中广天择传媒股份有限公司
                2022年年度董事会审计委员会履职情况报告


         根据《中国证监会上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管

     指引第 1 号——规范运作》、《中广天择传媒股份有限公司章程》（以下简称“《公

     司章程》”）及《中广天择传媒股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关

     规定，中广天择传媒股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会切实

     履行职责，对公司 2022 年度相关事项进行认真审核，积极发挥审计委员会的监

     督职能。现将董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告如下：



         一、审计委员会基本情况

         公司第三届董事会审计委员会由独立董事唐红女士、独立董事曾德明先生和

     公司副董事长余江先生组成，唐红女士任主任委员。



         二、审计委员会年度会议召开情况

         2022 年度，审计委员会共召开了 6 次会议，具体情况如下：
序
          会议届次             会议时间                           审议事项
号

                                              1、 关关于审议<董事会审计委员会 2021 年年度履职

                                              情况报告>的议案》

                                              2、《关于公司 2021 年度内部控制评价报告的议案》
      第 三届 董事会 审
                                              3、 关于公司 2021 年年度内部控制审计报告的议案》
1     计委员会 2022 年    2022 年 4 月 8 日
                                              4、 关于公司 2021 年年度财务决算报告及 2022 年年
      第一次会议
                                              度财务预算报告的议案》

                                              5、《关于公司 2021 年年度利润分配预案的议案》

                                              6、《关于公司 2021 年年度报告及其摘要的议案》

2     第 三届 董事会 审
     计委员会 2022 年    2022 年 4 月 26 日    1、《关于公司 2022 年第一季度报告的议案》

     第二次会议

     第 三届 董事会 审

3    计委员会 2022 年    2022 年 8 月 26 日    1、《关于公司 2022 年半年度报告及摘要的议案》

     第三次会议

     第 三届 董事会 审

4    计委员会 2022 年    2022 年 10 月 25 日   1、《关于公司 2022 年第三季度报告的议案》

     第四次会议

     第 三届 董事会 审
                                               1、《关于续聘会计师事务所的议案》
5    计委员会 2022 年    2022 年 11 月 22 日
                                               2、《关于公司 2023 年度日常关联交易预计的议案》
     第五次会议

     第 四届 董事会 审                         1、《关于审议<公司 2022 年年度内部审计工作报告>

6    计委员会 2022 年    2022 年 12 月 30 日   的议案》

     第一次会议                                2、《关于聘任公司审计部负责人的议案》




        三、审计委员会 2022 年度主要工作内容情况

        （一）监督及评估外部审计机构工作

        1、评估外部审计机构的独立性和专业性

        审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性开展监督，对容诚会计师事务

    所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚”）2022 年度的审计工作进行监督审查，

    在审计工作计划、审计方法、重大事项等方面提出要求，全体委员认为容诚的专

    业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况均符合中国证监会的有关规定，

    在审计服务工作中，恪尽职守、勤勉尽责，独立、客观、公正、及时地完成了各

    项审计工作，公允合理地发表了独立审计意见，从专业角度维护了公司和全体股

    东的合法权益。

        2、与外部审计机构讨论和沟通相关审计事项

        审计委员会与公司经营管理层、财务部、年度审计机构容诚会计师事务所进

    行事前、事中与事后沟通。对公司年度财务报告和内部控制的审计时间安排、重
点审计事项及发现的问题进行了讨论，明确了审计工作的完成时间；与容诚就审

计过程中发现的问题进行交流并及时掌握审计进展情况，进行阶段性审核；审计

完成后，审计委员会对年度审计机构出具的审计报告再次进行审阅，并向董事会

提交审计报告的意见，认为经审计后的年度财务报告内容真实、可靠，重大方面

均严格按照企业会计准则的规定编制，公允地反映了公司当年度的财务状况及经

营成果和现金流量，同意将公司的年度财务会计报告提交董事会审议。

    （二）指导内部审计工作

    报告期内，审计委员会督促公司内部审计工作计划的实施汇报，审阅内部审

计工作报告，评估内部审计工作结果，对公司内部审计工作给予了肯定评价，并

对内部审计工作提出了有益建议，对内部审计工作安排、审查重点、工作方法提

出了指导意见。

    （三）审阅公司财务报告并发表意见

    报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2021 年年度报告、2022 年第一季度

报告、2022 年半年度报告、2022 年第三季度报告，认为公司定期报告均严格按

照财政部《企业会计准则》等有关规定编制，能真实、准确、完整地反映公司报

告期内的财务状况和经营成果，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

    （四）对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况

    审计委员会监督促进公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规

范》及其配套指引和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运

作》等相应法规的要求，不断完善和健全内部控制制度。 2022 年 11 月 25 日，

公司第三届董事会第二十二次会议审议通过《关于修订<中广天择传媒股份有限

公司内部审计制度>的议案》，积极落实执行规范有效的内部控制，保证公司生产

经营管理活动有章可循，防范企业经营风险。审计委员会通过审阅公司《内部控

制自我评价报告》及《内部控制审计报告》认为：公司现有的内控体系能有效防

范经营管理的风险，保证公司经营活动的有序开展，能更好地适应公司现行管理

的要求和发展需求，确保公司发展战略目标全面的实施。公司内部控制评价报告

真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况，公司内部控制实际运
作情况符合上市公司治理规范的要求，报告期内未发现重大缺陷。

    （五）审议关联交易事项

    审计委员会严格按照《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》、《公司

章程》等有关规定，对公司生产经营过程中关联交易的必要性、定价公允性、决

策程序的规范性等方面进行了审核并发表意见。审计委员会认为：公司与关联方

之间发生的关联交易是正常的、必要的经营业务往来，公司严格按照监管部门要

求进行关联交易预计及披露，关联交易事项的审议程序合法、有效，交易定价公

平、合理，未发现损害公司及其他非关联股东权益的情形。

    （六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    审计委员会召集公司年度审计沟通会，听取公司年度经营情况汇报、会计事

事务所的工作计划及审计事项相关意见，积极协调管理层、内部审计部门及相关

部门与外部审计进行沟通，提高审计效率，促进年度审计工作顺利高效开展。



    四、审计委员会履职情况评价

    2022 年，审计委员会秉持独立于公司日常经营事务的原则，恪尽职守，充

分发挥审查和监督职能，有效协调公司内外部审计工作，促进公司内部控制持续

发挥作用，切实维护公司利益和全体股东利益。

    2023 年，我们将继续严格遵守证监会、上海证券交易所及公司的有关规定，

秉承审慎、客观、独立的原则，积极发挥专业特长，不断提高审计委员会的履职

能力，不断推动董事会科学决策，促进公司治理结构不断完善，保证公司持续健

康、稳健经营。



                              中广天择传媒股份有限公司董事会审计委员会

                                                       2023 年 4 月 28 日