海天水务集团股份公司
2020年度财务决算报告
海天水务集团股份公司（以下简称“公司”）2020年度财务
报表经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了
标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2020年12月31
日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营
成果和现金流量。
现将经审计后公司 2020年度的财务决算情况报告如下：
一、 主要会计数据和财务指标
项目 2020 年度 2019 年度 增减率
营业收入 85,031.60 68,113.81 24.84%
营业利润 21,884.50 18,894.35 15.83%
利润总额 21,243.11 18,411.61 15.38%
净利润 18,019.98 15,908.55 13.27%
归属于母公司所有者
17,478.36 15,510.34 12.69%
的净利润
经营活动产生的现金
31,558.86 36,727.93 -14.07%
流量净额
基本每股收益(元/股) 0.75 0.66 13.64%
加权平均净资产收益
14.78% 15.24% -3.02%
率
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增减率
资产总额 439,393.13 338,739.35 29.71%
净资产 138,689.95 120,034.19 15.54%
资产负债率 68.44% 64.56% 6.01%
每股净资产（元/股） 5.43 4.68 16.03%
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二、财务状况分析
（一）资产负债主要项目重大变化情况
单位：万元
项 目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增减率
货币资金 26,105.99 12,260.70 112.92%
交易性金融资产 100.00 - 100.00%
应收账款 23,544.79 16,496.72 42.72%
预付款项 536.86 346.03 55.15%
其他应收款 1,008.17 1,656.83 -39.15%
存货 3,896.75 1,897.75 105.33%
合同资产 646.54 0.00 100%
一年内到期的非流动资产 10,996.27 7,997.43 37.50%
其他流动资产 8,511.96 5,158.83 65.00%
长期应收款 99,805.32 68,019.81 46.73%
固定资产 53,329.55 35,365.34 50.80%
长期待摊费用 244.02 20.55 1087.17%
其他非流动资产 433.51 248.42 74.50%
短期借款 5,000.00 21,000.00 -76.19%
应付账款 62,012.81 45,742.68 35.57%
预收款项 0.00 11,317.27 -100.00%
合同负债 12,726.61 0.00 100%
长期借款 164,221.99 93,296.75 76.02%
长期应付款 7,676.10 2,103.24 264.97%
备注：
1.货币资金增加主要系报告期收到政府专项资金、银行贷款
质押和保函保证金增加所致。
2.交易性金融资产增加主要系报告期内购买四川省人民政
府发行的再融资一般债券所致。
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3.应收账款增加主要系报告期内污水厂调价及新投运项目
的影响，污水处理收入增加，政府未及时拨付污水处理费所致。
4.预付账款增加主要系报告期内预付电费、工程建设业务材
料设备款增加所致。
5.其他应收款减少主要系报告期内收回外部借款及押金保
证金所致。
6.存货增加主要系报告期末原材料智能水表增加及已施工
但未达验收标准的户表安装项目增加所致。
7.合同资产增加主要系本集团2020年1月1日，开始执行财政
部2017年发布的《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22
号），将建造合同形成的已完工未结算资产及应收项目质保金调
整至合同资产项目列示。
8.一年内到期的非流动资产增加主要系报告期内按金融资
产核算的特许经营权项目及BT项目的长期应收款将在一年内到
期，重分类金额增加所致。
9.其他流动资产增加主要系报告期内污水项目待抵扣进项
税及IPO中介机构费用增加所致。
10.长期应收款增加主要系报告期内公司污水处理项目投资
增加所致。
11.固定资产增加主要系报告期内提标扩能工程建设项目及
自来水管网工程完工转入固定资产所致。
12.长期待摊费用增加主要系报告期内支付项目融资担保费、
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装修费所致。
13.其他非流动资产增加主要系报告期内预付工程、设备款
增加所致。
14.短期借款减少主要系上期期末短期借款在报告期内到期
归还本金所致。
15.应付账款增加主要系报告期内工程投入增加所致。
16.预收账款减少，合同负债增加主要系本集团2020年1月1
日，开始执行财政部2017年发布的《企业会计准则第14号—收入》
（财会[2017]22号），将预收的合同价款调整至合同负债列示。
17.长期借款增加主要系报告期内银行借款增加所致。
18.长期应付款增加主要系报告期内收到政府资金，因政府
尚未明确资金性质，本公司暂在长期应付款列示。
（二）经营成果情况分析
单位：万元
项目 2020 年度 2019 年度 增减率
营业收入 85,031.60 68,113.81 24.84%
营业成本 42,606.53 35,384.02 20.41%
销售费用 1,527.62 1,740.60 -12.24%
管理费用 8,097.91 7,560.20 7.11%
研发费用 364.04 374.62 -2.82%
财务费用 8,815.29 6,842.50 28.83%
公司营业收入主要由供水业务收入、污水处理业务收入和工
程业务收入构成。报告期内，公司实现营业收入85,031.60万元，
同比增长24.84%，其中：主营业务收入84,196.73万元，同比增
长24.92%；其他业务收入834.87万元，同比增长16.65%。实现营
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业利润21,884.50万元，同比增长15.83%；实现净利润18,019.98
万元，同比增长13.27%。
（三）现金流量分析
单位：万元
项目 2020 年度 2019 年度 增减率
经营活动产生的现金流量净额 31,558.86 36,727.93 -14.07%
投资活动产生的现金流量净额 -40,882.81 57.74%
-64,486.89
筹资活动产生的现金流量净额 39,934.99 3,731.81 970.12%
1.投资活动产生的现金流量净额变动主要系报告期内污水
处理项目投资增加，建设项目支付资金较上年增加所致；
2.筹资活动产生的现金流量净额变动主要系报告期内取得
借款收到的现金较上年增加所致。
特此报告。
海天水务集团股份公司董事会
2021年4月19日
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