青岛蔚蓝生物股份有限公司
验资报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
一、验资报告 1
二、验资报告附件
1．新增注册资本实收情况明细表 3
2. 注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表 4
3．验资事项说明 5
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
验资报告
致同验字（2021）第 371C000163 号
青岛蔚蓝生物股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至 2021 年 4 月 6 日止新增注册资本及实收
资本情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、合法、完整
的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任
是对贵公司新增注册资本及实收资本情况发表审验意见。我们的审验是依据
《中国注册会计师审计准则第 1602 号——验资》进行的。在审验过程中，我们
结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵 公 司 原 注 册 资 本 为 人 民 币 154,667,000.00 元 ， 实 收 资 本 （ 股 本 ） 为
154,667,000.00 元。根据贵公司 2020 年第二次股东大会决议和修改后章程的规定，
贵公司申请增加注册资本人民币 25,393,600.00 元，经中国证券监督管理委员会证
监 许 可 〔 2021 〕 787 号 文 核 准 ， 同 意 贵 公 司 增 发 人 民 币 普 通 股 （ A 股 ）
25,393,600.00 股，变更后的注册资本为人民币 180,060,600.00 元。经我们审验，截
至 2021 年 4 月 6 日止，贵公司已收到股东认缴股款人民币 495,954,700.96 元（大
写肆亿玖仟伍佰玖拾伍万肆仟柒佰零玖角陆分）（已扣除发行费人民币
4,045,283.04 元 （ 不 含 税 ） ） ， 其 中 ： 股 本 25,393,600.00 元 ， 资 本 公 积
470,561,100.96 元。
同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币 154,667,000.00 元，
实收资本（股本）人民币 154,667,000.00 元，已经瑞华会计师事务所审验，并于
2019 年 1 月 9 日出具瑞华验字[2019]37110002 号验资报告。截至 2019 年 1 月 9 日
止，变更后的注册资本人民币 154,667,000.00 元，累计实收资本（股本）人民币
154,667,000.00 元。
1
附件1
新增注册资本实收情况明细表
截至2021年4月6日止
被审验单位名称：青岛蔚蓝生物股份有限公司 货币单位：人民币元
新增注册资本的实际出资情况
其中：实收资本（股本）
认缴新增注册
股东名称
资本
货币资金 实物 知识产权 土地使用权 净资产 其他 合计 其中：货币出资
占新增注册
金额
资本比例 占新增注册
金额
资本比例
西藏善诚投资咨询有限公司 12,696,800.00 12,696,800.00 12,696,800.00 50.00% —— ——
西藏思壮投资咨询有限公司 12,696,800.00 12,696,800.00 12,696,800.00 50.00% —— ——
—— ——
—— ——
—— ——
—— ——
合计 25,393,600.00 25,393,600.00 25,393,600.00 100.00%
3
附件2：
注册资本及实收资本（股本）变更前后对照表
截至2021年4月6日止
被审验单位名称：青岛蔚蓝生物股份有限公司 货币单位：人民币元
认缴注册资本 实收资本（股本）
股东名称 变更前 变更后 变更前 变更后
本次增加额
占注册资本 占注册资本
金额 出资比例 金额 出资比例 金额 金额
总额比例 总额比例
青岛康地恩实业有限公司 80,291,000.00 51.91% 80,291,000.00 44.59% 80,291,000.00 51.91% 80,291,000.00 44.59%
社会公众股股东 74,376,000.00 48.09% 74,376,000.00 41.31% 74,376,000.00 48.09% 74,376,000.00 41.31%
西藏善诚投资咨询有限公司 12,696,800.00 7.05% 12,696,800.00 12,696,800.00 7.05%
西藏思壮投资咨询有限公司 12,696,800.00 7.05% 12,696,800.00 12,696,800.00 7.05%
合计 154,667,000.00 100.00% 180,060,600.00 100.00% 154,667,000.00 100.00% 25,393,600.00 180,060,600.00 100.00%
4
附件2
验资事项说明
一、基本情况
青岛蔚蓝生物股份有限公司（以下简称“贵公司”或“公司”） 前身为青岛
普康药业有限公司，于 2005 年 2 月 23 日注册成立，系由青岛康地恩实业有限公司、
自然人张效成、自然人黄炳亮共同出资组建，注册资本 50 万元。
2007 年 11 月 20 日，公司名称由青岛普康药业有限公司变更为青岛康地恩药业
有限公司。经过历次增资和股权转让，截至有限公司整体变更日，公司注册资本为
人民币 5,000 万元。2011 年 3 月 1 日，公司股东会决议通过《关于公司整体变更为
股份有限公司的议案》，同意将公司整体变更为股份有限公司。2011 年 4 月 28 日，
公司 47 名股东作为股份公司发起人签署了《发起人协议》，全体发起人一致同意
以截至 2010 年 12 月 31 日经审计的青岛康地恩药业有限公司 89,773,599.13 元净资产
中所拥有的份额，按比例折为 5,800 万股，每股面值 1 元，余额 31,773,599.13 元计
入资本公积。2012 年 8 月 16 日，公司召开 2012 年第一次临时股东大会，审议通过
了《关于本公司增资暨收购蔚蓝生物集团 100%股权的议案》。同意青岛蔚蓝生物
集团有限公司股东以其所持青岛蔚蓝生物集团有限公司股权，经国融兴华评报字
（2012）第 151 号《资产评估报告书》确认 2012 年 5 月 31 日评估价值 23,433.46 万
元，按每股 4.04 元折 5,800 万股对公司增资。增资完成后，公司注册资本由人民币
5,800 万元增加至 11,600 万元。
2018 年 11 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1961 号文核准，并经
上海证券交易所同意，2019 年 1 月公司通过上海证券交易所向社会公众公开发行人
民币普通股(A 股)股票 3,866.70 万股，发行价为每股人民币 10.19 元，截止至 2019 年
1 月 9 日，共计募集资金 394,016,730.00 元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为
人民币 347,440,291.00 元；其中新增注册资本人民币 38,667,000.00 元，余额计人民币
308,773,291.00 元转入资本公积。
上述募集资金净额业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字
[2019]37110002 号《验资报告》验证，公开发行后公司注册资本变更为 15,466.70 万
元。
于 2019 年 1 月 16 日公司所发行人民币普通股 A 股在上海证券交易所上市。
5
根据公司 2020 年第二次股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注
册资本人民币 25,393,600.00 元，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕787
号文核准，同意贵公司增发人民币普通股 A 股 25,393,600.00 股，每股面值 1.00 元，
每股增发价 19.69 元，变更后的注册资本为人民币 180,060,600.00 元。
二、新增资本的出资规定
根据公司 2020 年第二次股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请新增注
册资本人民币 25,393,600.00 元。本次发行股票的价格为 19.69 元/股。本次非公开发
行股票的定价基准日为公司第四届董事会第四次会议决议公告日，发行价格为定价
基准日前 20 个交易日公司股票交易均价的 80%（定价基准日前 20 个交易日股票交
易均价=定价基准日前 20 个交易日股票交易总额/定价基准日前 20 个交易日股票交
易总量）。
本次非公开发行的发行对象为西藏善诚投资咨询有限公司、西藏思壮投资咨询
有限公司（以下简称“西藏善诚、西藏思壮”），公司本次非公开发行的对象以现
金方式认购。发行对象已与公司签订了《附条件生效的股份认购合同》 ， 拟以现
金方式认购公司本次发行的全部股份，其中西藏善诚、西藏思壮分别认购 12,696,800
股、12,696,800 股。
本次非公开发行股票完成后，西藏善诚、西藏思壮认购的股份自发行结束之日
起 18 个月内不得转让。
上述限售期结束后，将按中国证监会及上海证券交易所的有关规定执行。法律
法规对限售期另有规定的，依其规定执行。
三、审验结果
截至 2021 年 4 月 6 日止，贵公司已增发人民币普通股（A 股）25,393,600.00 股，
募集资金总额为人民币 499,999,984.00 元，扣除保荐费和承销费人民币 1,179,245.29
元（不含税），贵公司实收股款人民币 498,820,738.71 元。该股款由中泰证券股份
有限公司于 2021 年 4 月 6 日分别汇入贵公司在中国农业银行股份有限公司青岛四
方支行开设的人民币账户 38070101040052723 账号内，金额人民币 100,000,000.00 元；
在中国银行青岛高科技工业园支行开设的人民币账户 206543794414 账号内，金额人
民币 398,820,738.71 元，上述款项包含尚未支付的其他发行费用人民币 2,866,037.75
元（不含税），扣除上述费用后剩余人民币 495,954,700.96 元，其中：股本 25,393,600.00
元，资本公积 470,561,100.96 元。
6
四、其他事项
此外，我们注意到，贵公司申报发行费用总额为 4,045,283.04 元（不含税），
实际发生发行费用总额为 4,045,283.04 元（不含税），实际发行费用明细如下：
单位：人民币元
费用类别 金额（不含税）
保荐承销费 1,179,245.29
会计师费及验资费 1,084,905.66
律师费用 849,056.60
印刷服务费 92,452.83
信息披露费 839,622.66
合 计 4,045,283.04
7