
流动资产:
  货币资金                           647,211,153.33        647,211,153.33
  交易性金融资产                     858,573,175.14        858,573,175.14
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                            25,723,726.75         25,723,726.75
  应收款项融资
  预付款项                           124,617,815.99        124,617,815.99
  其他应收款                       1,359,696,939.87       1,359,696,939.87
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 其中:应收利息
        应收股利
 存货                       69,597,551.67         69,597,551.67
 合同资产
 持有待售资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                2,231,952.99          2,231,952.99
   流动资产合计           3,087,652,315.74      3,087,652,315.74
非流动资产:
 债权投资
 其他债权投资
 长期应收款
 长期股权投资              624,697,773.51        624,697,773.51
 其他权益工具投资           28,800,000.00         28,800,000.00
 其他非流动金融资产
 投资性房地产                   953,774.70           953,774.70
 固定资产                  134,161,813.17        134,161,813.17
 在建工程                    5,278,017.89          5,278,017.89
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                   73,260,703.18         73,260,703.18
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用               10,573,350.21         10,573,350.21
 递延所得税资产             68,583,748.91         68,583,748.91
 其他非流动资产              1,066,186.20          1,066,186.20
   非流动资产合计          947,375,367.77        947,375,367.77
     资产总计             4,035,027,683.51      4,035,027,683.51
流动负债:
 短期借款
 交易性金融负债              1,427,956.12          1,427,956.12
 衍生金融负债
 应付票据                  820,660,000.00        820,660,000.00
 应付账款                  260,229,669.24        260,229,669.24
 预收款项
 合同负债                  150,214,541.01        150,214,541.01
 应付职工薪酬               76,000,893.23         76,000,893.23
 应交税费                  160,623,889.42        160,623,889.42
 其他应付款                196,929,895.68        196,929,895.68
 其中:应付利息
        应付股利

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  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                      12,645,392.24         12,645,392.24
    流动负债合计                 1,678,732,236.94       1,678,732,236.94
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                          38,564,352.62         38,564,352.62
  递延所得税负债                     1,812,879.06          1,812,879.06
  其他非流动负债
    非流动负债合计                  40,377,231.68         40,377,231.68
      负债合计                   1,719,109,468.62       1,719,109,468.62
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)               418,171,100.00        418,171,100.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                         700,828,103.73        700,828,103.73
  减:库存股                       114,704,100.00        114,704,100.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                         179,719,554.69        179,719,554.69
  未分配利润                     1,131,903,556.47       1,131,903,556.47
    所有者权益(或股东权益)     2,315,918,214.89       2,315,918,214.89
合计
      负债和所有者权益(或股     4,035,027,683.51       4,035,027,683.51
东权益)总计


各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用



4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用




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4.4 审计报告
□适用 √不适用




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