塞力斯医疗科技集团股份有限公司

              2022 年度董事会审计委员会履职报告


    根据《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》
等法律法规、规范性文件及《公司章程》《董事会议事规则》及《董事会审计
委员会实施细则》等相关规定，塞力斯医疗科技集团股份有限公司（以下简称
“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责。
现对公司董事会审计委员会 2022 年度的履职情况汇报如下:
    一、审计委员会成员组成
    公司第四届董事会审计委员会由独立董事刘炜女士、独立董事张开华先生
及董事温小明先生组成，刘炜女士担任主任委员。刘炜女士具备较丰富的会计
专业知识和经验，并具备会计学专业副教授资格。
    二、审计委员会 2022 年度会议召开情况
    2022 年度，董事会审计委员会积极履行职责，召开了 4 次会议，全体委员
亲自出席了会议，审议通过了 11 项议案，具体情况如下：
    1、2022 年 4 月 25 日召开了第四届董事会审计委员会 2022 年第一次会议，
审议通过了以下议案：
    （1）《关于 2021 年度董事会审计委员会履职报告的议案》；
    （2）《关于公司 2021 年度财务决算报告及 2022 年度财务预算报告的议
案》；
    （3）《关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告的议案》
    （4）《关于 2021 年度利润分配预案的议案》；
    （5）《关于公司 2021 年度内部控制评价报告的议案》；
    （6）《关于公司 2021 年年度报告及其摘要的议案》。
    2、2022 年 4 月 27 日召开了第四届董事会审计委员会 2022 年第二次会议，
审议通过了以下议案：
    《关于公司 2022 年第一季度报告的议案》
    3、2022 年 8 月 15 日召开了第四届董事会审计委员会 2022 年第三次会议，
审议通过了以下议案：
    （1）《关于公司 2022 年半年度报告及其摘要的议案》；
    （2）《关于公司 2022 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
的议案》。
    4、2022 年 10 月 26 日召开了第四届董事会审计委员会 2022 年第四次会议，
审议通过了以下议案：
    （1）《关于公司 2022 年第三季度报告的议案》；
    （2）《关于继续聘请中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2022 年度审计机构的议案》。
    三、2022 年度主要工作内容
   （一）监督及评估外部审计机构
    1、评估外部审计机构的独立性和专业性
    中审众环会计师事务所（特殊普通合伙），为公司聘用的财务审计和内部
控制审计机构，具有丰富的上市公司职业经验，具备为上市公司提供审计服务
的专业胜任能力，能较好地完成公司委托的各项工作，与公司之间不存在影响
其执业独立性的情形，符合监管要求。
    2、监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
    董事会审计委员会对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）执行的 2022
年度财务年报审计和内控评价审计工作进行跟踪和评估，就审计范围、审计计
划、审计方法等进行充分的沟通。审计委员会认为中审众环会计师事务所（特
殊普通合伙）审计过程中，能够遵循独立、客观、公正的原则，勤勉尽责，从
专业角度维护了公司及股东的合法权益。因此我们向董事会提交了《关于继续
聘请为公司 2023 年度审计机构的议案》。
    3、年审的不同节点，充分沟通探讨
    在年审工作的不同开展节点与审计机构会计师进行沟通，就年审工作是否
按计划启动、工作进展及主要节点完成情况、是否能够按照计划时间出具审计
报告等问题进行交流，对审计机构的初步审计结果与会计师进行充分交流，同
时认真审阅财务报表。我们对年审机构出具的审计报告及公司财务报告进行沟
通并发表意见，同意将经年审机构审定的财务报告提交董事会审议。
        （二）审阅公司财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会仔细审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告按
照企业会计准则的规定编制，公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金
流量，公司财务报告真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的
情况，也不存在重大会计差错更正、重大会计政策及估计变更的情况。针对
2022 年度财务报告出具带强调事项段保留意见的审计报告，审计委员会在年审
阶段已持续与会计师沟通，带强调事项段主要涉及的是控股股东资金占用，相
关占用情况已全部消除，保留事项涉及的应收账款回收的不确定性，公司已采
取积极的措施，保障该笔应收账款的收回，以维护公司及全体股东的合法权益。
       （三）指导内部审计工作
    2022 年度公司经自查发现控股股东非经营性资金占用的重要缺陷，公司高
度重视内部控制设计及执行问题，及时成立专项小组，积极整改，相关措施如
下：
    1、公司董事长、总经理组织证券部、财务部、内审部成立整改小组，与控
股股东及时沟通制定还款方案，督促其尽快归还占用资金及利息，维护公司及
中小股东利益。2022 年借款发生额为 11,716 万元，截至 2022 年 12 月 31 日资
金占用余额为 0。资金占用期间利息 1141.95 万元，已于 2023 年 4 月 21 日归
还；
    2、强化公司内部审计部门职责，明确内审部对公司内部控制设计及监督执
行负责，要求内审部提高内审质量，增加内审工作的深度，加大重点领域和关
键环节的监督工作，及时发现内部控制缺陷，降低公司经营风险，为公司完成
战略目标保驾护航。
    3、公司董事长、总裁及时组织全体董事、监事、管理层、证券部、财务部、
内审部等重要部门认真学习《证券法》《会计准则》《企业内部控制手册》等
法律法规及相关制度。
    针对内控评价过程中发现的内控缺陷，公司积极执行整改，完善公司内部
控制体系、强化执行。公司将按照内部控制规范体系要求，继续深化内部控制
体系建设，不断提升经营管理水平，持续强化内部控制有效执行；同时，根据
公司的情况变化，加强内部控制检查和监督力度，促进公司健康、可持续发展。
   （四）评估内部控制的有效性
    我们认真审阅了公司年度《内部控制评价报告》和外部审计机构出具的年
度《内部控制审计报告》，并对内控评价过程进行督导。本次 2022 年度审计机
构出具了带强调事项段无保留意见的内部控制审计报告，强调事项为公司 2022
年度存在控股股东非经营性占用公司资金的情况，截至 2022 年 12 月 31 日，控
股股东已归还全部本金；截至报告日，控股股东已归还全部本金和利息，相关
强调事项情形已消除。公司将严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指
引等相关要求建立较为完善的公司治理结构和内部控制制度，切实发挥风险防
控作用。
    （五）对关联交易事项的审核
    报告期内，公司董事会审计委员会持续重点关注公司关联交易事项的规范
运作情况，董事会审计委员会认为，公司关联交易执行时遵照《公司章程》中
有关关联交易决策权利与程序的相关规定，并按规定履行了信息披露义务，关
联交易的定价公允、合理，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
    四、总体评价
    报告期内，我们全体委员严格按照监管要求，遵守《上海证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》以及公司制定的《董事
会审计委员会实施细则》等文件的相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行审计
委员会的职责。审计委员会在监督外部审计机构工作、审阅公司财务报告、促
进公司建立合理有效的内控制度等方面发挥了重要作用。
    2023 年，我们将充分发挥审计委员会的监督职能，继续秉承审慎、客观、
独立的原则，继续认真、勤勉、忠实地履行职责，继续关注公司财务信息、内
部控制情况、内部审计工作、公司内外部审计的沟通工作及公司重大事项等，
并加强学习，提高专业水平与决策能力，科学、有效地履行审计委员会的职责
和义务，促进公司稳健经营、规范运作。


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2023 年 4 月 26 日